总结实收资本是什么意思.docx

总结实收资本是什么意思.docx

《总结实收资本是什么意思.docx》由会员分享，可在线阅读，更多相关《总结实收资本是什么意思.docx（52页珍藏版）》请在冰豆网上搜索。

总结实收资本是什么意思

实收资本是什么意思

整理表

姓名:

职业工种:

申请级别:

受理机构:

填报日期:

A4打印/修订/内容可编辑

[LOGO]

XXXX股份有限公司

2019年半年度报告

（股票代码X00XXX）

二〇一九年X月

重要提示

自2014年1月1日起挂牌公司定期报告应统一采用新会计准则编写。

【格式要求：

1.全文正汉字文采用宋体小四字体，段前段后0.5行，25磅行距；数字、英文统一采用TimesNewRoman或其他字体；所有数字均利用半角千分号隔开并保留两位小数；首行缩进2个字符；并注意区分中英文标点。

2.表格中的文字、数字采用五号字体，段前段后均为0行，行距为0倍；表格对齐方式为居中，无文字环绕；单元格边距上下左右均为0.05cm；通常情况下，表格应统一宽度，如14.86cm等。

3.标题层级分别为“一”、“

（一）”、“1”、“

（1）”、“①”。

4.章节标题采用黑体加粗三号字体，段前1行，段后1.5行，行距为1.5倍，居中，无缩进；一级标题采用黑体加粗小四字体，不缩进；二级标题采用宋体小四加粗字体，不缩进；三级标题采用宋体小四加粗字体，缩进两个字符；四五级标题采用宋体小四字体，不加粗，缩进两个字符；各级标题均为段前段后0.5行，1.5倍行距。

】

本公司、本公司董事会、监事会及全体董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

【要点提示：

如有董事、监事、高级管理人员对半年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议，应当声明：

“XX董事、监事、高级管理人员无法保证本报告内容的真实性、准确性和完整性，理由是……，请投资者特别关注。

”】

【要点提示：

如果存在董事未参加董事会情况，应当单独列示未参会董事姓名、职务以及未出席原因、并说明委托表决情况】

本报告经公司第XX届董事会第XX次会议审议通过。

公司2019年半年度财务报告未经审计。

【要点提示：

如公司2019年半年度财务报告经会计师事务所审计，请注明XX会计师事务所为本公司出具了XX意见的审计报告】

公司负责人XX、主管会计工作负责人XX、会计机构负责人XX声明：

保证半年度报告中财务报告的真实、完整。

【要点提示：

根据会计规范新要求，主管会计工作负责人与会计机构负责人不能为同一人，公司负责人与主管会计工作负责人可以是同一人】

目　录

【要点提示：

注意更新页码】

第一章公司基本情况

5.公司法定中文名称：

股票简称：

XXXX

股票代码：

XXXXXX

6.公司法定代表人：

7.公司董事会秘书/信息披露负责人：

：

联系地址：

邮政编码：

联系电话：

传真：

电子信箱：

8.公司注册地址：

公司办公地址：

邮政编码：

公司网址：

公司信箱：

9.公司登载半年度报告的指定网站网址：

www.china-

半年度报告备置地点：

公司董事会办公室

10.公司股份挂牌场所及板块：

上海股权托管交易中心N板/E板

公司依据《上海股权托管交易中心科技创新板业务规则》/《上海股权托管交易中心股份转让系统业务规则》的有关规定，委托XX作为推荐机构/督导机构代为办理公司股票在上海股权托管交易中心交易相关业务。

股票简称：

XXXX股票代码：

XXXXXX

11.其它有关资料

（一）公司首次注册登记日期：

（二）注册登记地点：

XXXX工商行政管理局/市场监督管理局

（三）统一社会信用代码：

（四）公司聘请的会计师事务所名称：

会计师事务所住所：

经办注册会计师：

联系电话：

（五）公司聘请的持续督导机构名称：

持续督导机构住所：

督导工作负责人：

联系电话：

第二章主要财务数据和指标

【要点提示：

1、所有数据应保留两位小数，并请使用半角千位符隔开；2、本章数据除特殊说明外，均应以合并报表口径填列；3、进行变动分析，如果上一期数为负数，增减变动比例不予计算，填列“--”。

