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资料用友软件U872实训资料

【关键字】资料

综合练习

一、系统管理模块：

1、建立账套：

蓝梦有限公司（简称蓝梦公司，账套号：

本人学号），账套启用日期：

2012年1月；地址：

北京学院路甲2号；法人代表：

郑和平；联系电话及传真：

；电子邮件：

；税号：

；

该公司为股份制企业，主要从事教育工具制作、发行及相关配套商品的经营与推广活动。

记账本位币为“人民币”；企业类型为“工业”；行业性质为“2007年新会计制度科目”；采用“按行业性质预置科目”。

要求客户、供应商、存货进行分类，有外币核算业务。

编码规则：

会计科目编码级次4222；客户权限组级次234；客户分类编码级次124；部门编码级次122；结算方式编码级次12。

数据精度：

存货与开票单价小数位为4，其余为2.

不进行系统启用。

2、增加操作员及设置其权限：

（1）01学生本人的名字

权限：

账套主管。

（2）02钱有财

权限：

·具有总账的全部操作权限；·具有应收系统、应付系统、固定资产和工资系统的全部操作权限。

（3）03孙淑芬

权限：

·具有采购管理、销售管理、库存管理、存货管理系统的全部操作权限。

（4）04李纳

权限：

具有出纳签字权、出纳的操作权限。

3、输出账套：

在电脑的D盘下新建一个以自己名称命名的文件夹，并将账套输出到自己的文件夹中。

4、引入账套：

将备份的账套引入。

5、修改账套：

以账套主管的身份登录系统管理，对账套进行修改，将账套名称更改为“北京蓝梦有限公司”。

二、总账模块中的期初相关设置：

1.系统启用：

启用总账、应收、应付、工资管理、固定资产模块。

启用日期均为2011.1.1。

2、设置部门档案及职员档案：

表1部门档案

部门编码

部门名称

1

企划部

2

财务部

3

制作部

4

市场部

表2职员档案

编号

职员姓名

所属部门

职员属性

编号

职员姓名

所属部门

职员属性

101

郑和平

企划部

总经理

301

黄建国

制作部

部门经理

102

李煜

企划部

行政秘书

302

孔俊杰

制作部

开发主管

201

赵达

财务部

财务主管

303

冯结

制作部

开发主管

202

钱有财

财务部

会计

401

李斯奇

市场部

部门经理

203

孙淑芬

财务部

会计

402

付海涛

市场部

销售

204

李纳

财务部

出纳

403

梅眉

市场部

市场推广

3、设置客户分类、地区分类、供应商分类、客户档案与供应商档案：

表3客户分类

分类编码

分类名称

1

代理商

101

一级代理

102

二级代理

9

零散客户

表4地区分类

地区分类编码

地区分类名称

01

东北地区

01001

黑龙江省

01002

吉林省

01003

辽宁省

02

华北地区

02001

北京市

02002

天津市

02003

山西省

02004

河北省

02005

内蒙古

99

其他

表5客户档案

客户编号

客户名称

客户简称

所属分类码

所属地区码

所属行业

邮编

开户银行

银行

账号

001

北京创业学校

创业

9

02001

事业单位

100077

工行

123456

002

天津海达公司

海达

101

02002

商业

200088

工行

234567

003

北京翰博书店

翰博

102

02001

事业单位

100088

工行

345678

表6供应商分类

分类编码

分类名称

01

硬件供应商

02

软件供应商

表7供应商档案

供应商编号

供应商名称

简称

所属分类码

所属地区码

所属行业

开户

银行

银行

账号

电话

001

北京益众科技公司

益众

01

02001

商业

工行

456

002

北京萤火虫软件公司

萤火虫

02

02001

商业

工行

567

003

北京光明出版社

光明出版社

02

02001

事业

工行

678

4、设置存货分类、计量单位及存货档案：

表8存货分类

分类编码

分类名称

01

自制产品

02

外购产品

表9存货计量单位

计量单位组编码

计量单位组名称

计量单位组类别

计量单位编码

计量单位名称

01

无换算

无换算

01001

片

01002

盒

01003

套

01004

部分

表10存货档案

存货

编码

存货名称

计量

单位

是否

销售

是否

外购

是否

自制

是否生产耗用

计划价售价

参考

成本

参考

售价

最低

售价

最新

成本

0001

CD-RW光盘片

片

√

√

√

90

60

80

75

70

0002

CD-R光盘片

片

√

√

√

15

7

20

12

8

0003

