1、ERP财务业务一体化实验课程ERP财务业务一体化实验指导书前 言ERP财务业务一体化实验是按会计核算业务处理的程序分模块进行的。会计核算业务模块包括总帐、报表、薪资、固定资产、应收、应付、采购、销售、库存管理、库存核算等10个模块。核算型会计软件的基本操作包括第一步数据整理，完成系统初始化，第二步启用应收应付系统完成应收应付业务的处理。第三步同时启用总帐、报表、薪资、固定资产、应收、应付、采购、销售、库存管理、库存核算等10个模块，掌握财务业务一体化的操作。第一部份 绪论本指导书是根据ERP财务业务一体化实验课程实验教学大纲编写的，适用于会计类相关专业以及其他工商管理专业。一、本课程实验的作用
2、与任务开设ERP财务业务一体化实验课程是为了适应社会主义市场经济体制和建立现代企业制度对会计专业人才的需求，加强理论联系实际，锻炼学生实际操作技能和综合分析能力，提高教学质量，也为了解决大批量学生到企业单位实习的困难。ERP财务业务一体化实验课程是一次全面的、综合的会计实习。实验中的业务设置较为系统、全面，实验难度较大，学生知识面要求较广。通过实验，可以使学生在掌握手工会计知识的基础上全面掌握计算机方式下的会计业务处理的各项技能，并运用这些技能熟练地处理各种业务；通过实验，学生可以对几年来所学会计知识进行一次全面的复习和总结，在会计教学中具有重要作用。本课程全程在计算机上完成。二、本课程实验的
3、基础知识实验数据取材于新会计制度下的IT工业生产企业，根据大量的、真实的核算资料，分析、筛选、补充、整理、综合编写而成。并将有关的重要经济业务集中在一个月里，使学生能够一完成一个会计期间的业务处理为基点，进而比较全面和系统地熟悉企业会计核算实务及其处理依据。这就要求学生要有较好的操作系统、计算机网络操作、文件管理、Office等计算机操作技能，熟悉和掌握新会计制度下的会计实务，了解有关内部核算制度、经济业务内容和会计处理程序，掌握科目汇总表会计核算形式、具有基础会计和财务会计课程知识，熟练掌握会计报表编制方法，了解进销存的相关业务处理知识。三、本课程实验教学项目及其教学要求序号实验项目名称学时
4、（64）教学目标、要求1数据整理和初始化3整理实验数据，根据用友财务软件中有关系统初始化的内容，完成系统初始化，为应收应付款管理和供应链管理的应用完成必要的设置。2应收款管理3掌握用友财务软件的应收款管理模块的日常业务处理及期末处理的操作，理解应收款管理在总账核算与在应收款管理系统核算的差别。3应付款管理3掌握用友财务软件中应付款管理的相关内容，理解应付款管理的初始化、日常业务处理及月末处理，掌握应付款管理在总账核算与在应付款管理系统核算的差别。4供应链管理初始化2掌握供应链管理系统初始化设置的相关内容，理解供应链管理系统业务处理的流程，掌握供应链管理系统的基础信息设置、期初余录入。5供应链1
5、：采购管理10掌握采购管理系统的相关业务处理，掌握采购系统初始设置、采购业务处理、采购账簿及采购分析。实验内容包括：初始化设置中的设置采购参数、基础信息及采购期初数；日常业务中的请购、订货、到货、入库、采购发票、采购结算等业务过程管理；查询各种采购明细表、增值税抵扣明细表、各种统计表以及采购账簿等，能综合分析采购成本、供应商价格对比分析、采购类型结构分析、采购资金比重分析、采购费用分析 、采购货龄综合分析等。6供应链2：销售管理12掌握销售管理系统的相关业务处理，掌握销售管理系统的初始化设置、销售业务管理、销售帐簿及销售分析。实验内容包括：完成各种业务选项、基础档案信息及销售期初数据；处理销售
