存款货币银行和中央银行.docx
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存款货币银行和中央银行
存款货币银行:
在金融中介体系中,能够创造存款货币的金融中介机构,国际货币基金组织把他们统称为存款货币银行。
在西方属于存款货币银行的主要是传统称为商业银行或存放银行的银行。
我国的存款货币银行包括:
国有商业银行、政策性银行中的中国农业发展银行、其他商业银行、信用合作社及财务公司。
现代银行的产生:
以前高利贷性质银行降低利率变为现代银行;以股份制形式成立的现代银行,1694年英格兰股份制银行的建立标志着现代商业银行的诞生。
存款货币银行的功能与作用:
充当企业之间的信用中介,这有助于充分利用现有的货币资本;充当企业之间的支付中介,可加速资本周转;变社会各阶层的积蓄和收入为资本,这可以扩大社会资本总额;创造信用流通工具。
存款货币银行的类型:
按资本所有权划分可以将商业银行分为私人、股份制以及国家所有三种类型;按业务覆盖地域划分,可以将商业银行分为地方性银行、区域性银行、全国性银行和国际性银行;按经营模式可将商业银行分为职能分工型银行(美国、日本、英国)和全能型银行(德国)。
存款货币银行的组织制度:
单元银行制度(业务只由一个独立的银行机构经营而不设立分支机构的银行组织制度);总分行制度(银行在大城市设立总行,并在该市及国内外各地设立分支行的制度);代理行制度(银行间互相签有代理协议,委托对方银行代办制定业务的制度);银行控股公司制度(以控制和收购银行股票为主业的公司);连锁银行制度(两家以上商业银行受控同一个人或一个集团但又不以股权公司的形式出现的制度)。
中国存款货币银行的类型和组织:
1995年,我国明确了对金融业实行“分业经营,分业管理”的体制,因而目前我国存款货币银行均属职能分工型银行;就组织形式来说,国有独资商业银行及其他商业银行都实行总分行制度,而且虽然各有分支机构,但代理业务在各行之间相当普遍。
在执行分业管理的国家中,商业银行经营日趋全能化、综合化。
商业银行全能化的原因:
在金融业的竞争日益激烈的条件下,商业银行面对其他金融机构的挑战,利润率不断降低,迫使它们不得不从事各种更广泛的业务活动;商业银行吸收资金的负债业务的结构发生变化,可以获得大量长期资金来进行更多的业务活动,特别是长期信贷和投资业务;国家金融管理当局逐步放宽了对商业银行业务分工的限制。
商业银行全能化的途径:
利用金融创新绕开管制,向客户提供原来所不能经营的业务;通过收购、合并或成立附属机构等形式渗入投资业务领域;通过直接开办其他金融机构实现综合经营。
20世纪30年代大危机之前,各国商业银行大都经营多种业务,属于全能型、综合型银行。
受大危机的影响,以美国为首,日本、英国等国家相继改变了原来的混业经营制度,实行分业经营。
德国、奥地利、瑞士以及北欧等国继续实行混业经营。
开始了“分业”与“混业”并存的局面。
1999年美国《金融服务现代化法案》的通过,标志着西方分业经营制度的最终结束。
改革开放初期,我国银行业务极为单纯,不存在分业、混业为题。
20世纪90年代处,银行业务增多,但经营混乱。
1995年颁布《商业银行法》确立了中国现阶段严格的分业经营金融体制,目前我国商业银行突破分业经营界限的趋向已日益明显。
流动性溢酬理论——期限长的债券的价格波动风险比短期债券大,人们自然会对这部分风险要求补偿,即要求流动性风险补偿,因此,只有在长期投资的收益率高于短期的平均预期收益率条件下,人们才会选择长期投资工具。
于是,期限越长的债券,到期收益率应该越高。
3、利率市场化——利率决定方式的市场化。
即将利率的决策权交给金融机构,有金融机构自己根据资金状况和对金融市场动向的判断来自主调节利率水平,最终形成以中央银行基准利率为基础,以货币市场利率为中介,由市场供求决定金融机构存贷款利率的市场利率体系和利率形成机制。
⏹存款货币银行的业务
A.商业银行的负债业务:
是指形成商业银行资金来源的业务。
全部资金来源包括自有资金和吸收外来资金两部分。
自有资金包括成立时发行股票所筹集的股份资本,公积金和未分配的利润。
