1、农村社会养老保险问题研究农村社会养老保险问题研究目 录1 引言 12 社会养老保险有关概念的界定 12.1社会养老保险 12.2农村社会养老保险 23 我国农村养老保险存在的主要问题 23.1农村养老保险缺乏社会保障应有的强制性和再分配性 23.2农村养老保险目标人群的覆盖面过窄 33.3农村养老保险基金的保值增值存在困难 33.4农村养老保险保障水平比较低 33.5农村社会养老保险制度缺乏法制化的管理和规范 44 完善我国新型农村养老保险制度的对策 44.1建立健全新型农村社会养老保险法律法规体系，提高制度的稳定性 44.2建立资金来源保障机制，提高新型农村社会养老保险待遇水平 54.3出台
2、新型农村社会养老保险与其他制度衔接的办法，方便参保和待遇享受 64.4实施基层经办服务资源整合，提升管理服务水平 64.5强化新型农村社会养老保险工作的宣传引导，促进养老保障观念转变 75 结论 7参考文献 8【摘 要】老龄化迅速到来，尤其是农村，农村未来的老龄化问题要比城镇还要严峻。这给我国本来经济就不发达的农村推进养老保险工作增加了难度。由于我国农村地区幅员辽阔，各个地区的经济发展不平衡，农村的劳动力结构正在发生变化，年轻劳动力向城市和城镇企业转移，这使得制定一套完善统一的农村养老保险制度又不太现实。所以切实采取有针对性的对策才符合目前我国农村的基本现状。本文采用了理论与实践相结合法和综合
3、系统分析法相结合的研究方法。阐述了我国现阶段农村养老保险的现状以及存在的主要问题，有针对性的提出了完善我国新型农村养老保险的对策。【关键词】农村 养老保险 老龄化 对策1 引言中国是一个传统的农业大国，农村人口占了我国总人口的大部分，传统的农村养老模式主要是“家庭养老”和“储蓄养老”两种，但是在工业化发展、城市化进程加快、老年人口快速增加的影响下，我国农村传统养老模式已经不能够实现保障的需求了。数以千万计的农民已经脱离了土地的束缚，不再仅仅依靠农业生产来满足生活需求，而是来到城市加入了第二产业和第三产业的行列当中。工业化和城市化削弱了家庭成员之间生活上的联系，养儿不防老己经成为农村老人不得不面
4、对的事实，但是我国目前的社会养老保障制度总体发展水平比较落后，根本无法满足经济快速发展状况下的养老问题。改革开放以来，我国开始研究社会养老保障的问题，到现在为止，城镇的养老保险体制已经建立起来了，农村的养老保险好多地区还停留在90年代的水平上，直到2009年的“新型农村社会养老保险”试点项目的提出，让中国的农村老人看到了曙光。但是，依然没有一套全国适用、行之有效的农村养老保险制度，由此可见，我国农村养老保险制度体系的建立还处在初级的阶段，还需要很长时间的努力。2 社会养老保险有关概念的界定1996 年 3 月全国人大八届四次会议批准的中华人民共和国国民经济和社会发展“九五”计划和 2010 年
5、远景目标纲要中明确提出，在我国要建立社会保险（失业、医疗、工伤、养老）、社会救济（包括最低生活保障）、社会福利、社会安置和社会互助、个人储蓄积累保障相结合的多层次社会保障制度。我国社会保障体系如图 1所示：2.1社会养老保险社会养老保险制度指的是国家根据人民的体质及劳动力资源情况，适当规定一个年龄界限，从而当劳动者达到这个年龄界限时作为年老丧失劳动能力，解除劳动义务，由国家和社会提供物质帮助，保障其晚年基本生活的一种社会保障制度。社会养老保险既是我国一种社会政策，也是劳动者在经济社会发展过程中法定范围内应享有的权利。社会养老保险一般由国家立法强制实行，通过政府组织，并且国家给予税收等优惠政策，
