1、齐心集团0023012季度财务分析报告原点参数齐心集团0023012019年2季度财务分析报告（word可编辑版）一 公司简介公司名称深圳齐心集团股份有限公司公司英文名称SHENZHEN COMIX GROUP CO., LTD.公司简称齐心集团股票代码002301成立时间2000-01-12上市时间2009-10-21交易所深圳证券交易所注册地址广东省深圳市福田区福虹路世贸广场A幢17楼05-06号电话传真公司网址邮箱公司简介深圳齐心集团股份有限公司（原名：深圳市齐心文具股份有限公司）是一家主要从事文具、办公用品及办公设备的研发、制造和销售业务的中国公司。该公司通过两个业务部门运营。文具、办
2、公用品及办公设备部门从事文具、办公用品及办公设备的研发、制造和销售业务。互联网软件即服务（SaaS）软件服务部门为经销商提供互联网SaaS软件服务。该公司还通过其子公司从事供应链管理及提供相关服务业务。该公司于国内市场及海外市场销售其产品。 二 公司财务分析2.1 公司资产结构分析2.1.1 资产构成基本情况齐心集团2019年2季度末资产总额为6,775,881,062.34元，其中流动资产为4,901,432,118.27元，占总资产比例为72.34%；非流动资产为1,874,448,944.07元，占总资产比例为27.66%； 2019年2季度齐心集团总资产构成情况科目名称2019年2季度
3、2018年2季度2017年2季度金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)资产总计677,588100.00%485,993100.00%437,499100.00%流动资产合计490,14372.34%305,97562.96%248,47756.80%非流动资产合计187,44427.66%180,01837.04%189,02143.20%2.1.2 流动资产构成情况流动资产主要包括货币资金、交易性金融资产、应收票据及应收账款、应收款项融资、预付账款、其他应收账款、存货、合同资产、持有待售资产、一年内到期的非流动资产以及其他流动资产科目，齐心集团2019年的
4、流动资产主要包括货币资金、应收票据及应收账款以及应收账款，各项分别占比为59.97%，23.37%和23.29%。2019年2季度齐心集团流动资产构成情况科目名称2019年2季度2018年2季度2017年2季度金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)流动资产合计490,143100.00%305,975100.00%248,477100.00%货币资金293,94759.97%160,27952.38%143,27457.66%交易性金融资产100.00%1,0880.36%00.00%应收票据及应收账款114,53223.37%72,94723.84%47,3
5、2619.05%应收票据3870.08%2690.09%6,7072.70%应收账款114,14423.29%72,67823.75%40,61816.35%预付款项31,8466.50%30,87310.09%18,5857.48%其他应收款11,8832.42%5,7611.88%3,4901.40%其中:应收利息00.00%1470.05%5270.21%存货33,3506.80%24,9188.14%25,05910.09%一年内到期的非流动资产1,9860.41%7,2492.37%4,2751.72%其他流动资产2,5850.53%2,8570.93%6,4652.60%2.1.3
6、 非流动资产构成情况非流动资产主要包括债权投资、其他债权投资、长期应收款、长期股权投资、其他权益工具投资、其他非流动金融资产、投资性房地产、固定资产、在建工程、生产性生物资产、油气资产、使权资产、无形资产、开发支出、商誉、长期待摊费用、递延所得资产、其他非流动资产科目，齐心集团2019年的非流动资产主要包括商誉、固定资产以及其他非流动金融资产，各项分别占比为44.37%，23.26%和11.00%。2019年2季度齐心集团非流动资产构成情况科目名称2019年2季度2018年2季度2017年2季度金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)非流动资产合计187,444
7、100.00%180,018100.00%189,021100.00%长期应收款5,0232.68%2,0421.13%4,1752.21%长期股权投资5950.32%7980.44%00.00%其他权益工具投资4,4492.37%24,16913.43%25,19513.33%其他非流动金融资产20,62711.00%00.00%00.00%投资性房地产11,3526.06%12,6497.03%12,9306.84%固定资产43,59623.26%42,80323.78%44,40323.49%在建工程3,0671.64%7090.39%1,0660.56%无形资产9,4975.07%9,
8、9885.55%8,9294.72%开发支出1,9691.05%7500.42%1,0580.56%商誉83,16444.37%83,16446.20%83,16444.00%长期待摊费用1,0470.56%1,1170.62%9910.52%递延所得税资产2,1331.14%1,1720.65%1,5070.80%其他非流动资产9200.49%6520.36%5,5982.96%2.2 负债及所有者权益结构分析2.2.1 负债及所有者权益基本构成情况齐心集团2019年年总负债金额为4,323,350,541.75元，所有者权益总额为2,452,530,520.59元，其中资本金为641,80
9、1,082.0元，资产负债率为63.80%，在负债中，流动负债为4,239,392,646.39元；占负债和所有者权益总额的62.57%，非流动负债为83,957,895.36元，占负债和所有者权益总额的1.24%。2019年2季度齐心集团负债和所有者权益构成情况科目名称2019年2季度2018年2季度2017年2季度金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)负债和所有者权益(或股东权益)总计677,588100.00%485,993100.00%437,499100.00%流动负债合计423,93962.57%229,01347.12%163,52137.38%
