1、5货币资金审定表5货币资金审定表货币资金审定表被审计单位：项目： 货币资金审定表索引号： ZA财务报表截止日/期间：编制：复核：日期： _日期：项目名称期末账项调整重分类调整期末上期末索引号未审数借万贷方借万贷方审定数审定数库存现金银行存款其他货币资金小计合计审计结论库存现金监盘表计单位： 日期报表截止日=7检查盘点记录事有、 亠 库 /项目项次人民币美元某外币彳存现、人丁、记元录某外币上一日账面库存余额1000 元张金额张金额张金额盘点日未记账传票收入金额500元盘点日未记账传票支岀金额盘点日账面应有金额二+-100元盘点实有库存现金数额50元盘点日应有与实有差异=-10元差异原因分析白条抵
2、库（张）5元2元1元0.5元0.2元0.1元合计追溯调整报表日至审计日库存现金付岀总额报表日至审计日库存现金收入总额报表日库存现金应有余额报表日账面汇率报表日余额折合本位币金额本位币合计审计说明:出纳员： 会计主管人员:监盘人:检查日期:银行存款（其他货币资金）明细表ZA2-1索务:竺期间开户行账 号是否 系质 押、冻 结等 对变 现有 限制 或存 在境 外的 款项银行 日记 账原 币余 额银行已 收，企 业未入 账金额银行已 付，企 业未入 账金额调整后 银行日 记账余 额银行 对账 单余 额（原 币）企业 已收， 银行 未入 账金 额企业 已 付， 银行 未入 账金 额调整后 银行对 账单
3、余 额调 整 后 是 否 相 符二+-二+合计 编制说明：1.若账面余额（原币数）与银行对账单金额不一致，应另行检查银行存款余额调节表 （见ZA2-3） ; 2 .银行存款、其他货币资金审计时均可使用该表，当其他货币资金使用时应修改索引号。审计说明：计单位:存单检查表银行存单检查表索引号： ZA2-2、财务报表截止日/期 日期：开户 银行账 号币 种户 名存入 日期到期日期末存 单余额期末账 面余额备注注：备注栏可填写是是否被质押、用于担保或存在其他使用限制等情况说明0审计说明：对银行存款余额调节表的检查被目十单位:*款余额调节表的检查银行存编制表截止日/期间:项 目金额调节项 目说明是否需
4、要审计调 整银行对账单余额加:企业已收，银行 尚未入账合计金额。其中:1.2.减:企业已付，银行 尚未入账合计金额。其中:1.2.调整后银行对账单余 额企业银行存款日记账开户银行:币种：乍艮行账号：余额加:银行已收，企业 尚未入账合计金额。其中:1.2.减:银行已付，企业 尚未入账合计金额。其中：1.2.调整后企业银行存款日记账余额经办会计人员（签字）: 会计主管（签字）:审计说明：表截止日马期间：银行存款函证结果汇总表开户银行账号币币函证情况冻质事 项说备注对账额单函证回函 期回 金额 异项审:银行存款函证结果 编目表 编期审计说明:第13页共19页索引号ZA2-5银行询证函编号:xx（银行
5、）：本公司聘请的XX会计师事务所正在对本公司20 X 7年度财务报表进行审计，按照中国注册会计师 审计准则的要求，应当询证本公司与贵行相关的信 息。下列信息出自本公司记录，如与贵行记录相符， 请在本函下端“信息证明无误”处签章证明；如有不 符，请在“信息不符”处列明不符项目及具体内容； 如存在与本公司有关的未列入本函的其他重要信息， 也请在“信息不符”处列出其详细资料。回函请直接 寄至XX会计师事务所。回函地址： 邮编：电话:人:截至20X 7年12月31日止，本公司与贵行相关 的信息列示如下：1 银行存款账 户 称银 行 号币利余起期日押、用限担备注除上述列示的银行存款外，本公司并无在贵行的
6、其他存款。注：“起止日期”一栏仅适用于定期存款，如 为活期或保证金存款，可只填写“活期”或“保证金” 字样。2 银行借款借款人币了种余本息息款_期_r 日到期率利条借款抵担品人备注除上述列示的银行借款外，本公司并无自贵行的其他借款。注:此项仅函证截至资产负债表日本公司尚未归还的借款。3 截至函证日之前12个月内注销的账户F攵户名称银行账号币 种注销账户;除上述列示的账户外，本公司并无截至函证日之 前12个月内在贵行注销的其他账户。、4：委扌壬存款 一 卜- 八 r t t 一 v_ t 厶 t t t t t. 账q银号币利余余款T除上述列示的委托存款外，本公司并无通过贵行 办理的其他委托存款
7、。5 委托贷款眦占针 I冷曰各 匸匚丨壬【I丨*丨壬n 任士后 夂账户名称1利r本利r贷款备1号金方种、 率息起止注除上述列示的委托贷款外，本公司并无通过贵行 办理的其他委托贷款。6 担保(1)本公司为其他单位提供的、以贵行为担保 受益人的担保被担担担日1一担 担 事日1=r担保薑k保4 -wm谷注除上述列示的担保外，本公司并无其他以贵行为 担保受益人的担保。注：如采用抵押或质押方式提供担保的， 应在备 注中说明抵押或质押物情况。(2)贵行向本公司提供的担保被担保人担F担保 担事=-保弓 由担 同编号备除上述列示的担保外，本公司并无贵行提供的其他担保。7 本公司为出票人且由贵行承兑而尚未支付的银行承兑汇票1HF票面金额出票日期日除上述列示的银行承兑汇票外，本公司并无由贵行承兑而尚未支付的其他银行承兑汇票。&本公司向贵行已贴现而尚未到期的商业汇票商票业号款名rtr 面金额w十出到现现现除上述列示的
