1、行业知识库流通服务行业需求分析零售业务单元蓝图方案XX0033蓝图方案_业务单元作者：用友咨询实施时间：2014年度本文档业务负责人作者联系方式林少洁作者作者联系方式修订日期文档版本修订描述文档作者审批审批日期审批版本审批人角色审批人术语说明资金管理中心：指XX业务单元的资金管理部门，负责XX业务单元的资金集中管理。本文所指为XX业务单元资金管理中心，在文中简称“XX业务单元资金中心”。利润中心：本文中所指利润中心仅指纳入XX业务单元资金管理中心归集范围的国内非上市利润中心。附属公司：相对于利润中心而言，指纳入其管理范围内的下属各单位。例如：把XX业务单元定义为一个管理中心，则其下属的资金中心
2、、利润中心及各中心下的单位都可以看成是附属公司；把利润中心定义为一个利润中心，则其下属的各个业务单位都可以看成是附属公司。银企直联：指通过商业银行提供的电子银行接口方式，将企业资金管理系统与银行结算业务系统不落地的集成在一起，使企业能够通过资金管理系统直接办理银行结算业务、查询银行账户信息的一种数据交换方式。总账户：指资金管理中心开设的用于资金归集的外部银行账户。分账户：指附属公司开设的用于资金上收和下拨的外部银行账户。独立账户：指除总账户、分账户外的其他账户。1.项目概述2.XX业务单元简介按调研报告内容填报3.XX业务单元资金管理现状按调研报告内容填报4.XX业务单元现有管理模式5.银行账
3、户管理情况6.客商银行账户分布情况客商银行账户主要分布集中在六大行。7.票据使用情况8.银行授信情况9.报表管理情况10.目前应用软件的情况按调研报告内容填报11.系统应用规划范围下文阐述项目实施范围（实施范围包括：组织范围、时间范围以及项目任务范围）。12.组织范围根据XX业务单元的项目工作计划，初步确定XX业务单元资金管理系统2012年xx月上线。项目上线范围如下：序号级次城市公司名称备注1234567891013.时间范围和工作计划XX业务单元资金管理实施周期为：2012年6月28日-2012年xx月xx日，具体规划详见下图：14.实施任务范围完成XX业务单元资金项目实施主计划中需求调研
4、、蓝图设计、系统建设、系统实现等阶段各项任务并且系统正式开始上线运行。根据资金系统实施规划，拟上线企业所需使用的资金管理系统模块有：#单位名称计划应用模块计划应用一级模块计划并发数1资金中心客户化UAP平台2财务会计现金管理3资金管理网上银行4资金计划5存款管理6资金监控15.二次开发范围描述范例：1、XX业务单元存在对业务员报销支付的需求，目前此需求通过标准产品无法实现，需开发解决。员工报销需求目前正在开发中。2、资金中心核准下发资金计划过程中计划状态显示问题。目前XX0033上报核准下发的层级是：资金中心区域公司末级单位，当资金中心在资金系统中将计划表核准下发给区域公司后，无论区域公司是否
5、已经将计划核准下发给到末级单位，资金中心查询状态均显示计划已经启动。要求能够按照计划的实际下发环节在资金中心能够显示不同的状态，如“待区域公司核准”，待核准下发流程全部完毕后才显示“计划启动”状态。此需求需要开发解决。3、内部往来结算的流量回写资金计划表的需求。要求在“资金结算”模块下做内部往来清算时，能将结算金额回写到资金计划表。目前标准产品中做内部往来清算单据时没有“资金计划项目”可供录入。此需求需要开发解决。4、票据管理列表显示相关需求。要求在“现金管理票据管理”节点，票据查询列表显示状态下能查询到票据付款的对方客商名称、对方客商账号能信息。16.项目总体规划17.项目总体目标XX业务单
6、元项目的核心思路是为实现整体XX0033集团的信息集中和资金中心的资金集中两个核心目标做好架构准备。XX业务单元资金管理项目的核心目的是为整个XX0033集团实现 “防范风险、降低成本、创造效益”，未来将分别从四大方面目标体现。1、集中监控、实时掌握：通过对资金过程化管理，实时掌握资金流量和流向；2、银企直联、统筹调度：建立银企直联平台，提高资金调度效率统筹内部调剂；3、集中计划、事中控制：资金使用有序化，确保资金平衡，防范资金风险；4、预测分析，投资理财：提高资金预测准确性，利用沉淀资金创造效益。18.资金管理模式规划（按调研报告内容）图7:资金管理模式示意图资金集中模式流程描述：表格6:
7、资金集中模式流程描述序号公 司业务流程流程描述备注1附属公司收款2资金中心资金归集3资金中心资金下拨4附属公司付款资金管理模式管理分析图片8:XX业务单元未来资金组织架构图图片9:XX业务单元未来计划管理组织架构图1）未来以XX业务单元（中国）有限公司作为XX业务单元资金集中管理的资金中心平台公司。在XX业务单元的业务管理架构中，中国投作为XX业务单元境内的投融资平台公司，而中国有作为XX业务单元境内的业务运营管理公司。之所以选择“中国有”作为资金集中管理平台，主要基于以下考虑：A.由于未来的业务主要收入来源于中国有下属分公司，如果将中国有下属分公司的资金归集到中国有，同一法人结构下的资金归集
8、不存在存贷款的税务问题；B.因为中国有与中国投是不同的法人，如果把“中国有”分公司和工厂的资金归集到“中国投”是要计息的。因为资金量大，导致税费成本比较高，所以不建议中国投作为平台公司。考虑到税务筹划问题，经过讨论决定将“中国有”作为资金组织平台公司，把“中国投”视为“中国有”资金中心的成员单位，与各区域分公司和工厂同级一并纳入“中国有”资金中心的管辖范围(详见上面图片：XX业务单元未来资金组织架构图)。“中国投”自有资金不足时向“中国有”借款，按内部贷款利率计算并支付利息；当“中国投”筹借贷款并转借给“中国有”时，由“中国有”给“中国投”支付利息。2）未来将设置虚拟公司XX业务单元（中国）有
9、限公司（本部）用于处理其自身业务；3）在资金管理组织架构上，按照扁平化的设置，即：资金管理中心附属公司；4）附属公司银行账户采用收支分开的方式，能实现资金中心按照收、支业务对附属公司进行严格监管；5）未来资金中心对附属公司的资金归集和下拨实行扁平化管理；6）资金中心按日归集附属公司收入户资金，归集频率按日，有利于及时上收附属公司收入资金；7）资金中心采用银行自动归集为主、手工归集为辅的归集策略，有利于减少资金中心工作量；8）资金下拨是由资金中心根据资金计划手工填写下拨单，对于用款需求比较大的中国有区域分公司按每周资金计划进行下拨；而针对付款需求比较小的工厂根据实际情况灵活调节下拨频率进行下拨；
10、9）考虑到未来区域资金计划管理的需要，XX业务单元未来采用多层级的资金计划组织，即总部区域分公司/中国投成员单位及区域公司所管理的工厂，具体计划的填报管理流程如下：A.各附属公司填报资金收支计划审批后，先报送到各区域分公司审批，区域分公司审批后汇总上报到资金中心，各区域分公司需要对底下的子公司进行计划汇总、审批、上报；B.中国投和中国有（本部）向中国有报送资金计划。10）此管理模式较目前XX业务单元资金管理现状改变较多，需要提前做好未来资金集中管理模式的宣贯工作19.结算管理模式1、资金系统上线后，将在满足附属公司生产运营与业务需求的基础上，最大限度的统一和规范各单位的收付结算业务流程。2、建
11、立银企直联平台，可以实现以下功能： 查询： 余额：在线查询实时银行账户余额； 明细：在线查询实时银行账户交易明细数据； 付款：对公支付：资金系统录入付款单，通过银企直联接口发送银行进行转账操作，以及查询银行返回的支付成功（或失败、不明）的支付状态； 对私支付：目前支持对个人供应商的付款。如果是员工报销支付，需等员工报销模块开发完成后方能上线，故员工报销需求不作为XX业务单元资金管理项目上线的前提条件。如果XX业务单元资金管理项目上线时员工报销需求仍未开发完毕，则采用现有的方式，通过系统外银行批量支付的方式支付员工报销；对于重复支付预警的需求，在付款结算单中系统可提供字段用于录入特定的单据信息（
12、如业务审批单号或流水号），但是通过该字段信息匹配校验并进行重复预警则需要进行开发实现。3、收款业务：将企业的收款业务在资金管理系统中进行补录，维护数据的完整性，为企业对账提供数据源。4、依据不同业务类型设置电子审批流程，并进行严格的权限控制和管理。5、目前除麒麟系公司外，其他公司的账户均只开通网银查询功能，没有开通网银支付功能。大部分支付业务采用支票支付方式。银企直联系统上线会有以下问题：部分公司存在操作人员配备问题； 需要考虑直联付款方式下的审批流设置问题。对此，各公司应提前做好资金系统操作人员配备，做好资金项目宣贯工作，特别是涉及到支付方式的转变。付款审批流设置方面各单位纸质单据审批流程不