吸收的外来资金主要是吸收存款,向中央银行借款,向其他银行和货币市场拆借及从国际货币市场借款等。
吸收存款:
活期存款、定期存款、储蓄存款
其他负债业务:
从中央银行汇款、银行同业拆借、从国际市场借款、结算中的短期资金占
用、发行金融债券
自有资金或称银行资本,是指银行为正常营运而自行投入的资金。
商业银行的自有资金包括成立时发行股票所筹集的股份资本,公积金和未分配的利润,这些统称为权益资本。
银行自有资金的大小体现了银行的实力和信誉,也是一个银行吸收外来资金的基础,因此自有资金的多少还体现银行资本实力对债权人的保障程度。
吸收的外来资金主要是吸收存款,向中央银行借款,向其他银行和货币市场拆借及从国际货币市场借款等,其中以吸收存款为主。
吸收存款业务是银行接受客户存入的货币款项,存款人可随时或按约定时间支取款项的一种信用业务。
这是银行的传统业务,在负债业务中占有最主要的地位。
吸收存款包括活期存款、定期存款和储蓄存款。
储蓄存款是针对居民个人积蓄货币之需所开办的一种存款业务。
这种存款通常由银行发给存户存折,一般不能据此签发支票,支用时只能提取现金或转入存户的活期存款账户。
银行同业拆借指银行相互之间的资金融通活动。
在这种拆借业务中,借入资金的银行主要用以解决本身临时资金周转的需要,一般均为短期。
B商业银行的资产业务是指将自己通过负债业务所聚集的货币资金加以运用的业务,是取得收益的主要途径。
资产业务包括贴现、贷款、证券投资、租赁业务等。
贴现是银行应客户的要求,买进尚未到付款日期的票据。
贴现业务的对象主要是商业票据和政府短期债券。
未到期天数
贴现付款额=票据金额×(1-年贴现率×)
360天
贷款是银行将其所吸收的资金,按一定的利率贷给客户并约定归还期限的业务。
按贷款是否有抵押品划分为抵押贷款和信用贷款;按贷款对象划分为工商业贷款、农业贷款和消费贷款;按贷款期限划分为短期贷款、中期贷款和长期贷款;按还款方式划分为一次性偿还贷款和分期偿还贷款。
租赁是指以收取租金为条件出让物件使用权的经济行为。
经营性租赁是指出租人将租赁物反复出租给不同承租人的租赁业务。
一般由出租人负责租赁物的保养、维修和配件供应,租赁期满后不发生所有权的转移。
融资性租赁,又称金融租赁是指企业需要添置某些技术设备而又缺乏资金时,由出租人代其购进或租进所需设备,然后再将它租给承租人在一定期限内有偿使用的一种租赁方式,一般出租人出租人只负责筹措购买租赁物所需的资金,而不负责设备的挑选、安装及维修等业务。
商业银行所从事的租赁业务主要是融资性租赁。
C商业银行的中间业务是指银行并不需要运用自己的资金而是代理客户承办支付和其他委托事项,并据此收取手续费的业务,也称为无风险业务。
最常见的是传统的汇兑、信用证、代收、代客买卖等业务。
D商业银行的表外业务是指凡未列入银行资产负债表内且不影响资产负债总额的业务。
广义的表外业务既包括传统的中间业务,又包括金融创新中产生的一些有风险的业务,如互换、期权、期货、远期利率协议、票据发行便利、贷款承诺、备用信用证等业务。
通常提及的表外业务专指后一类,属狭义表外业务。
⏹商业银行经营的基本原则和相互关系:
无论各国商业银行在制度上存在怎样的差异,但在业务经营上,各国商业银行通常都是遵循盈利性、流动性、安全性三大原则的。
(1)盈利性原则是指商业银行作为一个企业,其经营追求最大限度的盈利,盈利性既是评价商业银行经营水平的核心指标,也是商业银行最终效益的体现。
(2)流动性原则是指商业银行随时应付客户体现和满足客户借贷的能力,包含两层意思:
资产的流动性和负债的流动性。
资产的流动性是指银行资产在不受损失的前提下随时变现的能力,负债的流动性是指银行具有较多的融资渠道和较强的融资能力。
(3)安全性原则是指银行管理经营风险、保证资金安全的要求。
三原则既有统一的一面,又有矛盾的一面。
安全性和流动性是正相关的:
流动性较强的资产,风险较小、安全有保障。
但它们与盈利性往往有矛盾:
流动性强、安全性好,盈利率一般较低;盈利性较高的资产,往往流动性较差,风险较大。
商业银行负债管理理论
商业银行负债管理理论是在20世纪60年代开始的金融创新中发展起来的理论。