3.5软盘

盒

√

√

√

30

20

28

28

12

0004

多媒体教程

套

√

√

32

28

0

0

0

0005

电子商务讲座

套

√

√

25

20

0

0

0

0006

多媒体开发工具

套

√

√

8000

6500

0

0

0

0007

网页制作工具

套

√

√

1200

800

0

0

0

0008

多媒体课件

套

√

√

58

35

0

0

0

0009

101软件产品

套

√

√

100000

80000

0

0

0

0010

网站内容

部分

√

√

60000

45000

0

0

0

0011

101软件培训工具

套

√

√

78

38

0

0

0

注：

增值税税率17%。

5、调整会计科目：

请参照表11设置调整会计科目

表112012年1月会计科目体系

科目名称

账类

方向

币别/计量

库存现金（1001）

日记

借

银行存款（1002）

借

人民币户（100201）

银行日记

借

美元户（100202）

银行日记

借

借

美元

应收票据（1121）

客户往来

借

应收账款（1122）

客户往来

借

预付账款（1123）

供应商往来

借

其他应收款（1221）

借

备用金（122101）

部门核算

借

应收个人款（122102）

个人往来

借

坏账准备（1231）

贷

材料采购（1401）

借

原材料（1403）

借

CD-RW光盘片（140301）

数量金额

借

借

张

CD-R光盘片（140302）

数量金额

借

借

张

软盘（140303）

数量金额

借

借

盒

库存商品（1405）

借

多媒体教程（140501）

数量金额

借

借

套

电子商务讲座（140502）

数量金额

借

借

套

多媒体开发工具（140503）

数量金额

借

借

套

网页制作工具（140504）

数量金额

借

借

套

多媒体课件（140505）

数量金额

借

借

套

固定资产（1601）

借

累计折旧（1602）

贷

固定资产清理（1606）

借

无形资产（1701）

借

累计摊销（1702）

贷

短期借款（2001）

贷

应付票据（2201）

供应商往来

贷

应付账款（2202）

供应商往来

贷

预收账款（2203）

客户往来

贷

应付职工薪酬（2211）

贷

工资（221101）

贷

职工福利（221102）

贷

社会保险（221103）

贷

应交税费（2221）

贷

应交增值税（222101）

贷

进项税额（）

贷

销项税额（）

贷

转出多交增值税（）

贷

转出未交增值税（）

贷

应交营业税（222102）

贷

应交城建税（222103）

贷

应交所得税（222104）

贷

未交增值税（222105）

贷

应交个人所得税（222106）

贷

应付利息（2231）

贷

其他应付款（2241）

贷

实收资本（4001）

贷

资本公积（4002）

贷

盈余公积（4101）

贷

本年利润（4103）

贷

利润分配（4104）

贷

提取盈余公积（410401）

贷

应付股利（410402）

贷

未分配利润（410403）

贷

生产成本（5001）

借

直接材料（500101）

项目核算

借

直接工资（500102）

项目核算

借

制造费用（500103）

项目核算

借

生产成本转出（500199）

项目核算

借

制造费用（5101）

借

工资费用（510101）

项目核算

借

折旧费用（510102）

项目核算

借

其他费用（510103）

项目核算

借

主营业务收入（6001）

贷

多媒体教程（600101）

数量金额

贷

电子商务讲座（600102）

数量金额

贷

多媒体开发工具（600103）

数量金额

贷

网页制作工具（600104）

数量金额

贷

多媒体课件（600105）

数量金额

贷

其他业务收入（6051）

贷

营业外收入（6301）

贷

主营业务成本（6401）

借

多媒体教程（640101）

数量金额

借

电子商务讲座（640102）

数量金额

借

多媒体开发工具（640103）

数量金额

借

网页制作工具（640104）

数量金额

借

多媒体课件（640105）

数量金额

借

其他业务成本（6402）

借

营业税金及附加（6403）

借

销售费用（6601）

借

工资费用（660101）

借

折旧费用（660102）

借

办公费用（660103）

借

其他费用（660104）

借

管理费用（6602）

借

工资费用（660201）

部门核算

借

折旧费用（660202）

部门核算

借

办公费用（660203）