6、由单位和劳动者共同出资。社会养老保险是被保险人最稳定并且开支费用最大的长时间享受的保险项目。2.2农村社会养老保险农村社会养老保险是由我国政府组织的一项非盈利性的社会福利项目，是以农村所有老年人的基本生活需要为保障标的，通过储蓄或者再分配的方式建立基础养老基金，用以支付农村老年人生活费用的社会政策或者制度1。建立农村社会样养老保险主要是为了保障农村农民“老有所养”的问题，应对农村人口老龄化的挑战，是支持人口老龄化社会的坚强后盾。图1 我国农村社会保障体系3 我国农村养老保险存在的主要问题3.1农村养老保险缺乏社会保障应有的强制性和再分配性强制性和再分配性是一切养老保险的根本特征和主要表现，政府
7、在这两个特征中表现出重要的作用，转移支付部分是由政府来支付的。但目前我国采取的是“个人缴费为主，集体补贴为辅，国家给予政策支持”这样的宏观对策，而实际上国家并没有真正给予资金上的实质性的支持，这样一来就完完全全的变成了个人缴费的模式，自愿参保。在这种结构下农村的养老保险变成了一种变相的储蓄形式，而没有真正实现养老保险的强制性和再分配的特点，而体现出了商业保险的性质。而跟商业保险相比，无论是标准的确立还是管理模式的完善，现行的农村养老保险都缺乏很好的安排，如此一来农村的养老保险就陷入了一个很难堪的尴尬的两难的位置。3.2农村养老保险目标人群的覆盖面过窄目前我国的养老保险进行的阶段是鼓励那些有条件
8、的农村居民加入到养老保险体制当中来，而加入进来的居民往往都是在农村地区相对非常富裕的人，他们的养老问题即使不加入到养老保险体系中来也没有太大问题。对于已经开展了养老保险的地区来看，参保比例也就是刚刚超过 50%，而且他们所能够领取到的养老福利也是非常低的，就更不用提其他的社会福利和服务了，很多人还是没有被纳入到这个现行的养老保险体制当中来。针对经济欠发达地区的贫困居民，他们能够享受到的养老保险带来的福利就更加有限了2。如此便形成了“保富不保贫”的一个态势，不仅达不到养老保险的基本目标，再分配的原则也不能够得到很好的贯彻。3.3农村养老保险基金的保值增值存在困难近年来养老基金一直以县为单位统一管
9、理，始终缺乏使其保值增值的有效措施，主要以购买国债的举措和存入银行的方式进行，但是在管理养老基金方面，没有高素质的投资人才，没有一个完整的保值增值的策略，使得基金的投资渠道单一，所以很多的养老基金都投入到了银行里以存款的形式保值。存到银行里以为会至少得到保值的空间，先不用提升值，但就近几年的经济状况来看，只有贬值的可能，通货膨胀率高涨，存款利率也只维持在一个不高的水平上，目前的年利率是 3.5%，跟通货膨胀率 5%-6%相比还是相形见绌。这样一来，养老金的保值问题尚且得不到保证，那么养老金的支付就更成问题了。同时，农村养老基金的管理也不完善，以县为单位的管理模式并没有像城镇的管理那样财政统一的
10、管理，资金是十分的分散，不便于集中调配，更形不成规模效益的状况，“资金缩水”的局面难以避免，而且有资金被私自挪用的风险。3.4农村养老保险保障水平比较低由于我国农村居民的收入普遍比较低，所以制定保险费的时候充分考虑到了这一点，保险的价格也比较低，如表 2-1 所示，每个月的缴费额最低有 2 元，最高有50 元的面值，这样一来，大多数居民都因为收入过低而选择最低保费的 2 元，因此他们所能够得到的每月养老金额仅为 7 元，就即使他们选择每月缴费 50 元的面额，他们所能得到的养老金也就是 175 元的水平，如果考虑到通货膨胀率的因素，这些养老金尚不能起到为货币保值增值的作用，岂能起到养老本来想要