该理论认为,银行的流动性不仅可以通过加强资产管理来获得,也可通过负债管理,即向外借款来提供。
因此银行无需经常保有大量高流动性资产,而应将资金投入到更有利可图的资产上。
故负债管理的核心是,银行主动借入资金来保持银行的流动性,从而扩大资产业务,增加银行收益。
商业银行负债管理活动包括两类,一是合理利用现有的负债渠道,完善负债结构,降低负债风险和负债成本;二是积极进行金融创新,在法规允许的范围内,尝试新的负债业务。
商业银行负债管理开创了保持商业银行流动性的新途径,进一步扩大了商业银行的业务规模和范围。
但该理论也有缺陷,①提高了银行的融资成本;②因金融市场的变幻莫测而增加了经营风险;③忽视自有资本的补充,不利于银行稳健经营。
商业银行风险的特征
商业银行作为经营货币信用业务的企业,与一般工商企业及其他经济单位相比,最显著的特点是负债经营,即利用客户的各种存款及其他借入款作为主要的营运资金,通过发放贷款和投资获取收益,其自有资本占资产总额的比率远远低于其他行业。
这一经营特点决定了商业银行本身就是一种具有内在风险的特殊企业。
因此,银行风险所带来的损失超过一般企业的风险损失,它具有涉及金额大、涉及面广等特点。
商业银行风险既是银行发展的内在动力又是制约力量之一。
一方面,银行风险客观存在于银行经营活动过程中,既带来挑战又带来机遇,推动银行通过有效风险控制,规避风险负面效应,获取较好收益。
从这个意义上讲,银行风险推动银行业的发展。
另一方面,银行风险可能造成的严重后果具有警戒作用,能够对银行行为产生一定的约束,成为银行业务过度扩张的有效制约力量
商业银行风险的类型
(1)信用风险是指由于信用活动中存在的不确定性而导致银行遭受损失的可能性,确切地说,是所有因客户违约而引起的风险。
比如资产业务中借款人无法偿还债务引起的资产质量恶化;负债业务中的存款人大量提取现款形成挤兑等等。
(2)市场风险是金融体系中最常见的风险之一,通常是由金融资产的价格变化而产生的,市场风险一般又可分为利率风险、汇率风险等。
(3)狭义的流动性风险是指商业银行没有足够的现金来弥补客户存款的提取而产生的支付风险;广义的流动性风险除了包含狭义的内容外,还包括商业银行的资金来源不足而未能满足客户合理的信贷需求或其它即时的现金需求而引起的风险。
(4)操作风险就是指由于内部程序、人员、系统不充足或者运行失当,以及因为外部事件的冲击等导致直接或间接损失的可能性的风险
贷款的五级分类法。
根据贷款的风险度不同,贷款可分为五类,即正常、关注、次级、可疑和损失。
中央银行是专门制定和实施货币政策、统一管理金融活动并代表政府协调对外金融关系的金融管理机构。
在现代金融体系中,中央银行处于核心地位,是一国最重要的金融管理当局。
中国于1983年建立中央银行制度。
中央银行制度的类型:
(1)单一的中央银行制度是指国家单独建立中央银行机构,使之全面、纯粹实行中央银行职能的制度。
又可以分为一元式中央银行制度和二元式中央银行制度。
一元式中央银行制度。
这种体制是在一个国家内只建一家统一的中央银行,机构设置一般采取总分行制。
目前绝大部分国家的中央银行都实行这种制度,我国也是如此。
二元式中央银行制度是指在一国国内建立中央和地方两级中央银行机构,中央级机构是最高权利或管理机构,但地方级机构也有一定独立权利的体制。
这种是带有联邦制特点的中央银行制度,属于这种类型的国家有美国、德国等。
(2)复合的中央银行制度是指一个国家没有设专司中央银行职能的银行,而是有一个大银行集中中央银行职能和一般存款货币银行经营职能于一身的银行体制。
(3)跨国中央银行制度是指由参加某一货币联盟的所有成员国联合组成的中央银行制度。
(4)准中央银行制度是指有些国家或地区只设置类似中央银行的机构,或由政府授权某个或几个商业银行,行使中央银行部分职能的体制。
中央银行的活动特征:
不以盈利为目的;不经营普通银行业务;制定、执行货币政策的相对独立性。
⏹中央银行的性质、职能及其在宏观经济中的地位与作用。
中央银行是国家赋予其制定和执行货币政策,对国民经济进行宏观调控和管理监督的特殊的金融机构。
它往往是非盈利性的,具有相对独立的地位。