】

一、公司主要会计数据

【要点提示：

归属于普通股股东的扣除非经常性损益后的净利润=归属于普通股股东的净利润-本章第三部分扣除所得税影响数的非经常性损益】

单位：

人民币元

项目

本期

上年同期

本报告期比上年同期增减（%）

营业收入

营业利润

利润总额

归属于母公司普通股股东的净利润

经营活动产生的现金流量净额

项目

本期期末

上年期末

本报告期末比上年度期末增减（%）

总资产

归属于母公司所有者权益（或股东权益）

股本（实收资本）

二、公司主要财务指标

单位：

人民币元

期间财务指标

本期

上年同期

本报告期比上年同期增减（%）

每股收益（元/股）

全面摊薄净资产收益率（%）

增加/减少XX个百分点

每股经营活动产生的现金流量净额（元/股）

毛利率（%）

增加/减少XX个百分点

应收账款周转率（次）

-

存货周转率（次）

-

期末财务指标

本期期末

上年期末

本报告期末比上年度期末增减（%）

每股净资产（元/股）

资产负债率（%）

增加/减少XX个百分点

母公司资产负债率（%）

增加/减少XX个百分点

流动比率（倍）

-

速动比率（倍）

-

注：

每股收益=净利润/期末股本数

速动比率=（期末流动资产总额-期末存货）/期末流动负债总额

【要点提示：

鉴于挂牌公司在半年报披露中财务指标计算口径、准确性方面存在问题较多，为保证财务指标的可比性，同时兼顾财务指标计算的便捷性，现对挂牌公司的财务指标作统一要求，具体如下：

】

序号

指标

计算公式

注意事项

1

全面摊薄净资产收益率

全面摊薄净资产收益率=归属于母公司的净利润/期末净资产

2

每股经营活动产生的现金流量净额

每股经营活动产生的现金流量净额=现金流量净额/期末股份数

3

毛利率

毛利率=（营业收入-营业成本）/营业收入

4

应收账款周转率

应收账款周转率=本期营业收入/[（年初应收账款账面余额+期末应收账款账面余额）/2]

应收账款余额=应收账款净额+计提的减值准备

5

存货周转率

存货周转率=营业成本/[（期初存货账面余额+期末存货账面余额）/2]

存货余额=存货净额+计提的减值准备

6

每股净资产

每股净资产=期末归属于母公司的所有者权益/期末总股数

合并报表分子为归属于母公司的所有者权益，非所有者权益合计数

7

资产负债率

资产负债率=期末负债总额/期末资产总额

合并报表财务指标请披露母公司资产负债率

8

流动比率

流动比率=期末流动资产总额/期末流动负债总额

9

速动比率

速动比率=（期末流动资产总额-期末存货）/期末流动负债总额

分子中流动资产总额仅扣除存货余额即可

第三章董事会报告

一、报告期内公司经营情况的分析

（一）经营情况介绍

1、公司主营业务情况

公司所处行业为XX，公司主要从事XX业务，公司的主要产品包括：

XX、XX等。

2、公司经营具体情况

（1）主营业务产品或服务情况表

单位：

人民币元

产品或服务

营业收入

营业成本

毛利率（%）

营业收入比上年同期增减（%）

营业成本比上年同期增减（%）

毛利率比上年同期增减

产品1

增加/减少XX个百分点

产品2

增加/减少XX个百分点

……

增加/减少XX个百分点

合计

增加/减少XX个百分点

（2）公司财务状况说明

【要点提示：

1、以下三张表格请列示所有重要科目，如果变动幅度小于30%，可免于说明变动原因；2、权益类科目可不进行变动分析；3、进行变动分析，如果上一期数为负数，增减变动比例不予计算，填列“--”，下文其他地方请参照本原则填列。

