1、华建集团6006292季度财务分析报告原点参数华建集团6006292019年2季度财务分析报告（word可编辑版）一 公司简介公司名称华东建筑集团股份有限公司公司英文名称Arcplus Group PLC公司简称华建集团股票代码600629成立时间1992-06-12上市时间1993-02-09交易所上海证券交易所注册地址上海市黄浦区西藏南路1368号五层501室电话传真公司网址邮箱公司简介华东建筑集团股份有限公司是一家以建筑设计为核心的中国公司。该公司为建筑、规划、市政、水利等多个行业提供包含项目全过程的一体化服务。该公司提供的服务主要包括城市规划与设计、建筑设计、水利工程、市政工程、景观与
2、装饰设计、景观与室内设计、现场调查、建筑声学设计、工程总承包（EPC）和科技咨询等。该公司除在大陆超过十个城市设有27个办事处外，还在美国和香港等地设立分支机构。二 公司财务分析2.1 公司资产结构分析2.1.1 资产构成基本情况华建集团2019年2季度末资产总额为8,704,321,747.45元，其中流动资产为6,026,031,427.14元，占总资产比例为69.23%；非流动资产为2,678,290,320.31元，占总资产比例为30.77%； 2019年2季度华建集团总资产构成情况科目名称2019年2季度2018年2季度2017年2季度金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)
3、金额（万元）百分比(%)资产总计870,432100.00%759,743100.00%645,391100.00%流动资产合计602,60369.23%541,18371.23%444,21568.83%非流动资产合计267,82930.77%218,56028.77%201,17631.17%2.1.2 流动资产构成情况流动资产主要包括货币资金、交易性金融资产、应收票据及应收账款、应收款项融资、预付账款、其他应收账款、存货、合同资产、持有待售资产、一年内到期的非流动资产以及其他流动资产科目，华建集团2019年的流动资产主要包括存货、应收票据及应收账款以及应收账款，各项分别占比为41.95%
4、，35.07%和33.58%。2019年2季度华建集团流动资产构成情况科目名称2019年2季度2018年2季度2017年2季度金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)流动资产合计602,603100.00%541,183100.00%444,215100.00%货币资金110,04418.26%114,70921.20%99,12722.32%应收票据及应收账款211,33435.07%168,14031.07%144,82832.60%应收票据9,0041.49%5,2860.98%3,8970.88%应收账款202,33033.58%162,85330.09
5、%140,93031.73%预付款项2,7100.45%3,5820.66%5,3681.21%其他应收款20,6703.43%19,7863.66%17,2843.89%其中:应收利息00.00%730.01%860.02%应收股利00.00%00.00%290.01%存货252,76541.95%229,95942.49%172,70538.88%其他流动资产5,0770.84%5,0040.92%4,9001.10%2.1.3 非流动资产构成情况非流动资产主要包括债权投资、其他债权投资、长期应收款、长期股权投资、其他权益工具投资、其他非流动金融资产、投资性房地产、固定资产、在建工程、生产
6、性生物资产、油气资产、使权资产、无形资产、开发支出、商誉、长期待摊费用、递延所得资产、其他非流动资产科目，华建集团2019年的非流动资产主要包括固定资产、其他非流动金融资产以及长期股权投资，各项分别占比为44.60%，24.02%和10.39%。2019年2季度华建集团非流动资产构成情况科目名称2019年2季度2018年2季度2017年2季度金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)非流动资产合计267,829100.00%218,560100.00%201,176100.00%长期股权投资27,81510.39%22,14510.13%15,5307.72%其他
7、权益工具投资9700.36%25,45811.65%10,2555.10%其他非流动金融资产64,32024.02%00.00%00.00%投资性房地产8,6183.22%8,7233.99%7,2293.59%固定资产119,45844.60%117,67953.84%123,53761.41%在建工程1,6530.62%2310.11%5600.28%无形资产10,0333.75%7,8343.58%7,7343.84%开发支出3,2731.22%1,7460.80%00.00%商誉19,7107.36%22,49810.29%25,14812.50%长期待摊费用6,4762.42%7,7
8、613.55%7,3573.66%递延所得税资产5,4962.05%4,4792.05%3,8221.90%2.2 负债及所有者权益结构分析2.2.1 负债及所有者权益基本构成情况华建集团2019年年总负债金额为5,701,855,817.13元，所有者权益总额为3,002,465,930.32元，其中资本金为58,823,529.0元，资产负债率为65.51%，在负债中，流动负债为5,430,966,538.42元；占负债和所有者权益总额的62.39%，非流动负债为270,889,278.71元，占负债和所有者权益总额的3.11%。2019年2季度华建集团负债和所有者权益构成情况科目名称20