中央银行的职能有,⑴中央银行是“发行的银行”。
是指中央银行垄断了全国的货币发行权,成为一国唯一的货币发行机关。
这一职能有利于其调节与管理货币流通,控制货币供应量,维持货币的稳定。
⑵中央银行是“政府的银行”。
是指其拥有管理全国金融机构的权力,是一国货币政策的制定者和执行者,又是国家信用的提供者,并代理国家财政收支及提供各种金融服务。
这一职能具体包括,①代理国库业务;②对政府提供信用;③管理金融活动,调节一国经济;④代表政府参与国际金融活动;⑤经政府授权,保管全国的黄金与外汇储备。
⑶中央银行是“银行的银行”。
是指中央银行一般不同工商企业和个人发生往来,只与商业银行和其它金融机构直接发生业务关系,其对商业银行和其它金融机构发挥着特殊的作用,包括,①吸收与保管存款准备金,以确保存款机构的清偿能力;②充当最后贷款人,对商业银行提供信贷;③作为全国票据清算中心,组织全国票据清算事宜。
中央银行的作用是:
①稳定货币与稳定经济。
②调节信用和经济。
③集中清算,加速资金周转。
④开展国际金融合作与交流。
具体地讲,中央银行为经济发展提供最为关键的工具—货币;中央银行不仅提供货币,而且还承担着为经济运行提供货币稳定环境的职责;作为“最后贷款人”和全国的资金清算中心,中央银行保障支付体系的顺畅运行,保障支付链条不应偶发事件的冲击而突然断裂以致引发系统性的金融危机;从对外经济金融关系看,中央银行是国家在国际交往和经济合作的重要纽带。
⏹中央银行的资产负债项目
一、中央银行的负债项目
1.流通中货币(货币发行)
含义:
①货币从中央银行发行库,通过各家银行业务库流向社会;②货币从中央银行流出的数量大于流入的数量。
发行货币是中央银行的基本职能,也是中央银行的主要资金来源,具有自有资本的性质。
2.各项存款。
包括政府和公共机构存款;商业银行等金融机构存款。
(见教材184表10-3)
3.其他负债。
包括对国际金融机构的负债或中央银行发行债券。
二、中央银行的资产项目
1.贴现和放款
对商业银行提供资金融通,对政府的放款以及在国外金融机构的资产。
2.政府债券和财政借款
持有政府证券并从事公开市场业务,通过证券买卖对货币供应量进行调节。
3.外汇和黄金储备(即教材中“国外资产”的主要构成)
黄金和外汇储备是稳定币值的重要手段,也是国际间支付的重要储备。
4.其他资产
主要包括待收款项和固定资产。
⏹怎样理解中央银行与政府之间的相对独立性问题?
a中央银行的独立性是指中央银行在法律授权的范围内制定和执行货币政策的独立程度。
b一方面,中央银行与政府必须相互信任,密切合作;另一方面,中央银行也不能完全独立于政府之外,不受政府约束。
c如何确立中央银行与政府的关系,是各国中央银行必须面对的独立性问题。
d所谓相对独立性,即中央银行在政府的监督和国家总体经济政策的指导下,独立地制定、执行货币政策。
商业银行的流动性比率——流动资产对存款单比重,与收益率成反比。
规定商业银行的流动性比率,也是限制信用扩张的直接管制措施之一,为保持央行规定的流动性比率,商业银行必须缩减长期放款,扩大收益放款和增加易于变现的资产持有等措施。
“最后贷款人”一词是巴奈霍特于1837年在其《伦巴街》一书中首次提出的,意指在商业银行发生资金困难而无法从其他银行或金融市场筹措时,向中央银行融资是最后的办法,中央银行对其提供资金支持则是承担最后贷款人的角色,否则便是发生困难银行的破产倒闭。
支付清算系统,也称为支付系统,是一个国家或地区对伴随着经济活动而产生的交易者之间、金融机构之间的债权债务关系进行清偿的系统。
具体地讲,它是由提供支付服务的中介机构、管理货币转移规则、实现支付指令传送及资金清算的专业技术手段共同组成的,用以实现债权债务清偿及资金转移的一系列组织和安排。
中央银行体制下的支付清算体系(常见的清算方式)
(1)面对不同交易行为的结账要求,有两种清算方式:
全额实时结算是指对每一笔支付业务的发生额立即单独全部进行交割,表现为笔转账的支付指令发出时,无需参与轧差而是逐笔直接进行结算。
净额批量清算是指累积多笔支付业务的发生额后,在一个清算周期结束前,用净额清算系统的参与者从系统中其他所有参与者那里应收到的全部转账金额与他对其他参与者的应付出的转账金额扎出差额,形成据以结算的净借记余额或净贷记余额。