11、达到的目的。而且这一制度的内容是一成不变的，没有足够的灵活性，跟不上快速变化的农民群众的需求变化和时代节奏的脚步，没有让农村居民充分享受到社会保障革新所带来的成果，供需矛盾也会不断的凸现出来，“老有所依”的目标最终实现起来有一定的难度。表3-1 不同缴费水平领取的养老金数3每月缴费（元）2481015204050年缴费（元）244896120180240480600每月领取养老金（元）714283542.5701401753.5农村社会养老保险制度缺乏法制化的管理和规范农村养老保险是一个关乎国泰民生的一项重要政策制度，所以它必须拥有高度的稳定性和安全性，这就客观的要求这项制度必须要有一个完善的
12、正规的国家法规来进行维护和管理。而在现行的保险制度运营过程中，国家并没有一套统一的整合的法律法规来约束和管理农村养老保险制度，而是依靠地方的一些部门自己制定的规范来管理。这些小部门所制定的规范则缺乏强制性，而且功能单一，立法滞后，导致了农村养老保险运营了很长时间还是无法可依。保险制度的建立，融资环节的运作基金的保值增值以及养老金的发放等问题需要一个完善的法律法规统筹管理，而当地政府所拥有的规范则显然没有胜任这一任务，导致了农村养老保险没有一个稳定安全的环境。一方面养老基金的融资环节很难得到保证，管理工作也不能顺利的开展并取得成效，另一方面当没有国家的制度作为稳定保证的时候，养老金容易被挪用和非
13、法占用的现象。养老金的筹集和费用的征缴是农村养老保险制度的根本保证，而当国家没有统一的政策作为稳定性保障的时候，原本就收入低没有安全感的农村居民就更不愿意投保了。4 完善我国新型农村养老保险制度的对策4.1建立健全新型农村社会养老保险法律法规体系，提高制度的稳定性我国农村人口所占比重大、数量多，各地经济社会发展水平不一，要实现农村社会养老保险持续快速发展，保障农村居民社会养老保险权益，一个重要的前提就是要通过法律来明确政府、社会和个人在农村养老保险关系中的责、权、利，使之有法可依、有章可循。2011 年 7 月 1 日实施的社会保险法将新型农村社会养老保险纳入了国家法制化轨道，对相关条款作出了
14、明确规定，指出，“国家建立和完善新型农村社会养老保险制度。新型农村社会养老保险实行个人缴费、集体补助和政府补贴相结合。新型农村社会养老保险待遇由基础养老金和个人账户养老金组成。参加新型农村社会养老保险的农村居民，符合国家规定条件的，按月领取新型农村社会养老保险待遇。”社会保险法填补了我国社会养老保险没有专门法律法规的空白，并从法律上明确了新型农村社会养老保险的资金筹集、待遇构成以及领取方式。但是，在具体的制度方面，还需要在法律法规层面作出进一步的完善，制定出台专门的新型农村社会养老保险法律法规，增强新型农村养老保险工作的规范性和统一性。目前新型农村社会养老保险还普遍停留在县（市）级统筹的水平上
15、，各级政府在制度设计及政策制定过程中或多或少存在着的多变性和随意性，要解决这一矛盾，需要确立以法律为主导的原则，通过国家统一立法，将中央政府与地方政府在养老保险关系中的职责范围进行明确界定。要尽快制定和颁布新型农村社会养老保险法，将农村社会养老保险的原则、性质、组织机构，农村社会养老保险基金的筹集管理、投资运营和监督管理办法以及中央和地方政府的职责范围以法律条文的形式加以明确，保证基金筹集的稳定性、基金运作的科学性和基金监管的安全性。同时抓好地方性法规的建设，提供良好的法制环境，保证农村社会养老保险事业顺利发展。4.2建立资金来源保障机制，提高新型农村社会养老保险待遇水平发达国家建立农村社会养