13、变，在系统中仅做资金部门环节的审批。6、资金系统内日记账和银行网银对账单的银行对账工作也在资金系统内进行，具体对账流程如下：图片10 银行对账流程图表格7 银行对账流程描述1银行提供各银行账户的电子交易明细即对账单，系统内直接从银行下载获取。2日常收付款结算业务填制单据。3收付款业务单据形成银行存款账户明细账。4银行存款日记账和银行对账单自动对账。5银行存款日记账和银行对账单手工勾兑。6系统自动依据勾兑情况生成银行存款余额调节表。20.计划管理模式图11： XX业务单元资金计划组织架构图考虑到未来区域资金计划管理的需要，XX业务单元未来采用多层级的资金计划组织，即总部区域分公司/中国投成员单位
14、及区域公司所管理的工厂，具体计划的填报管理流程如下：A.各附属公司填报资金收支计划审批后，先报送到各区域分公司审批，区域分公司审批后汇总上报到资金中心，各区域分公司需要对底下的子公司进行计划汇总、审批、上报；B.中国投和中国有（本部）向中国有报送资金计划。21.信贷管理模式21.1.1.1.外部信贷21.1.1.2.内部信贷22.内部存款计息管理模式对于中国投以外的各成员单位：资金中心归集各附属公司资金后，对各家单位在资金中心开立的内部活期账户不予计息；23.票据管理模式通过资金管理系统对票据进行集中管理，可以多维度查询公司票据信息，为票据的下一步处理提供有效依据。1、支票管理： 空白票据：实
15、现重要空白票据的台账管理，支持购置、领用、报销、作废的处理。银行购买支票，按号码输入资金系统票据管理模块，并登记每张使用情况。通过配合现金管理平台，实现票据的自动领用和报销等。收票：以后收到支票要求在系统中进行登记。2、承兑汇票管理：收票： 收到票据要求在系统中进行登记，对于收到票据的后续（背书、托收、贴现、抵押）处理进行过程化管理。付票：发生承兑汇票支付时，要求进行付款登记，应付票据到期预警、票据承付进行台账管理。24.授信管理模式25.总体业务流程图图片13:总体业务流程图助于网络技术和信息化手段，建立一个以资金平衡为基础，融合银行的金融服务，满足企业资金计划管理、资金调度管理、资金结算、
16、信贷业务、风险监管和决策分析一体化的资金管理平台。26.总体业务规划27.资金管理平台设置未来XX业务单元（中国）有限公司为XX业务单元资金中心平台公司，系统上线后将设置虚拟公司XX业务单元（中国）有限公司（本部）处理自身业务。由资金中心负责管理所有附属公司的资金活动，包含资金计划、资金调度等，并对各附属公司进行信息监控。28.直联银行选择在集团指定的6大战略合作银行中选择X家银行进行银企直联，分别是：工行、农行、中行、招行，未来还需接入XX0033银行。29.XX业务单元总账户开设方式以XX业务单元（中国）有限公司为资金管理平台，在工、农、中、招、建 5家银行各开立1个总账户用于附属公司资金
17、集中管理，总账户不可透支。30.分账户开设方式指各家附属公司在各个主办银行开设的账户为分账户，与XX业务单元资金管理中心同行总账户对应。分账户管理原则如下：1.收入户：用于附属公司收款结算业务，每个附属公司在上线银行类别内选择开立。依据资金中心的资金需求情况，对附属公司收入账户进行每日零余额归集。2.支出户：用于附属公司付款结算业务，每个附属公司在上线银行类别内选择开立。为防止附属公司出现应付未付情况而导致资金沉淀问题，每周五对附属公司支出账户余额进行归集。3.监控户：进行资金监控管理的公司账户、贷款专户、外币户、定期存款户、纳税专户、保证金专户、安保专户及非上线合作银行范围内的银行账户等为监