6、报价、销售订货、销售发票、销售开票、销售调拨、销售退回、发货折扣、委托代销、零售业务等，并进行各种销售分析及综合查询统计分析。7供应链3： 库存管理2掌握库存管理系统的相关业务处理，掌握日常收发业务处理、库存控制及库存帐簿及统计分析。实验内容包括：审核各种出入库单据，处理仓库间的调拨业务、盘点业务、组装拆卸业务、形态转换业务等；设置批次跟踪、保质期管理、委托代销商品管理、不合格管理、安全库存管理的报警信息；提供出入库流水账、库存台帐、受托代销商品备查等信息。8供应链4：存货核算2掌握存货核算系统的相关业务处理，掌握存货核算的集成应用模式、与库存管理联合使用模式、独立应用模式。9设计性实验6由学
7、生自行选定某个行业的企业为实验对象，并且根据行业特点完成企业的数据整理和会计电算化的初始化工作，并且由学生自行设计一个月的会计业务数据，并且利用以上所学的各个模块，完成这个月的会计处理工作，并且出具3张报表。10综合考察3所有模块全部开放，利用综合业务，全面考察学生对业务类型的判断，以及对各个模块的灵活运用能力。11机动 2合计48实验一 数据整理和系统初始化一、实验目的整理实验数据，根据用友财务软件中有关系统初始化的内容，完成系统初始化，为应收应付款管理和供应链管理的应用完成必要的设置。二、实验内容与步骤1、修改帐套名称和帐套号。2、设置控制参数3、设置存货档案4、输入期初余额三、实验资料1
8、、操作员：帐套主管 系统启用时间：6-1引入帐套，增加供应链操作人员XXA（学生姓名为XX），编号为学号后四位，权限为公共单据公共目录设置、应收、应付、总账、销售管理、采购管理、库存管理、存货核算的全部操作权限。2、初始化参数设置坏帐处理方式：应收余额百分比 自动计算现金折扣 应收科目：1122 预收科目：2203应付科目：2202 采购科目：1401 采购税金科目：22210101 预付科目：1123 销售收入：6001 应交增值税科目：22210105 所有客户控制科目：应收科目1122 预收科目：2203 坏帐准备：提取比例：0.5% 期初：800 准备科目：1231 对方科目：6602
9、07 帐龄区间：0-30-60-90-1203、计量单位组以及计量单位： 组号：01 名称：无换算关系 类别：无换算序号单位编码单位名称计量单位组101盒01202台01303只01404千米014、存货分类： 序号分类编码分类名称11原材料2101主机310101芯片410102硬盘5102显示器6103键盘7104鼠标82成产品9201计算机103配套产品11301配套材料12302配套硬件1330201打印机1430202传真机15303配套软件169应税劳务5、存货档案：序号存货编码存货名称税率启用日期计量单位组名称主计量单位存货属性1001PIII芯片1720060801无换算关系盒
10、外购，生产耗用，内销，外销200240G硬盘1720060801无换算关系盒外购，生产耗用，内销，外销300317英寸显示器1720060801无换算关系台外购，生产耗用，内销，外销4004键盘1720060801无换算关系只外购，生产耗用，内销，外销5005鼠标1720060801无换算关系只外购，生产耗用，内销，外销6006计算机1720060801无换算关系台自制，内销，外销70071600K打印机1720060801无换算关系台外购，内销，外销8008运输费720060801无换算关系千米外购，内销，外销，应税劳务6、期初余额：应收账款级应收单期初余额 会计科目：1122 余额：157
11、600元单据类型开票日期客户销售部门科目货物名称数量单价税率金额摘要普通发票2006.6.25华宏公司采购部门1122键盘19925099600专用发票2006.7.10昌新公司采购部门112217英寸显示器1825001752650其他应收单2006.7.10昌新公司采购部门11225350代垫运费合计应付及应付单期初余额： 会计科目：2202 余额：276850.00元单据类型开票日期客户销售部门科目货物名称数量单价税率金额摘要普通发票2006.5.20兴华公司采购部门2202键盘20004080000普通发票2006.5.20兴华公司采购部门220240G硬盘801111.588920专