9、19年2季度2018年2季度2017年2季度金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)负债和所有者权益(或股东权益)总计870,432100.00%759,743100.00%645,391100.00%流动负债合计543,09662.39%450,62259.31%378,94158.71%非流动负债合计27,0883.11%36,3594.79%20,9653.25%所有者权益(或股东权益)合计300,24634.49%272,76235.90%245,48538.04%2.2.2 流动负债基本构成情况流动负债主要包括短期借款、交易性金融负债、衍生金融负债、应
10、付票据及应付账款、预收款项、合同负债、应付职工薪酬、应交税费、其他应付款、应计负债、持有待售负债、一年内到期的非流动负债和其他流动负债科目， 华建集团2019年的流动负债主要包括应付票据及应付账款、应付账款以及预收款项，各项分别占比为47.84%，47.84%和24.41%。2019年2季度华建集团流动负债构成情况科目名称2019年2季度2018年2季度2017年2季度金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)流动负债合计543,096100.00%450,622100.00%378,941100.00%短期借款55,64310.25%48,24610.71%40
11、,00010.56%应付票据及应付账款259,83147.84%201,71544.76%169,09844.62%应付账款259,83147.84%201,71544.76%169,09844.62%预收款项132,57224.41%130,94129.06%102,33827.01%应付职工薪酬39,2257.22%37,1958.25%29,6957.84%应交税费9,4511.74%10,6222.36%10,5552.79%其他应付款41,2027.59%21,5454.78%24,5426.48%其中:应付利息00.00%920.02%410.01%应付股利00.00%2740.0
12、6%6640.18%一年内到期的非流动负债5,1710.95%3540.08%2,7100.72%2.2.3 非流动负债基本构成情况非流动负债主要包括长期借款、应付债券、租赁负债、长期应付款、预计负债、递延收益、递延所得税负债、其他非流动负债科目，华建集团2019年的非流动负债主要包括长期借款、递延所得税负债以及递延收益，各项分别占比为80.36%，11.37%和8.27%。2019年2季度华建集团非流动负债构成情况科目名称2019年2季度2018年2季度2017年2季度金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)非流动负债合计27,088100.00%36,359
13、100.00%20,965100.00%长期借款21,76980.36%31,97187.93%16,78380.05%递延收益2,2408.27%2,1926.03%1,9689.39%递延所得税负债3,07911.37%2,1946.04%2,21310.56%2.2.4 所有者权益基本构成情况所有者权益部分主要包括实收资本(或股本)、其他权益工具、资本公积、库存股、其他综合收益、专项储备、盈余公积、未分配利润、少数股东权益科目，2019年2季度华建集团的所有者权益部分主要包括资本公积、未分配利润以及少数股东权益，各项分别占比为47.98%，39.04%和6.88%。所有者权益构成情况科目
14、名称2019年2季度2018年2季度2017年2季度金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)所有者权益(或股东权益)合计300,246100.00%272,762100.00%245,485100.00%实收资本(或股本)5,8821.96%5,8822.16%5,8822.40%资本公积144,06447.98%143,13252.48%143,13258.31%其他综合收益3,5771.19%2,9581.08%3,3141.35%盈余公积8,8462.95%8,8463.24%8,8463.60%未分配利润117,20639.04%96,12935.24%
15、69,57128.34%少数股东权益20,6686.88%15,8135.80%14,7376.00%2.3利润分析2.3.1 净利润分析2019年2季度华建集团的净利润为189,669,957.96元，与2018年的167,268,209.46元相比上升了13.39%。2015-2019年2季度华建集团净利润变动趋势年份金额（万元）同比增长率（%）2015-8520169,91411751.61%20178,952-9.70%201816,72686.83%201918,96613.39%2.3.2 营业利润分析2019年2季度华建集团的营业利润为191,109,467.61元，与2018年
16、的168,045,552.37元相比上升了13.72%。2015-2019年2季度华建集团营业利润变动趋势年份金额（万元）同比增长率（%）2015-22920168,3693740.01%20178,7624.69%201816,80491.79%201919,11013.72%2.3.3 利润总额分析2019年2季度华建集团的利润总额为220,124,467.87元，与2018年的199,295,197.69元相比上升了10.45%。2015-2019年2季度华建集团利润总额变动趋势年份金额（万元）同比增长率（%）2015336201612,6743670.36%201711,356-10.