部门核算

借

业务招待费（660204）

部门核算

借

其他费用（660205）

部门核算

借

财务费用（6603）

借

利息支出（660301）

借

银行手续费（660302）

借

资产减值损失（6701）

借

计提的坏账准备（670101）

借

营业外支出（6711）

借

所得税费用（6801）

借

6、设置凭证类别：

将凭证类别设置成记账凭证。

表12，凭证类别设置

类别字

类别名称

限制类型

限制科目

收

收款凭证

借方必有

1001，100201，100202

付

付款凭证

贷方必有

1001，100201，100202

转

转账凭证

凭证必无

1001，100201，100202

7、外币设置：

币符：

$，币名：

美元，固定汇率，记账汇率为：

6.8725

8、

表13，定义项目类别

项目目录

核算科目

项目大类：

产品生产

教学工具包研发

ERP实验室建设

多媒体学习光盘

电子教案

实验室规划设计

5001生产成本

500101直接材料

500102直接工资

500103制造费用

500199生产成本转出

5101制造费用

510101工资费用

510102折旧费用

510103其他费用

9、设置结算方式

表14结算方式一览表

结算方式编码

结算方式名称

票据管理

1

现金结算

否

2

支票

否

201

现金支票

是

202

转账支票

是

3

银行汇票

否

4

商业汇票

否

401

商业承兑汇票

否

402

银行承兑汇票

否

5

其他

否

11、设置开户银行：

工行海淀支行，账号：

08091001。

三、总账模块中期初设置

1、录入期初余额

表152012年1月会计科目体系及余额表

科目名称

方向

币别/计量

期初余额

库存现金（1001）

借

7417.70

银行存款（1002）

借

人民币户（100201）

借

194598.83

美元户（100202）

借

0.00

借

美元

0.00

应收票据（1121）

借

0.00

应收账款（1122）

借

160000.00

预付账款（1123）

借

0.00

其他应收款（1221）

借

3800.00

备用金（122101）

借

2000.00

应收个人款（122102）

借

1800.00

坏账准备（1231）

贷

800.00

材料采购（1401）

借

0.00

原材料（1403）

借

2050.00

CD-RW光盘片（140301）

借

400.00

借

张

5.00

CD-R光盘片（140302）

借

450.00

借

张

30.00

软盘（140303）

借

1200.00

借

盒

40.00

库存商品（1405）

借

200000.00

多媒体教程（140501）

借

28000.00

借

套

1000.00

电子商务讲座（140502）

借

21000.00

借

套

1050.00

多媒体开发工具（140503）

借

40000.00

借

套

5.00

网页制作工具（140504）

借

6000.00

借

套

5.00

多媒体课件（140505）

借

105000.00

借

套

3000.00

固定资产（1601）

借

260680.00

累计折旧（1602）

贷

12512.64

固定资产清理（1606）

借

0.00

无形资产（1701）

借

58500.00

累计摊销（1702）

贷

5878.06

短期借款（2001）

贷

200000.00

应付票据（2201）

贷

0.00

应付账款（2202）

贷

222300.00

预收账款（2203）

贷

0.00

应付职工薪酬（2211）

贷

8400.00

工资（221101）

贷

0.00

职工福利（221102）

贷

8400.00

社会保险（221103）

贷

0.00

应交税费（2221）

贷

-17000.00

应交增值税（222101）

贷

0.00

进项税额（）

贷

0.00

销项税额（）

贷

0.00

转出多交增值税（）

贷

0.00

转出未交增值税（）

贷

0.00

应交营业税（222102）

贷

0.00

应交城建税（222103）

贷

0.00

应交所得税（222104）

贷

0.00

未交增值税（222105）

贷

-17000.00

应交个人所得税（222106）

贷

0.00

应付利息（2231）

贷

0.00

其他应付款（2241）

贷

2100.00

实收资本（4001）

贷

500000.00

资本公积（4002）

贷

0.00

盈余公积（4101）

贷

0.00

本年利润（4103）

贷

0.00

利润分配（4104）

贷