(2)从银行技术处理角度划分,有两种清算方式:
大额资金转账系统是指单笔交易金额巨大,但交易笔数较少,对安全性要求高,付款时间要求紧迫的支付方式。
小额定时结算系统又称零售支付系统,该系统主要处理大量的每笔金额相对较小的支付指令。
中央银行的独立性问题是指在货币政策的决策和运作方面,中央银行由法律赋予或实际拥有的自主程度。
独立性问题集中反映在中央银行和政府的关系上,中央银行应对政府保持独立性,但是中央银行对政府的独立性总是相对的。
不良资产常称为不良债权,主要是不良贷款,是指银行顾客无力按期、按量归还本息的贷款。
包括逾期贷款(贷款到期限未还的贷款)、呆滞贷款(逾期两年以上的贷款)和呆账贷款(需要核销的收不回的贷款)三种情况。
存款保险制度是一种对存款人利益提供保护、稳定金融体系的制度安排。
在这一制度安排下,吸收存款的金融机构根据其吸收存款的数额,按规定的保费率向存款保险机构投保,当存款机构破产而无法满足存款人的提款要求时,由存款保险机构承担支付法定保险金的责任。
⏹中央银行与商业银行的区别
①中央银行的活动不以盈利为目的。
获取利润是商业银行业务经营的目标。
中央银行向政府和银行提供资金融通和划拨清算等方面的业务时,也收取利息和费用,但中央银行业务经营的目标却不是获取利润,而是制定实施货币政策以确保货币政策目标的实现。
②中央银行与国家政府关系密切,享有国家法律上所授予的特权。
各国建立中央银行的主要目的在于借助中央银行制定实施宏观金融政策,管理和监督金融机构,要达到这一目的,必须使中央银行具有一般商业银行所不具备的超然地位和特权地位。
这种地位借助法律来实现,即国家赋予中央银行以法定职责,明确其在制定和执行货币政策上具有相对独立性,享有垄断货币发行、代理国家金库、掌握发行基金、集中保管商业银行的存款准备金、制定基准利率、管理金融市场等一般银行所没有的特权。
③中央银行具有特殊的业务对象。
中央银行不对工商企业和个人办理业务,其业务对象是政府和各类金融机构。
而且中央银行的业务活动涉及的是货币政策、利率政策、汇率政策等宏观金融活动,即以宏观金融领域作为活动范围。
④中央银行的资产流动性高。
中央银行持有具有较高流动性的资产(现金、短期公债、部分能随时变现的有价证券等),旨在灵活调节货币供求,确保经济金融运行的稳定。
⑤中央银行不在国外设立分支机构。
根据国际法的有关规定,一国中央银行在他国只能设置代理处或分理处而不能设立分支行,不能在他国发行货币、经营商业银行业务,不能与他国商业银行发生任何联系。
⏹如何理解金融机构经营的特殊性?
特殊性主要表现在:
①特殊的经营对象与经营内容:
金融机构的经营对象是货币资金,其经营内容是货币的收付、借贷及各种与货币资金运动有关或与之相联系的各种金融业务。
②特殊的经营关系与经营原则:
金融机构与客户之间主要是货币资金的借贷或投资关系,金融机构在经营中必须遵循安全性、流动性和盈利性原则。
③特殊的经营风险及影响程度:
金融机构因其业务大多是以还本付息为条件的货币信用业务,故风险主要表现为信用风险、挤兑风险、利率风险、汇率风险等。
这一系列风险所带来的后果往往超过对金融机构自身的影响。
金融机构因经营不善而导致的危机,有可能对整个金融体系的稳健运行构成威胁。
甚至会爆发严重的社会或政治危机。
信贷配给指固定利率条件下,面对超额的资金需求,银行无法或者不愿提高利率,而采取非利率贷款条件,使部分资金需求者退出银行借款市场,以消除超额需求而达平衡。
存款货币创造
中央银行货币政策工具
中期借贷便利(Medium-termLendingFacility,MLF)。
于2014年9月由中国人民银行创设。
中期借贷便利是中央银行提供中期基础货币的货币政策工具,对象为符合宏观审慎管理要求的商业银行、政策性银行,可通过招标方式开展。
发放方式为质押方式,并需提供国债、央行票据、政策性金融债、高等级信用债等优质债券作为合格质押品。
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