12、业发票2006.7.25建昌公司采购部门220217寸显示器40230017107640其他应付单2006.7.25建昌公司采购部门2202290代垫运费合计实验二 应收款管理一、实验目的1、掌握应收款管理系统的相关业务处理。2、掌握系统初始化、日常业务处理、制单、月末处理。二、实验内容与步骤1、日常处理：应收处理（单据处理、单据结算、转账处理）、票据管理、坏账处理、制单处理、数据查询（单据查询、业务账表查询、业务分析、科目帐表查询）2、期末处理（汇兑损益、月末结帐）三、实验资料1、日常业务处理（操作员：XXA）（1）8月2日,销售部售给华宏公司计算机10台,单价6500元,开出普通发票,货已
13、发出. (2) 8月4日,销售部出售精益公司17英寸显示器20台,单价2500元,开出增值税发票.货已发出,同时代垫运费5000元. (3) 8月5日,收到华宏公司交来转帐支票一张,金额65000元,支票号ZZ001,用以归还前欠货款. (4) 8月7日,收到昌新贸易公司交来转帐支票一张,金额100 000元,支票号ZZ002,用以归还前欠货款及代垫运费,剩余款转为预收帐款.（5）8月9日，华宏公司交来转账支票一张，金额10 000元，支票号ZZ003，作为预购PIII芯片的定金。（6）8月10日，将精益公司购买17英寸显示器的应收款58，500元转给昌新贸易公司。（7）8月11日，用华宏公司
14、交来的10，000元订金冲抵其期初应收款项。（8）8月17日，确认本月4日为精益公司代垫运费5，000元，作为坏账处理。（9）8月31日，计提坏账准备。2、操作要求： 1）输入初始化数据 2）输入日常业务数据 3）制单 4）进行单据查询、业务帐表查询、科目帐表查询、帐龄分析等 5）结帐 6）反结帐四、实验注意事项1、注意操作员身份的变换。2、注意设置初始数据，特别是选项的设置。3、注意不同业务的制单使用不同的单据。4、注意数据的传递关系。五、思考题1、与总帐的数据关联如何？2、系统操作流程如何？实验二 应付款管理一、实验目的1.掌握应付款管理系统的相关业务处理。2.掌握系统初始化、日常业务处理
15、、制单、月末处理。二、实验内容与步骤1、系统初始化。2、日常业务处理3、制单4、数据查询三、实验资料1、日常业务处理（操作员：XXA）（1）8月2日,从艾德公司采购打印机10台,单价1500元,收到普通发票,货已发出。 (2) 8月4日,从建昌公司采购17英寸显示器20台,单价2300元,税率17%.货已发出,对方同时代垫运费2000元. (3) 8月5日,开给兴华公司转帐支票一张,金额15000元,支票号ZZ001,用以归还前欠货款. (4) 8月7日,开给建昌公司转帐支票一张,金额80000元,支票号ZZ002,用以归还前欠货款及代垫运费,剩余款转为预收帐款.（5）8月9日，开给兴华公司转
16、账支票一张，金额100，000元，支票号ZZ003，作为预购PIII芯片的定金。（6）8月10日，将建昌公司购买17英寸显示器的应付款余款转给兴华公司。(预付冲应付)（7）8月11日，用兴华公司的10，000元订金冲抵其期初应付款项。2、操作要求： 1）输入初始化数据 2）输入日常业务数据 3）制单 4）进行单据查询、业务帐表查询、科目帐表查询、帐龄分析等 5）结帐 6）反结帐四、实验注意事项1、注意操作员身份的变换。2、注意设置初始数据，特别是选项的设置。3、注意不同业务的制单使用不同的单据。4、注意数据的传递关系。五、思考题1、与总帐的数据关联如何？2、系统操作流程如何？实验十一 供应链1