-30778.43

提取盈余公积（410401）

贷

0.00

应付股利（410402）

贷

0.00

未分配利润（410403）

贷

-30778.43

生产成本（5001）

借

17165.74

直接材料（500101）

借

155.00

直接工资（500102）

借

15000.00

制造费用（500103）

借

2010.74

生产成本转出（500199）

借

0.00

制造费用（5101）

借

0.00

工资费用（510101）

借

0.00

折旧费用（510102）

借

0.00

其他费用（510103）

借

0.00

主营业务收入（6001）

贷

0.00

多媒体教程（600101）

贷

0.00

电子商务讲座（600102）

贷

0.00

多媒体开发工具（600103）

贷

0.00

网页制作工具（600104）

贷

0.00

多媒体课件（600105）

贷

0.00

其他业务收入（6051）

贷

0.00

营业外收入（6301）

贷

0.00

主营业务成本（6401）

借

0.00

多媒体教程（640101）

借

0.00

电子商务讲座（640102）

借

0.00

多媒体开发工具（640103）

借

0.00

网页制作工具（640104）

借

0.00

多媒体课件（640105）

借

0.00

其他业务成本（6402）

借

0.00

营业税金及附加（6403）

借

0.00

销售费用（6601）

借

0.00

工资费用（660101）

借

0.00

折旧费用（660102）

借

0.00

办公费用（660103）

借

0.00

其他费用（660104）

借

0.00

管理费用（6602）

借

0.00

工资费用（660201）

借

0.00

折旧费用（660202）

借

0.00

办公费用（660203）

借

0.00

业务招待费（660204）

借

0.00

其他费用（660205）

借

0.00

财务费用（6603）

借

0.00

利息支出（660301）

借

0.00

银行手续费（660302）

借

0.00

资产减值损失（6701）

借

0.00

计提的坏账准备（670101）

借

0.00

营业外支出（6711）

借

0.00

所得税费用（6801）

借

0.00

项目核算的期初余额均为“多媒体学习光盘”项目余额。

表162011年1月份其他应收款（部门核算）期初余额一览表

部门编码

部门名称

方向

本币期初余额

4

市场部

借

2000

合计

借

2000

表172011年1月份其他应收款（个人核算）期初余额一览表

日期

凭证号数

部门名称

个人名称

摘要

方向

本币期初余额

2011.12.31

记-18

市场部

付海涛

出差借款

借

1800

合计

借

1800

表182011年1月份应收账款期初余额一览表

会计科目：

1122应收账款余额：

借160000元

单据类型

单据编号

单据日期

客户

科目

摘要

方向

金额

部门

业务员

普通发票

P1111

2011-10-24

创业

1122

销售101软件产品1套

借

100000.00

市场部

付海涛

专用发票

Z1111

2011-11-10

海达

1122

销售网站内容1部分

借

60000.00

市场部

付海涛

表192011年1月份应付账款期初余额一览表

会计科目：

2202应付账款余额：

贷222300元

单据类型

单据编号

单据日期

供应商

科目

摘要

方向

金额

部门

业务员

专用发票

C3333

2008-09-19

益众

2202

购买CD-RW光盘片3705片

贷

222300.00

市场部

李斯奇

蓝梦公司会计核算的凭证类型直接采用记账凭证。

四、总账模块中的凭证处理部分：

a）填制凭证：

以02操作的身份登录企业门户，填制如下凭证：

①2日,市场部梅眉支付产品推广费3000元，财务部开出转账支票一张（附单据2张，支票号1234）。

借：

销售费用──其他费用（660104）3000

贷：

银行存款──人民币户（100201）3000

②5日,财务部李纳从银行提取库存现金10000元（附单据1张，库存现金支票号2345）。

借：

库存现金（1001）10000

贷：

银行存款──人民币户（100201）10000

③8日,市场部李斯奇支付本月租房费1800元，财务部开出转账支票一张（附单据2张，支票号1235）。

借：

销售费用──其他费用（660104）1800

贷：

银行存款──人民币户（100201）1800

④10日，市场部付海涛出差归来，报销差旅费1600元，交回现金200元（附单据1张）。

借：

销售费用──其他费用（660104）1600

库存现金（1001）200

贷：

其他应