1、工商管理个人理财答案解析个人理财-0001试卷总分：100判断题(共10题,共30分)1.(3分)个人理财的风险承担能力较弱，在进行风险、收益权衡时，安全性一般放在收益性前面考虑。2.(3分)个人资产负债表是指报告个人在某段时间内资产和负债状况的财务报表。3.(3分)现代意义的个人理财其实就是单纯的储蓄、消费或者投资。4.(3分)资产负债余额净资产5.(3分)在现值和利率一定的情况下，计息期数越少，则复利终值越大。 6.(3分)个人或家庭持有的现金总额可以小于各种动机所需现金总额之和。 7.(3分)如果家庭开支稳定，意外大项支出较少，也可以少留现金8.(3分)稳健型理财模式适合经济实力强、收入
2、丰厚、闲置资金充裕、抗风险能力较强的家庭。9.(3分)个人理财起源于20世纪30年代的美国。10.(3分)风险偏好低的家庭，可以预留较少现金。 单选题(共20题,共40分)11.(2分)下列描述净现金流量错误的是（ ）。 A、若净现金流量0，说明个人日常有一定的积累12.(2分)属于反映个人或家庭在某一时点上的财务状况的报表是（ ）。 A、资产负债表13.(2分)资产负债表报告资产和负债状况，反映的是个人的（ ）。 D、静态资产数据14.(2分)刘某的存款帐户上有1000元，假设现在的年利率为4，按单利计算，第二年末帐户上的钱应该是（ ）。C、1080元15.(2分)影响理财计划的因素有经济因
3、素、社会变化因素和（ ）。 C、个人因素 16.(2分)下列（ ）不属于现金等价物。D、股票17.(2分)下列关于现金规划概念的说法，错误的是（ ）。C、短期需求可以通过各种类型的储蓄或短期投、融资工具来满足，18.(2分)（ ）就是对个人的开支、消费、投资的目标达到什么样的状况进行统筹安排。D、个人预算规划19.(2分)现金流量表的评价指标主要是（ ）。D、收支比率20.(2分)下列理财工具中，流动性最强的是（ ）。 A、现金21.(2分)刘某的存款帐户上有1000元，假设现在的年利率为4,按复利计算，第二年末帐户上的钱应该是（ ）。 C、1081.6元22.(2分)个人理财的第一步是（ ）
4、。A、明确个人现在的财务状况23.(2分)（ ）理财模式适合财务目标较高、家庭负担不大、愿意承担较大风险并且希望能够尽快改善财富状况的家庭。D、冒险型24.(2分)风险性、收益性和兑现性都较低的投资工具是（ ）。A、保险25.(2分)王先生某月末的资产是50万元，负债是10万元，则其净资产为（ ）。B、40万元26.(2分)个人理财起源于（ ）。C、美国27.(2分)以下不属于个人理财规划内容的是（ ）。B、健康规划28.(2分)我国最早出现个人理财业务的银行是（ ）。 D、中信银行29.(2分)金融资产的流动性与收益性呈（ ）变化。A、反方向30.(2分)个人资产负债表是反映个人在某一时点（
5、 ）的财务报表。 B、财务状况多选题(共10题,共30分)31.(3分)下列项目中，属于交易动机的有（ ）。B、偿还按揭款C、支付电话费D、支付家庭汽车的汽油费E、支付子女教育费32.(3分)预留多少现金，主要可以根据（ ）因素。A、风险偏好程度B、持有现金的机会成本C、现金收入来源及稳定性 D、现金支出渠道及稳定性E、非现金资产的流动性33.(3分)属于个人理财基本原则的有（ ）。A、量入为出原则 B、经济效益原则C、安全性原则D、变现原则E、个性化原则34.(3分)以下（ ）属于资产项目。A、现金B、住房现值C、股票35.(3分)以下描述个人资产负债表和个人现金流量表之间的关系中，正确的是