17、_供应链管理一、实验目的1、掌握供应链管理系统初始设置2、理解供应链管理系统业务处理流程3、掌握供应链管理系统基础信息设置、期初余额录入的操作方法二、实验内容与步骤1、启用供应链管理系统2、供应链系统基础信息设置3、供应链管理系统期初数据录入三、实验资料1、操作员：业务员2、所有模块启用时间：8月1日 启用总账、工资、固定资产、应收、应付、采购、销售、存货、库存。3、初始设置 1）财务会计模块同前 2）其他参数 仓库档案仓库编码仓库名称计价方式1原材料移动平均法2成品库移动平均法3配套用品库全月平均法收发类型序号收发类别编码收发类别名称收发标志11正常入库收2101采购入库收3102产成品入库
18、收4103调拨入库收52非正常入库收6201盘盈入库收7202其他入库收83正常出库发9301销售出库发10302领料出库发11303调拨出库发124非正常出库发13401盘亏出库发14402其他出库发 采购类型：1-普通采购-采购入库-是 销售类型：1-经销-销售出库-是；2-代销-销售出库-否 存货核算-存货科目：仓库编码仓库名称存货分类编码存货分类名称存货科目编码存货科目名称1原材料1原材料140301生产用原材料2成品库2产成品1405库存商品3配套用品库3配套产品1405库存商品 存货核算-存货对方科目：收发类别编码收发类别名称对方科目编码对方科目名称101采购入库1401材料采购1
19、02产成品入库500101直接材料201盘盈入库1901待处理财产损溢301销售出库6401主营业务成本302领料出库500101直接材料 3)参数设置 采购专用发票、采购普通发票、采购运费发票允许手工修改。4、期初余额： 1）财务模块期初数据。应收期初数据同前（如果已经录入则无需再录）单据类型开票日期客户销售部门科目货物名称数量单价税率金额摘要普通发票2006.6.25华宏公司采购部门1122键盘19925099600专用发票2006.7.10昌新公司采购部门112217英寸显示器1825001752650其他应收单2006.7.10昌新公司采购部门11225350代垫运费合计应付期初数据（
20、如果已经录入则无需再录）单据类型开票日期客户销售部门科目货物名称数量单价税率金额摘要普通发票2006.5.20兴华公司采购部门2202键盘20004080000普通发票2006.5.20兴华公司采购部门220240G硬盘801111.588920专业发票2006.7.25建昌公司采购部门220217寸显示器40230017107640其他应付单2006.7.25建昌公司采购部门2202290代垫运费合计 2）采购（货到票未到-入库单）：7月25日，收到华兴公司硬盘100盒，单价800，已经入库，发票未到。 3）销售：7月28日，从成品库销售给昌新贸易公司计算机10台，单价6500，发货单未开票
21、。 4）存货和库存：原料库（PIII芯片-700盒-1200元；40G硬盘-200-820元）成品库（计算机-380-4800元）；配套用品库（打印机-400-1800元）5、期初记帐1）采购期初记账2）存货期初记账3）库存期初对账6、操作要求： 能以主管的身份进行初始设置四、实验注意事项1、注意操作员身份的变换。2、注意参数设置，特别是选项的设置。3、注意期初有两个地方要记帐,一个是采购期初，一个是存货期初，记了帐才意味着初始化结束。4、注意不同业务的制单使用不同的单据。5、注意数据的传递关系。五、思考题1、与总帐的数据关联如何？2、系统操作流程如何？实验十二 供应链2_采购管理实验一、实验
22、目的1.掌握采购管理系统的相关内容。2.掌握日常采购业务处理。3.理解采购管理系统各项参数设置的意义，理解采购管理系统与其他系统之间的数据传递关系。二、实验内容与步骤1.普通采购业务2.请购比价采购业务3.采购退货业务4.现金结算业务5.采购运输费处理6.暂估业务7.月末结帐及取消三、实验资料8月的业务1、普通采购业务a)1日，业务员XXXA向建昌公司咨询键盘的价格（95元/只），评估后认为价格合理，随即向公司上级主管提出请购300只的要求。业务员据此填写请购单。b)2日，上级主管同意向建昌公司订购键盘300只，单价95元，要求到货日为6月3日。c)3日，收到订购的键盘300只，填写到货单。d