】

①资产负债表重要项目变动原因分析

单位：

人民币元

资产负债表项目

本期期末

上年期末

增减幅度（%）

变动原因

货币资金

应收票据及应收账款

预付款项

其他应收款

存货

固定资产

无形资产

短期借款

应付票据及应付账款

预收款项

其他应付款

应付职工薪酬

长期借款

……

②利润表重要项目变动原因分析

单位：

人民币元

利润表项目

本期

上年同期

增减幅度（%）

变动原因

营业收入

营业成本

税金及附加

销售费用

管理费用

财务费用

……

③现金流量表重要项目变动原因分析

单位：

人民币元

现金流量表项目

本期

上年同期

增减幅度（%）

变动原因

经营活动产生的现金流量净额

投资活动产生的现金流量净额

筹资活动产生的现金流量净额

二、报告期内，全资、控股子公司

【要点提示：

1、如报告期内取得或处置子公司，阐述本报告期取得和处置子公司的情况，包括取得和处置的目的、方式，若新取得子公司，简单介绍子公司的基本情况，若处置子公司，简单阐述处置子公司对公司的影响；若不存在上述情况，只需披露下述内容】

截至报告期末，公司共有XX家全资/控股子公司，分别为XX公司和XX公司。

三、报告期内的募集资金使用情况

【要点提示：

如报告期内无新增融资，也不存在延续至报告期内使用已募集资金的情况，请注明“报告期内，公司不存在募集资金使用情况。

”】

12.股权融资

【要点提示：

如报告期内新增股权融资情况，或者存在延续至报告期内使用已募集资金的股权融资情况，请填写下表，如不存在上述情况，请注明“报告期内，公司不存在股权融资使用情况。

”】

1、报告期内存在的股权融资情况如下：

第一次

第二次

……

非公开发行方案披露日

2019年XX月XX日

2019年XX月XX日

非公开发行价格（元/股）

XX.XX

XX.XX

非公开发行股数（万股）

XX.XX

XX.XX

募集金额（万元）

XX.XX

XX.XX

出资方式

货币/无形资产

货币/无形资产

募集资金用途

非公开发行结果报告书披露日

2019年XX月XX日

2019年XX月XX日

本报告期投入资金总额（万元）

已累计投入的资金总额（万元）

是否存在募集资金用途变更情况

变更后的资金用途

变更用途的资金总额（万元）

（二）债权融资

【要点提示：

如无请注明“报告期内，公司不存在债权融资情况。

”】

1.银行借款

【要点提示：

如报告期内存在银行借款，请填写下表，如不存在上述情况，请注明“报告期内，公司不存在上述情况。

”】

第一次

第二次

……

银行名称

贷款金额（万元）

贷款利率

贷款期限

担保方式

资金用途

2、可转换为股票的公司债券

【要点提示：

如报告期内存在发行可转换为股票的公司债券，请填写下表，如不存在上述情况，请注明“报告期内，公司不存在上述情况。

”】

可转换为股票的公司债券备案日期

2019年XX月XX日

2019年XX月XX日

发行总额（万元）

XX

XX

发行利率

计息及付息方式

担保措施

分期发行情况

第一期XXX万元

第二期XXX万元

第一期XXX万元

第二期XXX万元

可转换为股票的公司债券完成发行日期

2019年XX月XX日

2019年XX月XX日

可转换为股票的公司债券到期日

第一期2019年XX月XX日

第二期2019年XX月XX日

第一期2019年XX月XX日

第二期2019年XX月XX日

（三）其他融资

【要点提示：

请简述报告期内公司除

（一）、

（二）项以外的其他融资情况，如不存在上述情况，请注明“报告期内，公司不存在上述情况。

”】

四、关于会计师事务所出具的非标准审计报告所涉及事项的说明

【要点提示：

1、如未经审计，请注明“公司2019年上半年度财务报告未经审计”。

2、如已经审计，请注明“2019年XX月XX日，XXX会计师事务所就2019年1-6月的财务情况出具了XXX意见的审计报告。

”】

五、利润分配、资本公积金转增实施情况

【要点提示：

1、不论是否进行利润分配或公积金转增股本，都应披露其方案。