18、控户，资金管理中心不对监控户归集资金。分账户梳理原则如下：1.纳税、水电话费等业务尽量转移至基本户办理，尽量减少账户数量；2.上线合作的5大行的支出业务应尽量避免柜台办理。说明：以上账户如果是纳入资金系统管理需要在5大行内，并与银行签订协议；5大行以外通过手工导入Excel表账户交易明细。 31.内部账户开设方式1.内部活期账户开立：由XX业务单元资金管理中心根据管理需要统一办理，内部账户用来记录XX业务单元资金管理中心与各附属公司的资金往来。2.内部贷款账户视业务需要由XX业务单元资金管理中心统一开设。32.资金归集方式1.附属公司分账户及利润中心主办行总账户，通过签订协议，由银行每日定时将
19、各附属公司收入户资金自动进行零余额归集，同时保留手工不定时归集的功能（中国投的日常业务量很少，因此中国投只启用手工归集功能）。2.附属公司分账户资金视情况，由附属公司自行调拨到合作上线银行账户，实现资金归集。33.资金下拨方式通过附属公司上报的资金计划，按周下拨资金给各附属公司。对于未来用款需求比较大的中国有各区域分公司按每周资金计划进行下拨；而针对付款需求比较小的生产性公司根据实际情况灵活调节下拨频率进行下拨；计划外资金需求由附属公司申请，资金中心审批后下拨。34.资金计划周期及控制方式填报周期：先沿用现有的填报周期，按月、周填报计划。周计划第一周明细到每日计划，滚动预测8周资金计划；月计划
20、滚动预测12个月填报。成员单位计划报送准确度和操作熟练后，考虑增加日计划的填报。月度计划与周计划之间没有勾稽关系，仅是为了满足不同期间的资金头寸预测管理。控制方式：按照周计划对付款业务进行控制，同时设置一个过渡期，在过渡期内，收支计划对支付业务实行柔性控制。过渡期结束后，将严格按照收支计划控制付款业务。35.内部存贷款利率内部存贷款利率由XX业务单元内部确定。36.四大行以外账户管理方式1.账户开设原则：各附属公司5大行外账户原则上尽量清理，尽量将业务转移至5大行银行账户办理，直至销户；原则上不允许新开设5大行外的银行账户。2.账户信息管理：5大行以外的账户不纳入银企直联范围，但纳入资金系统进
21、行管理，由附属公司定期维护银行账户余额、交易明细等信息。3.账户结算管理：5大行以外的分账户，定期转进5大行分账户，再通过系统自动归集。非上线银行占比15%，明细如下：公司名称银行名称账户属性中国有（本部）深圳发展银行振华支行一般户-人民币XX0033银行珠海深圳分行一般户-人民币加林山XX0033银行珠海湾仔支行一般户-人民币永隆XX0033银行珠海湾仔支行一般户-人民币麒麟三菱东京日联银行(中国)有限公司上海分行外汇户-资本项目锦江麒麟三菱银行上海分行一般户-人民币三菱银行上海分行结算账户外汇户-经常项目三菱银行上海分行资本金专户外汇户-资本项目麒麟食品三菱银行中国有限公司上海分行外汇户-
22、资本项目37.报表规划XX业务单元现有的资金管理报表名称、填报周期、用途、填报单位及填报方式详见下表：表格9：XX业务单元现有资金管理报表情况表#报表名称填报周期用途数据来源填报单位填报方式1资金周报表每周上报华创：每周现金流量实际及滚动预测情况，现金分析，贷款分析，银行信贷额度使用情况 附属公司提供的资金周报表总部汇总2资金月报表及预测表每月上报华创：每月现金流量实际及滚动预测情况，现金分析，贷款分析，银行授信额度统计，银行信贷额度使用汇总报表 每月6s报表，现金流滚动预测表，银行存款明细表总部3集团资金管理报告每月上报集团、华创：加强对银行存贷款业务及其他融资活动的统计和分析，强化集团对战
23、略合作银行的关系管理。包括银行存款明细表、短期投资理财明细表、银行贷款及其他融资明细表、银行授信额度、对外担保统计表附属公司提供每月资金管理报告总部汇总4现金流预算管理每月上报华创：为提高资金使用效益，减少财务风险和为确保能及时对各利润中心提供资金协助。包括实际及预测现金流量情况、战略性资本性明细支出表6s报表，现金流量滚动预测总部系统没有专门的报表管理模块，统计报表和查询分析功能分布在各个功能模块的统计和查询节点。对于目前系统中无法实现的报表，通过集团正在推动的报表模块实现。38.外部系统接口规划XX业务单元暂无接口需求。39.XX业务单元网络规划1、硬件方面：硬件方面基本可以满足资金集中管