23、)3日，验收入库，填制采购入库单。e)当天收到货物发票一张。f)业务员将采购发票交给财务部门，财务部门确认此业务所涉及的应付账款及采购成本，材料会计记材料明细账。g)财务部门开出转账支票一张，支票号c1，付清采购款项。2、采购现结业务5日，向建昌公司购买鼠标300只，单价50元/只，验收入原料仓库。同时收到专用发票一张，票号85011，立即以转账支票（票号Z011）支付货款。记材料明细账，确认采购成本，进行付款处理。3、采购运费处理6日，向建昌公司购买40GB硬盘200盒，单价800元/盒，验收入原料库。同时收到专用发票一张，票号为85012。另外，在采购过程中，发生一笔运输费200元，税率7
24、%，收到相应的运输发票一张，票号为5678.确认采购成本及应付款项，记材料明细账。4、请购比价业务a)公司鼠标供应商有两家，兴华公司和建昌公司，单价分别报价为35和40元。b)8日，XXXA申请购买鼠标100只，通过比价，决定向兴华公司采购，要求到货日期为9日。c)9日，未接到上述所定货物，向供应商发出催货单。5、暂估入库报销处理9日，收到兴华公司提供的上月已经验收入库的80盒40GB硬盘的专用发票一张，票号为48210，发票单价820元/盒。进行暂估报销处理，确认采购成本及应付款项。6、暂估入库处理9日，收到艾德公司提供的1600K打印机100台，入配套用品库。由于到了月底发票仍然没有收到，
25、故确认该批货物的暂估成本为1500元，并进行暂估记账处理。7、采购结算前退货a)10日，收到建昌公司提供的17英寸显示器，数量202套，单价1150元。验收入原料库。b)11日，仓库反映有2台显示器有问题，要求退回供应商。c)11日，收到建昌公司开据的专用发票一张，票号AS4408，进行采购结算。8、采购结算后退货13日，从建昌公司购买的键盘质量有问题，退回2只，单价95元，同时收到票号为665218的红字发票一张，对采购入库单和红字专用采购发票进行结算处理。四、实验注意事项1、注意操作员身份的变换。2、注意设置初始数据，特别是选项的设置。3、注意不同业务的制单使用不同的单据。4、注意数据的传
26、递关系。实验十三 供应链3_销售管理实验一、实验目的1.掌握销售管理系统的相关内容。2.掌握系日常销售业务的处理方法。3.理解销售管理系统与其他系统之间的数据传递关系二、实验内容与步骤1.普通销售业务2.商业折扣处理3.委托代销业务4.分期收款销售业务5.直运销售业务6.现收业务7.销售调拨业务8.代垫费用处理9.销售退货处理10.销售帐表查询三、实验资料8月业务1、普通销售业务a)14日，昌新贸易公司欲购买10台计算机，向销售部了解价格。销售部报价6500元/台，填制并审核报价单。b)该客户了解情况后，要求订购10台，要求发货日期为16日，填制并审核销售订单。c)16日，销售部从成品库向昌新
27、贸易公司发出所定货物，并据此开据专用销售发票一张。d)业务部门将销售发票交给财务部，财务部门结转此业务的收入及成本。2、商业折扣业务a)17日，销售部向昌新贸易公司出售1600K打印机5台，报价2300元，成交价为报价的90%，货物从配套用品库发出。b)17日，据此开据专用发票一张。3、现结业务a)17日，销售部向昌新贸易公司出售计算机10台，报价6400元，货物从成品库发出。b)17日，根据上述发货单开据专用发票一张。同时收到客户用转账支票所支付的全部货款。票据号zz001188。c)进行现结制单处理。4、代垫费用处理19日，销售部在向昌新贸易公司销售商品过程中，发生一笔代垫的安装费500元。客户尚未支付该笔款项。5、汇总开票业务a)17日，销售部向昌新贸易公司出售计算机10台，报价6400元，从成品库发出。b)17日，销售部向昌新贸易公司出售1600K打印机5台，报价2300元，从