2、如无分配计划，请注明“公司2019年上半年不进行利润分配、资本公积金转增。

”】

第四章重要事项

一、重大诉讼仲裁事项

（一）刑事案件

【要点提示：

挂牌公司及其子公司所涉刑事案件均须披露。

】

案件一

案件二

涉案主体

涉案主体与挂牌公司关系

案件名称

案号

侦查进展

公诉进展

判决结果（刑事部分）

判决结果（民事部分）

（二）行政案件

【要点提示：

挂牌公司及其子公司所涉行政案件可自主选择性披露。

】

案件一

案件二

原告

被告

诉求

原告与挂牌公司关系

判决结果

（三）民事案件

【要点提示：

涉案金额达到挂牌公司本期总资产30%以上（含30%）的案件必须披露，其他案件可自主选择性披露。

】

案件一

案件二

原告/上诉人

原告/上诉人

与挂牌公司关系

被告/被上诉人

被告/被上诉人

与挂牌公司关系

诉求

判决结果

（四）仲裁事项

【要点提示：

涉案金额达到挂牌公司本期总资产30%以上（含30%）的案件必须披露，其他案件可自主选择性披露。

】

案件一

案件二

申请人

申请人与挂牌公司关系

被申请人

被申请人与挂牌公司关系

诉求

仲裁结果

二、报告期内发生的破产相关事项

【要点提示：

公司、公司子公司若未发生破产相关，应注明“报告期内，公司、公司子公司不存在破产相关事项。

”】

三、公司重大资产收购、出售或处置以及企业收购兼并的情况及分析

【要点提示：

公司、公司子公司若未发生，应注明“报告期内，公司、公司子公司不存在重大资产收购、出售或处置以及企业收购兼并的情况。

”】

（一）收购资产

决策情况

交易对手

置入资产

交易价格

定价原则

是否为关联交易

资产权属交割日期

所涉及的债权债务是否已全部转移

（二）出售资产

决策情况

交易对手

被出售资产

交易价格

定价原则

是否为关联交易

出售资产产生的损益

资产权属交割日期

所涉及的债权债务是否已全部转移

【要点提示：

公司应说明自资产重组报告书或收购出售资产公告刊登后，该事项的进展情况及对报告期经营成果与财务状况的影响】

四、报告期内，公司、公司控股股东及实际控制人、董事、监事、高级管理人员、收购人及其他相关人员处罚及整改情况

【要点提示：

公司若未发生上述情况，应注明“公司、公司控股股东及实际控制人、董事、监事、高级管理人员、收购人及其他相关人员无处罚及整改情况”；如无收购人应将收购人予以删除。

】

五、其它重大事项

【要点提示：

公司若无其他重大情况，应注明“报告期内，公司无其他重大事项。

”】

第五章股本变动及股东情况

一、报告期内，公司股本变动情况

截至本报告期末，公司股本变动情况如下：

单位：

股

股份性质

期初股份

本期变动

期末股份

数量

比例（%）

数量

比例（%）

一、有限售条件股份

其中：

高管股份

其他法人或非法人机构

个人或基金

二、无限售条件股份

股份总数

二、持有5%以上股份的股东（前10名股东）及其持股数量和相互间的关联关系

【要点提示：

若股东总数为10人以上，且持股5%以上（含5%）的股东少于10人，则应列出至少前10名股东的上述持股情况。

】

截至本报告期末，持有5%以上股份的股东（前10名股东）及其持股数量和相互间的关联关系具体如下：

单位：

股

股东总数（名）

持有5%以上股份的股东（前10名股东）持股情况

股东名称

股东性质

报告期初

持股总数

报告期

内增减

报告期末

持股总数

报告期末持股比例（%）

可转让

股份数量

质押或冻结的股份数量

上述股东存在关联关系或一致行动关系具体如下：

XXXXXX。

【要点提示：

如不存在关联关系，请注明“上述股东之间无关联关系及一致行动关系。

”】

三、控股股东情况

【要点提示：

请简述控股股东基本情况。

】

四、实际控制人情况

【要点提示：

请简述实际控制人姓名及其简历。

】

五、其他

【要点提示：

公司若无其他股本变动情况，应注明“报告期内，公司无其他股本变动事项。

”】

第六章财务报告

一、财务报告（未经审计）

【要点提示：