10、非流动负债合计8,3951.24%5,5171.14%34,2417.83%所有者权益(或股东权益)合计245,25336.20%251,46251.74%239,73554.80%2.2.2 流动负债基本构成情况流动负债主要包括短期借款、交易性金融负债、衍生金融负债、应付票据及应付账款、预收款项、合同负债、应付职工薪酬、应交税费、其他应付款、应计负债、持有待售负债、一年内到期的非流动负债和其他流动负债科目， 齐心集团2019年的流动负债主要包括短期借款、应付票据及应付账款以及应付账款，各项分别占比为70.49%，20.53%和20.53%。2019年2季度齐心集团流动负债构成情况科目名称20
11、19年2季度2018年2季度2017年2季度金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)流动负债合计423,939100.00%229,013100.00%163,521100.00%短期借款298,82270.49%161,34170.45%118,13272.24%交易性金融负债1410.03%1380.06%00.00%应付票据及应付账款87,02920.53%39,89417.42%18,47811.30%应付账款87,02920.53%39,89417.42%18,47811.30%预收款项13,9883.30%7,7113.37%10,1676.22%应
12、付职工薪酬2,3150.55%2,0070.88%1,8251.12%应交税费7,4901.77%3,9971.75%1,3530.83%其他应付款11,1842.64%2,7221.19%4,4142.70%其中:应付利息00.00%2040.09%20.00%应付股利00.00%00.00%5460.33%一年内到期的非流动负债2,9660.70%11,2004.89%9,1505.60%2.2.3 非流动负债基本构成情况非流动负债主要包括长期借款、应付债券、租赁负债、长期应付款、预计负债、递延收益、递延所得税负债、其他非流动负债科目，齐心集团2019年的非流动负债主要包括其他非流动负债、
13、递延所得税负债以及长期应付款，各项分别占比为74.54%，13.39%和12.07%。2019年2季度齐心集团非流动负债构成情况科目名称2019年2季度2018年2季度2017年2季度金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)非流动负债合计8,395100.00%5,517100.00%34,241100.00%长期应付款1,01312.07%00.00%28,00081.77%递延收益00.00%1362.48%7732.26%递延所得税负债1,12413.39%721.31%1590.46%其他非流动负债6,25774.54%5,30896.21%5,3081
14、5.50%2.2.4 所有者权益基本构成情况所有者权益部分主要包括实收资本(或股本)、其他权益工具、资本公积、库存股、其他综合收益、专项储备、盈余公积、未分配利润、少数股东权益科目，2019年2季度齐心集团的所有者权益部分主要包括资本公积、未分配利润以及实收资本(或股本)，各项分别占比为47.82%，28.11%和26.17%。所有者权益构成情况科目名称2019年2季度2018年2季度2017年2季度金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)所有者权益(或股东权益)合计245,253100.00%251,462100.00%239,735100.00%实收资本(或
15、股本)64,18026.17%64,18025.52%42,78617.85%资本公积117,27747.82%117,27746.64%138,91457.94%库存股-10,644-4.34%00.00%00.00%其他综合收益-114-0.05%-1,246-0.50%-141-0.06%盈余公积5,5452.26%4,1241.64%4,1241.72%未分配利润68,93228.11%67,13726.70%52,18121.77%少数股东权益760.03%-11-0.00%1,8690.78%2.3利润分析2.3.1 净利润分析2019年2季度齐心集团的净利润为141,401,38
16、0.72元，与2018年的112,804,162.76元相比上升了25.35%。2015-2019年2季度齐心集团净利润变动趋势年份金额（万元）同比增长率（%）2015-1,96720164,685338.10%20178,12373.36%201811,28038.87%201914,14025.35%2.3.2 营业利润分析2019年2季度齐心集团的营业利润为171,050,081.52元，与2018年的127,884,871.02元相比上升了33.75%。2015-2019年2季度齐心集团营业利润变动趋势年份金额（万元）同比增长率（%）2015-2,44720164,380278.94%
17、20178,53894.94%201812,78849.77%201917,10533.75%2.3.3 利润总额分析2019年2季度齐心集团的利润总额为172,333,089.75元，与2018年的131,140,400.83元相比上升了31.41%。2015-2019年2季度齐心集团利润总额变动趋势年份金额（万元）同比增长率（%）2015-1,68020165,040399.87%20179,24683.44%201813,11441.82%201917,23331.41%2.3.4 成本费用分析成本和费用总额包括营业成本、税金及附加、销售费用、管理费用、研发费用和财务费用科目，2019年
18、2季度齐心集团的成本费用总额为2,502,801,631.75元，其中营业成本、销售费用以及管理费用，各项分别占比为88.68%，6.13%和2.93%。2019年2季度齐心集团成本费用构成科目名称2019年2018年2017年金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)成本及费用总额-250,280100.00%-158,669100.00%-126,966100.00%营业成本-221,94688.68%-134,35184.67%-107,23784.46%税金及附加-6440.26%-6870.43%-5800.46%销售费用-15,3536.13%-12,