17、39%201819,92975.49%201922,01210.45%2.3.4 成本费用分析成本和费用总额包括营业成本、税金及附加、销售费用、管理费用、研发费用和财务费用科目，2019年2季度华建集团的成本费用总额为3,241,053,880.38元，其中营业成本、管理费用以及研发费用，各项分别占比为82.71%，12.41%和3.22%。2019年2季度华建集团成本费用构成科目名称2019年2018年2017年金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)成本及费用总额-324,105100.00%-266,985100.00%-201,064100.00%营业成
18、本-268,08282.71%-216,22580.99%-159,40179.28%税金及附加-1,5870.49%-1,5480.58%-1,4430.72%销售费用-3,5501.10%-2,8611.07%-2,5441.27%管理费用-40,23612.41%-46,30117.34%-37,96818.88%研发费用-10,4373.22%0-0.00%0-0.00%财务费用-2110.07%-470.02%2930.15%2.4 现金流量分析2.4.1 经营活动、投资活动及筹资活动现金流分析2019年2季度华建集团的经营现金流量净额为-336,185,214.67元，与2018年
19、的-489,896,563.17元相比上升了31.38%；投资活动现金流净额为-235,707,118.97元；筹资活动现金流净额为14,680,619.9元。2015-2019年2季度华建集团经营、投资及筹资活动现金流净额年份经营活动现金流净额（万元）投资活动现金流净额（万元）筹资活动现金流净额（万元）201525,335-8,197-17,4072016-38,268-11,7687572017-39,007-27,18150,5682018-48,989-7,21112,2052019-33,618-23,5701,4682.4.2 现金流入结构分析2019年2季度华建集团现金流入总金额
20、为3,660,613,779.87元，其中经营活动现金流入为3,134,156,333.7元，占现金流入总额的85.62%；投资活动现金流入为28,657,362.17元，占现金流入总额的0.78%；筹资活动现金流入为497,800,084.0元，占现金流入总额的13.60%。2019年2季度华建集团现金流入构成科目名称2019年2018年2017年金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)现金流入总额366,061100.00%328,010100.00%311,797100.00%经营活动现金流入小计313,41585.62%257,97478.65%236,
21、68675.91%投资活动现金流入小计2,8650.78%4,4481.36%1710.05%筹资活动现金流入小计49,78013.60%65,58720.00%74,93924.03%经营活动现金流入小计中销售商品/提供劳务收到的现金为2,960,982,513.1元,占经营活动现金流入小计的94.47%;收到其他与经营活动有关的现金为173,173,820.6元,占经营活动现金流入小计的5.53%。2019年2季度华建集团经营活动现金流入构成科目名称2019年2018年2017年金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)经营活动现金流入小计313,415100
22、.00%257,974100.00%236,686100.00%销售商品/提供劳务收到的现金296,09894.47%246,51095.56%221,26993.49%收到其他与经营活动有关的现金17,3175.53%11,4634.44%15,4176.51%投资活动现金流入小计中取得投资收益收到的现金为25,252,010.48元,占投资活动现金流入小计的88.12%;处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额为202,000.0元,占投资活动现金流入小计的0.7%;收到其他与投资活动有关的现金为3,203,351.69元,占投资活动现金流入小计的11.18%。2019年2季度华
23、建集团投资活动现金流入构成科目名称2019年2018年2017年金额（元万）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)投资活动现金流入小计2,865100.00%4,448100.00%171100.00%取得投资收益收到的现金2,52588.12%3,95388.87%13679.47%处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额200.70%1673.77%3520.53%收到其他与投资活动有关的现金32011.18%3277.36%00.00%筹资活动现金流入小计中吸收投资收到的现金为84,037,684.0元,占筹资活动现金流入小计的16.88%;取得借款收到的
24、现金为413,762,400.0元,占筹资活动现金流入小计的83.12%。 2019年2季度华建集团筹资活动现金流入构成科目名称2019年2018年2017年金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)筹资活动现金流入小计49,780100.00%65,587100.00%74,939100.00%吸收投资收到的现金8,40316.88%00.00%27,13936.22%取得借款收到的现金41,37683.12%65,587100.00%47,80063.78%2.4.3 现金流出结构分析2019年2季度华建集团现金流出总额为4,217,825,493.60999
25、97元，现金流出总额中经营活动现金流出小计为3,470,341,548.37元,占现金流出总额的82.28%;投资活动现金流出小计为264,364,481.14元,占现金流出总额的6.27%;筹资活动现金流出小计为483,119,464.1元,占现金流出总额的11.45%。2019年2季度华建集团现金流出构成科目名称2019年2018年2017年金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)现金流出总额-421,782100.00%-372,006100.00%-327,417100.00%经营活动现金流出小计-347,03482.28%-306,96382.52%-
26、275,69384.20%投资活动现金流出小计-26,4366.27%-11,6603.13%-27,3528.35%筹资活动现金流出小计-48,31111.45%-53,38214.35%-24,3717.44%经营活动现金流出小计中购买商品/接受劳务支付的现金为1,455,028,362.56元,占经营活动现金流出小计的41.93%;支付给职工以及为职工支付的现金为1,557,566,533.7元,占经营活动现金流出小计的44.88%;支付的各项税费为157,886,618.36元,占经营活动现金流出小计的4.55%;支付其他与经营活动有关的现金为299,860,033.75元,占经营活动现金流出小计的8.64%。2019年2季度华建集团经营活动现金流出构成科目名称2019年2018年2017年金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)经营活动现金流出小计-347,034100.00%-306,963100.00%-275,693100.00%购买商品/接受劳务支付的现金-145,50241.93%-131,09742.71%-111,13440.31%支付给职工以及为职工支付的现金