24、理项目的使用，但是为了提升办公效率会在系统测试阶段根据实际的使用情况对部分PC做适当的升级和更新。2、总部作为资金中心，目前已有一条电信专线接入集团沙河数据中心，在现有基础上还需新增一条联通专线作为备份线路，与原有电信线路互为热备，各个系统在两条线路上可以通过分流机制使网络资源充分有效地利用。40.项目详细规划41.资金管理机构规划42.上线公司本次上线公司的清单如下：序号级次城市公司名称备注1一级深圳资金中心平台公司234567891043.XX业务单元资金组织机构规划图片14：XX业务单元未来资金管理组织架构44.资金管理中心岗位设置规划图片15：XX业务单元资金管理中心岗位45.人员岗位
25、配置规划结合资金管理模式及管理需要进行必要岗位设置和职责分工，未来XX业务单元资金部门人力资源初步计划为5人，资金管理中心岗位规划如下：序号岗位名称岗位数量人力需求人员配备方式1资金管理中心负责人2资金结算员3资金计划及分析4资金调度员5信贷专员6系统管理员合计46.岗位主要职责规划1、资金管理中心负责人全面负责集团内的资金筹措、调剂、计划和运用。与结算团队共同评估、选择合作银行，推动公司与金融机构建立密切合作关系。统筹安排资金规划，开辟融资渠道，外部融资整体决策，内部资金使用终审。组织建立、优化资金管理中心的各项制度流程。建立资金管理中心岗位责任制，保证资金集中管理业务的有序开展。2、资金结
26、算员组织开展资金管理中心结算业务，协调集团、成员公司及银行之间的结算工作。负责日常资金结算业务的审核。组织编制成员公司资金存量和流量分析，协助预测资金需求。制定资金管理中心结算、票据、会计核算及内控等制度，建立资金结算业务流程。监控资金结算制度执行情况及结算流程的合理性。负责跟进结算差错及账务差错的处理。持续改进结算服务，组织实施成员公司相关业务知识培训，协调与金融机构关系。负责资金管理中心与银行的各类结算工作。负责处理总账户之间头寸调拨业务的结算工作。负责日常资金管理中心与银行、成员公司间的对帐工作，编制银行存款余额调节表。指导成员公司开展资金结算工作。3、资金计划及分析员编制有关资金预算平
27、衡表，做好资金头寸控制与测算，执行资金调度计划。负责资金计划的编制、汇总和分析，分析资金收支预算执行情况。编制各种资金统计报表及资金分析报告。全面掌握资金流向及资金需求，及时跟踪掌握各项资金的使用情况，实现资金控制的职能。4、资金调度员编制有关资金调度报表，做好资金头寸调拨，执行资金调度计划。负责处理资金中心与附属公司之间总、分账户之间头寸调拨业务的结算工作。负责日常资金管理中心与成员公司间的对帐工作，编制银行存款余额调节表。指导成员公司开展资金结算工作。5、系统管理员（兼）部分银行要求有不同岗位的人员担任系统管理员，此岗位可由财务部其他同事兼任。6、IT管理员（兼）IT管理员负责系统维护及数
28、据备份等，此岗位可由信息部相关同事兼任结合资金管理模式及管理需要进行必要岗位设置和职责分工，初步计划 人。47.账户结构规划48.资金结算账户设置图片16：XX业务单元结算账户设置资金业务说明：1.平台公司：XX业务单元（中国）有限公司；2.合作银行：工行、农行、中行、招行、建行5 家银行；3.资金管理中心在5个合作银行各开立1个总账户；4.附属公司在各个合作银行的账户为分账户，与同行总账户对应；5.附属公司在XX业务单元资金管理中心开立内部账户，内部账户不可透支；6.XX业务单元资金中心每天零余额将附属公司的资金归集到XX业务单元资金中心总账户。7.无法纳入资金归集管理的银行账户为其他账户，
29、做好资金信息的监控。包括：A、5个合作银行以外的银行账户无法取得银行账户信息；B、5 个合作银行内的只能网上查询不能归集的账户，如：保证金、社保账户等。49.账户间关系图片17：账户间关系图50.总账户资金流入图片18：XX业务单元资金流入资金业务说明：1.付款单位将资金汇入或存入附属公司银行账户；2.附属公司收入户的闲置资金，每天零余额上收到XX业务单元对应银行总账户，增加附属公司在XX业务单元资金管理中心的内部账户余额。51.总账户资金流出图片19：XX业务单元资金流出资金业务说明：1.通过附属公司上报的资金计划，按周下拨资金给各附属公司。对于未来用款需求比较大的中国有各区域分公司按每周资金计划进行下拨；而针对付款需求比较小的生产性公司