19、7628.04%-10,2488.07%管理费用-7,3422.93%-8,6185.43%-8,1236.40%研发费用-2,5021.00%0-0.00%0-0.00%财务费用-2,4890.99%-2,2491.42%-7750.61%2.4 现金流量分析2.4.1 经营活动、投资活动及筹资活动现金流分析2019年2季度齐心集团的经营现金流量净额为68,788,459.06元，与2018年的-265,971,630.68元相比上升了125.86%；投资活动现金流净额为-32,068,970.94元；筹资活动现金流净额为-420,528,202.08元。2015-2019年2季度齐心集团经
20、营、投资及筹资活动现金流净额年份经营活动现金流净额（万元）投资活动现金流净额（万元）筹资活动现金流净额（万元）2015-6,478-20,49525,677201620,166-20,88638,7672017-15,709-20,90387,7262018-26,597-27,32637,34220196,878-3,206-42,0522.4.2 现金流入结构分析2019年2季度齐心集团现金流入总金额为4,900,743,008.17元，其中经营活动现金流入为2,952,853,588.11元，占现金流入总额的60.25%；投资活动现金流入为154,742,780.09元，占现金流入总额的
21、3.16%；筹资活动现金流入为1,793,146,639.97元，占现金流入总额的36.59%。2019年2季度齐心集团现金流入构成科目名称2019年2018年2017年金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)现金流入总额490,074100.00%319,038100.00%362,328100.00%经营活动现金流入小计295,28560.25%166,57452.21%149,29641.20%投资活动现金流入小计15,4743.16%30,3829.52%65,38618.05%筹资活动现金流入小计179,31436.59%122,08138.27%14
22、7,64540.75%经营活动现金流入小计中销售商品/提供劳务收到的现金为2,905,302,698.23元,占经营活动现金流入小计的98.39%;收到的税费返还为17,903,895.85元,占经营活动现金流入小计的0.61%;收到其他与经营活动有关的现金为29,646,994.03元,占经营活动现金流入小计的1.0%。2019年2季度齐心集团经营活动现金流入构成科目名称2019年2018年2017年金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)经营活动现金流入小计295,285100.00%166,574100.00%149,296100.00%销售商品/提供劳务
23、收到的现金290,53098.39%163,61298.22%144,97297.10%收到的税费返还1,7900.61%1,2910.78%1,6441.10%收到其他与经营活动有关的现金2,9641.00%1,6701.00%2,6791.79%投资活动现金流入小计中收回投资收到的现金为33,611,500.0元,占投资活动现金流入小计的21.72%;取得投资收益收到的现金为27,929,585.35元,占投资活动现金流入小计的18.05%;处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额为21,200.0元,占投资活动现金流入小计的0.01%;收到其他与投资活动有关的现金为93,180
24、,494.74元,占投资活动现金流入小计的60.22%。2019年2季度齐心集团投资活动现金流入构成科目名称2019年2018年2017年金额（元万）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)投资活动现金流入小计15,474100.00%30,382100.00%65,386100.00%收回投资收到的现金3,36121.72%28,11092.52%62,99996.35%取得投资收益收到的现金2,79218.05%2470.82%1320.20%处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额20.01%160.06%360.06%处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
25、00.00%00.00%4960.76%收到其他与投资活动有关的现金9,31860.22%2,0076.61%1,7212.63%筹资活动现金流入小计中取得借款收到的现金为1,574,231,053.59元,占筹资活动现金流入小计的87.79%;收到其他与筹资活动有关的现金为218,915,586.38元,占筹资活动现金流入小计的12.21%。 2019年2季度齐心集团筹资活动现金流入构成科目名称2019年2018年2017年金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)筹资活动现金流入小计179,314100.00%122,081100.00%147,645100.
26、00%吸收投资收到的现金00.00%00.00%108,14973.25%取得借款收到的现金157,42387.79%85,67070.17%9,5326.46%收到其他与筹资活动有关的现金21,89112.21%36,41129.83%29,96220.29%2.4.3 现金流出结构分析2019年2季度齐心集团现金流出总额为5,284,551,722.130001元，现金流出总额中经营活动现金流出小计为2,884,065,129.05元,占现金流出总额的54.58%;投资活动现金流出小计为186,811,751.03元,占现金流出总额的3.54%;筹资活动现金流出小计为2,213,674,842.05元,占现金流出总额的41.89%。2019年2季度齐心集团现金流出构成科目名称2019年2018年2017年金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)现金流出总额-528,455100.00%-335,618100.00%-311,214100.00%经营活动现金流出小计-288,40654.58%-193,171