1、财务包括审计报告正文（如有）、资产负债、利润表、现金流量表及所有者权益变动表。

2.如果挂牌公司有全资、控股子公司的，需提供合并报表及母公司报表，合并表在前，母公司报表在后。

3.每张报表后三位负责人姓名必须填写。

4.财务报表应按照上海股交中心提供的统一模板填列。

】

合并资产负债表

2019年6月30日

编制单位：

XXXX股份有限公司单位：

人民币元

资产

期末余额

年初余额

流动资产：

货币资金

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据及应收账款

预付款项

其他应收款

存货

持有待售资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产

流动资产合计

非流动资产：

可供出售金融资产

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资

投资性房地产

固定资产

在建工程

生产性生物资产

油气资产

无形资产

开发支出

商誉

长期待摊费用

递延所得税资产

其他非流动资产

非流动资产合计

资产总计

公司负责人：

主管会计工作负责人：

会计机构负责人：

合并资产负债表（续）

2019年6月30日

编制单位：

XXXX股份有限公司单位：

人民币元

负债和所有者权益

期末余额

年初余额

流动负债：

短期借款

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据及应付账款

预收款项

应付职工薪酬

应交税费

其他应付款

持有待售负债

一年内到期的非流动负债

其他流动负债

流动负债合计

非流动负债：

长期借款

应付债券

长期应付款

预计负债

递延收益

递延所得税负债

其他非流动负债

非流动负债合计

负债合计

所有者权益（或股东权益）：

实收资本（或股本）

其他权益工具

资本公积

减：

库存股

其他综合收益

盈余公积

未分配利润

归属于母公司所有者权益合计

少数股东权益

所有者权益合计

负债和所有者权益总计

公司负责人：

主管会计工作负责人：

会计机构负责人：

母公司资产负债表

2019年6月30日

编制单位：

XXXX股份有限公司单位：

人民币元

资产

期末余额

年初余额

流动资产：

货币资金

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据及应收账款

预付款项

其他应收款

存货

持有待售资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产

流动资产合计

非流动资产：

可供出售金融资产

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资

投资性房地产

固定资产

在建工程

生产性生物资产

油气资产

无形资产

开发支出

商誉

长期待摊费用

递延所得税资产

其他非流动资产

非流动资产合计

资产总计

公司负责人：

主管会计工作负责人：

会计机构负责人：

母公司资产负债表（续）

2019年6月30日

编制单位：

XXXX股份有限公司单位：

人民币元

负债和所有者权益

期末余额

年初余额

流动负债：

短期借款

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据及应付账款

预收款项

应付职工薪酬

应交税费

其他应付款

持有待售负债

一年内到期的非流动负债

其他流动负债

流动负债合计

非流动负债：

长期借款

应付债券

长期应付款

预计负债

递延收益

递延所得税负债

其他非流动负债

非流动负债合计

负债合计

所有者权益（或股东权益）：

实收资本（或股本）

其他权益工具

资本公积

减：

库存股

其他综合收益

盈余公积

未分配利润

所有者权益合计

负债和所有者权益总计

公司负责人：

主管会计工作负责人：

会计机构负责人：

合并利润表

2019