6、（ ）。 A、两者是互为结果的C、两个时点之间资产负债表净资产变化的原因，正是通过该时期现金流量表来揭示D、当现金流出大于现金流入时，则净资产缩小E、当现金流入大于现金流出时，则净资产提高36.(3分)利率依据借贷期内是否调整，分为（ ）。C、固定利率D、浮动利率37.(3分)个人财务报表包括（ ）。A、资产负债表B、现金流量表38.(3分)个人理财的作用包括（ ）。A、平衡现在和未来的收支B、提高生活水平E、规避风险和灾害39.(3分)良好预算具有的特征为（ ）。A、良好的计划性B、现实性C、灵活性D、充分的沟通40.(3分)个人理财的目标主要有（ ）。B、现有资产的管理 C、保证生活所需D
7、、保证资金安全个人理财试卷2-0002试卷总分：100判断题(共10题,共30分)1.(3分)债务支付收入占比=月还债收入月净支出。2.(3分)储蓄存款利率由国家统一规定，由各商业银行挂牌公告。3.(3分)狭义的储蓄概念指的是居民个人在银行或者其他金融机构的存款。4.(3分)大多数银行只要持卡人有一部分钱在还款期内没有还，就不能享受免息待遇。5.(3分)广义上的储蓄概念是指一个国家或地区在一定时期内国民收入中未被消费的部分。6.(3分)银行应该按中央银行规定的存款利率计付利息。7.(3分)所谓匹配原则，就是贷款期限与贷款消费的商品的生命周期相匹配。8.(3分)消费信贷最广泛、人们最熟悉的形式是
8、分期付款。9.(3分)个人通知储蓄是指在存入款项时不约定存期，支取时事先通知银行，约定支取存款日期和金额的一种个人存款方式。10.(3分)用卡期间，多多刷卡消费，银行的信息系统会统计你的刷卡频率和额度，在半年左右就会自动提高你的信用额度。单选题(共20题,共40分)11.(2分)个人通知储蓄的起存点为（ ）元。C、5万12.(2分)利率不包括下列哪种形式（ ）。D、季利率13.(2分)下列哪一项不是个人储蓄的动机（ ）。A、投资动机14.(2分)最低还款额是持卡人每月需要缴纳的最低金额，首月最低还款额为当月欠款额的（ ）。C、10%15.(2分)以下不属于非银行机构信贷的是（ ）。B、开放式信
9、贷16.(2分)人民币整存整取定期存款分为（ ）档次。D、5个17.(2分)活期储蓄以（ ）元为起存点，多存不限。A、118.(2分)消费信贷按担保的不同进行分类，不属于的有（ ）。D、卖方信贷19.(2分)（ ）是对购买消费品的消费者发放的贷款，如个人旅游贷款、个人综合消费贷款、个人短期信用贷款等。 C、买方信贷 20.(2分)王先生于3月27日刷卡透支消费1000元，其账单将于4月10日出立，银行指定还款日期为4月30日，如果王先生于4月30日前还款就可以享受免息，免息期为（ ）。 C、34 21.(2分)（ ）就是要以财物作质押，有偿有期借贷融资的一种方式。 C、典当 22.(2分)个人
10、汽车贷款金额最高一般不超过所购汽车售价的80%，贷款期限一般为13年，最长不超过（ ）年。 B、5 23.(2分)下列不是储蓄的特点是（ ）。 D、收益较高24.(2分)（ ）是居民储蓄存款中最基本和最重要的一种形式。 A、活期储蓄25.(2分)开户时约定存期、分次每月固定存款金额、到期一次支取本息的一种个人存款，是指（ ）储蓄。B、零存整取定期储蓄 26.(2分)一般我们可以用（ ）这一指标来衡量自己的信贷能力。 C、债务支付收入占比 27.(2分)根据贷款的方式，消费信贷可分为（ ）和开放式信贷。 C、封闭式信贷 28.(2分)通常建议，债务支付收入占比不超过（ ），这样才不会影响日常支付