16、老保险制度的基本经验告诉我们，农村基本养老保障基金主要依靠政府公共财政支持。根据底线公平理论，新型农村社会养老保险应作为农村养老保障的重要支柱，应该明确政府这一底线责任，将新型农村社会养老保险投入放在财政支出的优先位置，逐步建立体现中央和省、市等各级政府责任的财政分担保障机制。一是明确经费分担机制。各级政府应该承担多少比例的养老金水平，需要通过法律的方式予以确定，确保政府补贴及时到位4。二是进行多渠道筹资。将社会保障投入放在财政支出的优先地位，积极筹措新型农村社会养老保险基金，确保养老金发放和待遇提高。各级政府可以从土地出让、拍卖收入以及预算外收入中提取资金，用于建立新型农村社会养老保险专项基
17、金，同时可以通过财政预算安排，补充新型农村社会养老保险专项基金，并由省级新型农村社会养老保险基金管理机构进行集中管理，降低基金管理风险。三是要建立养老金调整机制。要加大中央财政对农村的支持，进一步提高基础养老金标准。随着城乡一体化的实施，逐步将新型农村社会养老保险养老金水平向城镇职工养老金水平靠拢，至少保持同比例的调整水平，缩小城乡差距。在提高中央 55 元基础养老金补贴标准的基础上，规定省、市、县各级政府均需从地方财政中配套一定数额的基础养老金，根据物价上涨幅度适时进行调整，提高基础性养老金水平，逐渐实现养老金保障基本生活的目标。四是建立多缴多补、长缴多补的缴费激励机制。将高档次的缴费标准放
18、开，低档次的缴费标准设置的稠密一些，高档次的缴费标准间隔设置适当拉大，满足不同层次农民的需求。加大对农民参保缴费的补贴力度，特别是要加大对选择较高缴费档次和缴费年限较长人员的激励性政策补贴力度，充分体现少缴费与多缴费、缴费年限长与缴费年限短的区别，充分发挥个人账户养老金的激励作用。4.3出台新型农村社会养老保险与其他制度衔接的办法，方便参保和待遇享受一是尽快出台配套衔接制度，解决新型农村社会养老保险和城镇企业职工基本养老保险制度之间的衔接问题。按照方便农村居民在城乡之间就业参保的原则，明确新型农村社会养老保险与城镇企业职工养老保险之间缴费的年限折算办法，放开新型农村社会养老保险和城镇企业职工基
19、本养老保险参保缴费年限的计算，在两个险种之间只要累计缴费满 15 年且符合待遇领取条件的，即可领取养老保险待遇，参照城镇职工基本养老保险关系转移接续暂行办法，分段计算待遇，明确待遇领取发放地，实行统一发放。二是尽快完善新型农村社会养老保险与被征地农民社会保障、水库移民后期扶持政策，农村计划生育家庭奖励扶助政策、农村五保供养、社会优抚、农村最低生活保障制度等政策制度的配套衔接办法5，原则上将各项保障制度叠加实施，努力实现政策效应的最大化。4.4实施基层经办服务资源整合，提升管理服务水平新型农村社会养老保险工作的重点是要在不断提高广大农民待遇水平的基础上，做好服务工作。要把经办服务摆在重要位置，强
20、化基层公共服务平台建设，特别是要加强基层经办服务资源的整合与水平提升工作。一是加强县以下新型农村社会养老保险机构和队伍建设。在保证县级新型农村社会养老保险管理中心人员编制相对充足的基础上，根据各乡镇人口数量和服务对象的数量确定比例，配备工作人员，明确机构设置要求，做到“名称统一、职级统一、性质统一”，并由县级新型农村社会养老保险管理中心直接垂直管理。二是整合现有的基层公共服务资源，加强基层就业和社会保障服务平台建设。适当补充社会保险经办机构人员力量，特别要注重发挥“三支一扶”、大学生村官等优质资源的作用。可以以购买服务的方式在各村（社区）设立 2 名代办员，负责新型农村社会养老保险宣传、组织协