11、和生活质量。C、30%29.(2分)以下属于信用卡特点的是（ ）。D、存款不计息30.(2分)根据典型调查推算，1元消费信贷可以带动（ ）的商品消费，对促进消费、拉动经济增长起到了积极作用。B、1.5元多选题(共10题,共30分)31.(3分)储蓄规划的原则包括（ ）。A、留足支付日常开支的现金B、建立理财目标C、储蓄优先原则D、连续性和长期性原则E、利率比较原则32.(3分)利息收入的大小主要是由（ ）所确定。A、存款类型B、存款额C、存期D、利率33.(3分)下列属于非银行机构信贷的是（ ）。A、典当融资贷款B、消费金融公司贷款C、保险公司贷款D、小额贷款公司贷款34.(3分)教育储蓄的特
12、点是（ ）。A、储户特定B、存期灵活C、总额控制D、利率优惠E、利息免税35.(3分)个人通知存款按存款人选择的提前通知的期限长短分为（ ）二种。 A、一天通知存款D、七天通知存款36.(3分)要提高申请消费信贷额度，必须准备（ ）等各种资产证明。A、收入证明 B、房屋产权证明 C、按揭购房证明D、银行存款证明E、汽车产权证37.(3分)以下属于银行信贷中封闭式信贷的有（ ）。A、个人汽车贷款B、个人旅游贷款C、国家助学贷款38.(3分)信用卡一般免息还款期由（ ）三个因素决定。A、客户刷卡消费日期 C、银行出立对账单日期E、银行指定还款日期39.(3分)银行办理储蓄业务必须遵循下列原则（ ）
13、。A、存款自愿B、取款自由C、存款有息D、为储户保密40.(3分)一般常用的还贷方式有（ ）。A、到期一次还本付息法B、等额本息还款法C、等额本金还款法个人理财-0006试卷总分：100判断题(共10题,共30分)1.(3分)银行理财产品按标价货币分类分为保证收益类和非保证收益类2.(3分)等额本金还款方式适合公务员、教师等收入和工作机会相对稳定的群体。3.(3分)投资根据对象不同，分为实物投资和金融投资两大类。4.(3分)股票作为一种投资工具，其风险性较高，而收益性较低。5.(3分)设计投资组合时，必须遵循的原则：在风险一定的条件下，保证组合收益的最大化；在收益一定的条件下，保证组合风险的最
14、小化。6.(3分)根据投资目标划分，投资基金可分为契约型基金和公司型基金。7.(3分)房产信托一般可分为房产投资信托和房产租赁信托，是当前比较新颖的房地产投资方式。8.(3分)影响房地产价格的因素主要有一般因素、地域因素、个别因素和个人爱好因素。9.(3分)房地产作为不动产，最大的优点是流动性较好。 10.(3分)等额本息还款方式是每月还给银行固定金额，但还款额中的本金比重逐月递增，利息比重逐月递减。单选题(共20题,共40分)11.(2分)基金发起人在设立基金时，限定了基金单位的发行总额，筹集到这个总额后，基金即宣告成立，并进行封闭，在一定时期不再接受新的投资。该种基金称为（ ）。B、封闭式
15、基金12.(2分)房地产由于其自身特点即位置的（ ）和不可移动性，在经济学上又被称为不动产。B、固定性13.(2分)将股票分为国有股、法人股和个人股是按照（ ）来分的。C、票面形式14.(2分)房地产投资的优点包括（ ）。C、可获得相对较高的收益15.(2分)投资者只需支付房款10%左右，待到建成一半时，再支付10%，当房屋完全建成交付使用时，再交纳余下的房款。这种投资是（ ）。C、买卖楼花 16.(2分)以下不属于房地产投资优点的是（ ）。D、投资回收期较长17.(2分)以下不属于创新型还款方式的是（ ）。D、等额本息还款18.(2分)（ ）是指市价与每股净值之比，即每股净资产的价格。 D、
16、市净率19.(2分)期货可以大致分为两大类，即商品期货和（ ）。 D、金融期货20.(2分)选取风险差异较大的两类投资产品进行组合，投资组合兼有两类投资产品的某些优点，同时能够回避某些市场波动带来的损失，适合没有多少投资经验的初级投资者,该种投资策略属于（ ）。D、哑铃式投资法21.(2分)（ ）属于金融投资的内容。D、债券22.(2分)我国股份公司在海外发行上市流通的普通股股票称为（ ）。 D、F股23.(2分)影响房地产价格的地域因素是（ ）。D、房地产所在地区、城市、区位、地段等因素24.(2分)同时买进和卖出两张不同种类的期货合约是指（ ）。B、套利25.(2分)以下属于个人总资产的是
17、（ ）。C、自用住宅26.(2分)以下（ ）不是影响债券收益的因素。C、债券的发行价格 27.(2分)债券的票面价值包括两点，一是币种，二是（ ）。 D、债券的数量28.(2分)在进行居住的决策时，选择租房的优点是（ ）。A、迁徙自由度较大29.(2分)我国内地注册的公司在中国香港发行并在香港联合交易所上市的普通股股票称为（ ）。C、H股30.(2分)股票可以自由的进行交易是指股票的（ ）。 A、流动性多选题(共10题,共30分)31.(3分)适合个人和家庭的外汇投资方式有（ ）。 A、外币储蓄B、外汇理财产品C、期权型存款D、外汇汇率投资32.(3分)期货投资的方式有（ ）。 A、套期保值
18、B、套利D、投机33.(3分)在进行居住的决策时，选择购房的优点是（ ）。B、保值，能够对抗通胀C、满足拥有房产的心理效用D、强迫储蓄积累财富 E、有信用增强效果34.(3分)房地产价格的基本构成要素有（ ）。 A、土地成本B、勘察设计和前期工程费用 C、建安工程费及相关税费D、开发商支付的交易税费E、利润35.(3分)房地产投资的方式，主要有（ ）。A、直接购房B、以租代购C、以租养贷D、以房换房 E、房产信托36.(3分)房地产投资的优点，包括（ ）。A、获得相对较高的收益B、易于获得金融机构的支持C、能抵消通货膨胀的影响37.(3分)债券按发行主体的不同，可分为（ ）。C、政府债券 D、
19、金融债券 E、公司债券38.(3分)以下属于开放式基金和封闭式基金区别的有（ ）。A、存续期限不同 B、基金规模不同 C、交易途径不同 D、投资策略不同E、价格形成方式不同39.(3分)基金的当事人主要包括（ ）。A、基金持有人 B、基金管理人C、基金托管人D、基金承销机构 E、基金投资顾问40.(3分)个人投资房产的动机主要有以下几个方面（ ）。A、自己居住B、对外出租C、投机获利D、减免税收个人理财-0004试卷总分：100判断题(共10题,共30分)1.(3分)在一定条件下，将工资、薪金所得与劳务报酬所得分开、合并或转化，就可以达到节税的目的。2.(3分)健康保险的基本类型包括医疗保险和
20、生存保险。3.(3分)汽车保险的保险标的就是汽车。4.(3分)出租车经营单位将出租车所有权转移给驾驶员，出租车驾驶员从事客货运营取得的收入，比照“工资、薪金所得”项目征税。 5.(3分)人身意外伤害保险特点是交费少，保障高。6.(3分)进行纳税规划是没有风险的。7.(3分)纳税人有依据法律进行税款缴纳的义务，但也有依据法律合理安排以实现尽量少负担税款的权利。8.(3分)财产保险的范围仅限于有客观实体的“物”。 9.(3分)纳税人有权对自己的税收实务做必要的安排，只要这种安排没有违反税法。10.(3分)受益人指人身保险中特有的一种身份，由被保险人或者投保人指定，在被保险人因死亡不能申领保险金时，