21、调及代办工作，工作经费由县级新型农村社会养老保险管理中心直接管理，根据业绩实行以奖代补办法进行拨付。三是加强经办人员的业务培训，提高经办管理人员业务素质和工作能力，提升新型农村社会养老保险的经办管理和服务水平。四是建立新型农村社会养老保险工作经费正常投入机制。针对新型农村社会养老保险工作点多面广，费用成本大和基层财政困难等实际，加大对新型农村社会养老保险工作的财政投入。积极探索建立与服务人群和业务量挂钩的经费保障机制和奖惩制度。明确新型农村社会养老保险工作所需经费列入各级财政预算。五是建立健全待遇领取资格认证制度，实行严格的经办人员责任考核，建立与工作实绩挂钩的奖励机制。六是加强监督检查，强化
22、基金安全管理，确保政策高效执行。4.5强化新型农村社会养老保险工作的宣传引导，促进养老保障观念转变新型农村社会养老保险工作，是党中央 、国务院根据经济社会发展新的阶段性特征和农民的期盼，开展的一项具有非常重大意义的工作，是一项重大民生工程。新型农村社会养老保险制度，在全国范围内尚未全面建立，仍处于试点阶段，对全社会来说，尤其是对广大农民来讲，还属于新生事物，基层干部和群众从了解到完全接受需要一个循序渐进的过程。我国是一个农业大国，广大农村居民受到几千年来靠土地养老，靠子女养老生活方式和思维观念的影响，很难顺利实现养老保险观念的转变。同时，由于养老保险缴费时间长，最长可达 40 多年，很多农民心
23、存疑虑，担心政策变化，不愿意参加养老保险。这就需要政府不断的加大宣传力度，社会各界积极营造浓厚的舆论氛围，加强社会引导，实现社会观念的转变。要扎实做好宣传工作，一是要加强经办人员的培训，首先要从村干部培训抓起，转变村干部的思想观念，让村干部从自身做起，并耐心做好村民的工作。二是要保证政策的公开透明，地方政府要通过各种形式，将新型农村社会养老保险政策向广大农民群众进行宣传，尤其是基层政府，要充分利用广播、电视、宣传车、黑板报、张贴标语、文艺演出等多种宣传形式，把开展新型农村社会养老保险工作的意义讲透、政策讲准、内容讲清。新型农村社会养老保险每年缴费多少，政府补贴多少，待遇如何计算，都是广大农民关
24、心的问题，需要不折不扣的向农民群众讲解到位。三是要发挥典型示范作用。要从农民群众自身利益角度和可能存在的顾虑出发，组织干部深入基层，进村入户，通过个别座谈、现身说法、典型案例引导等多种形式，帮助群众算账对比，使群众能够看清履行多少缴费义务，可以享受多少养老待遇，政府补贴的含金量是多少，消除群众疑虑，发挥出政策的最大效益。四是要精简工作程序，减少办事手序，制定科学合理、简单明了的办事流程，让农民一听就懂，一看就会，通过设立便民服务站点，创新服务方式，方便群众参保缴费。5 结论作为世界上最大的发展中国家，我国面临的人口老龄化及其养老保障问题显得格外严峻。随着农村计划生育政策的推行以及农村家庭养老和土地养老功能的弱化，农村养老问题日益突出。特别是随着我国工业化和城市化进程不断加快，大量农村年轻劳动力向城市转移，导致人口老龄化出现城乡倒置现象，农村人口老龄化速度快于城市，这就需要尽快建立并逐步完善与我国国情相适应的农村社会养老保险制度。然而，当前我国的农村社会养老保险制度还很不完善、很不稳定，缺乏可持续性，只有从根本上解决农村养老问题并保持其可持续性，才能更好的促进社会的稳定和发展。