21、受益人则享有申领的权利，类似于遗产继承人的角色。单选题(共20题,共40分)11.(2分)个人面临的风险主要包括人身风险和（ ）。C、财产风险12.(2分)某画家2013年8月将其精选的书画作品交由某出版社出版，从出版社取得报酬10万元。该笔报酬在缴纳个人所得税时适用的税目是（ ）。B、稿酬所得 13.(2分)以下所得中，应按“工资、薪金所得”缴纳个人所得税的是（ ）。D、个人取得的季度奖 14.(2分)陈某当月取得工资收入6000元，当月个人承担住房公积金、基本养老保险金、医疗保险金、失业保险金共计800元，费用扣除额为3500元，则陈某当月应纳税所得额为（ ）。D、1700元15.(2分)
22、根据税法的规定，个人所得税的纳税义务人不包括（ ）。C、有限责任公司16.(2分)购买保险产品和服务需要支付的价格，由投保人交纳，保险人收取。这一解释针对（ ）。C、保险费17.(2分)人身保险包括人寿保险、人身意外伤害保险和（ ）。A、健康保险18.(2分)以下（ ）不属于医疗保险。C、人身意外伤害保险19.(2分)王先生购买福利彩票中奖获得1万元，则他应缴纳的个人所得税为（ ）。A、2000元20.(2分)下列各项中，符合现行个人所得税特点的是（ ）。D、实行分类征收21.(2分)产品因质量问题给消费者造成了人身伤害或财产损失，生产企业将承担相应的民事赔偿责任，这属于（ ）。 D、责任风险
23、22.(2分)保险规划的第一步是（ ）。 A、确定保险需求23.(2分)下列属于工资、薪金所得项目的是（ ）。C、年终奖金 D、托儿补助费24.(2分)2011年修订的个人所得税实施条例规定的工资、薪金收入的起征额是（ ）元。D、3500元25.(2分)下列个人所得中，应缴纳个人所得税的是（ ）。D、出租房屋所得26.(2分)不去进行某项理财活动，从而避免其后果的风险处理方式是（ ）。B、回避27.(2分)银行将贷款贷出后，就面临着借款人可能不还款或拖延还款的风险，这种风险属于（ ）。C、信用风险 28.(2分)机械设备由于折旧、更新等原因导致的贬值等属于（ ）。 A、财产损失风险29.(2分
24、)死亡保险是指在保险有效期内（ ）死亡，保险公司给付保险金的保险。B、被保险人30.(2分)李经理本月取得的下列收入中，直接按20%的税率计算缴纳个人所得税的项目是（ ）。B、体育彩票中奖收入5万元多选题(共10题,共30分)31.(3分)对个人所得税的纳税人进行纳税筹划的方法有（ ）。A、利用纳税人身份认定进行纳税规划B、利用分次申报纳税C、选择不同的所得形式D、利用非货币支付方式32.(3分)个人理财风险处理方法有（ ）。A、预防B、回避 C、分散D、转移E、补偿33.(3分)下列表述中属于我国现行个人所得税特点的有（ ）。B、累进税率与比例税率并用C、实行分类征收D、采用源泉扣缴和自行申
25、报两种征收方法34.(3分)广义财产保险包括（ ）。A、财产损失保险 B、责任保险 D、信用保险35.(3分)保险规划的原则有（ ）。A、根据需求购买B、量力而行C、足额投保D、重视高额损失E、综合投保36.(3分)个人面临的财产风险包括（ ）。 C、财产损失风险D、责任风险E、信用风险37.(3分)以下属于责任保险的有（ ）。A、公众责任保险B、产品责任保险 C、雇主责任保险D、职业责任保险E、第三者责任保险38.(3分)根据个人所得税法律制度的规定，下列各项所得中，应当缴纳个人所得税的有（ ）。A、个人因其作品以图书、报刊形式出版、发表而取得的所得B、个人房产租赁所得C、个体工商户的生产、经营所得39.(3分)根据个人所得税法律制度规定，下列个人所得计算所得税时收入可以扣除20%费用的收入包括（ ）。C、劳务报酬所得4200元 D、稿酬所得500040.(3分)适用于20%税率的应税项目有（ ）。A、稿酬所得B、财产转让所得C、特许权使用费所得D、财产租赁所得 E、利息、股息、红利所得
