冶金产业园基础设施建设项目可行性研究评测报告.docx

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冶金产业园基础设施建设项目可行性研究评测报告

如何编制冶金产业园基础设施建设工程

可行性研究报告

（立项+批地+贷款）

编制单位：

中投信德产业研究中心

一、可研报告定义：

4

二、可行性研究报告的用途4

1.用于向投资主管部门备案、行政审批的可行性研究报告5

2.用于向金融机构贷款的可行性研究报告5

3.用于企业融资、对外招商合作的可行性研究报告5

4.用于申请进口设备免税的可行性研究报告5

5.用于境外投资工程核准的可行性研究报告5

6.用于环境评价、审批工业用地的可行性研究报告6

三、可行性研究报告的编制依据6

四、可研报告编制收费标准及时间7

1、收费标准7

2、付款方式7

五、我们的优势7

1、良好的信誉保障8

2、专业的咨询团队8

3、丰富案例经验9

4、精准的数据库支持9

六、可研报告编制大纲：

10

七、可研报告资料提供清单：

30

1、工程的基本信息30

2、工程的主要产品31

3、工程的生产资源31

4、工程（现有设施）的土建工程32

5、工程的环境与劳动保护32

6、工程的工作人员32

7、对工程的补充说明或编写要求33

专家答疑：

一、可研报告定义：

可行性研究报告，简称可研报告，是在制订生产、基建、科研计划的前期，通过全面的调查研究，分析论证某个建设或改造工程、某种科学研究、某项商务活动切实可行而提出的一种书面材料。

可行性研究报告主要是通过对工程的主要内容和配套条件，如市场需求、资源供应、建设规模、工艺路线、设备选型、环境影响、资金筹措、盈利能力等，从技术、经济、工程等方面进行调查研究和分析比较，并对工程建成以后可能取得的财务、经济效益及社会影响进行预测，从而提出该工程是否值得投资和如何进行建设的咨询意见，为工程决策提供依据的一种综合性分析方法。

可行性研究具有预见性、公正性、可靠性、科学性的特点。

一般来说，可行性研究是以市场供需为立足点，以资源投入为限度，以科学方法为手段，以一系列评价指标为结果，它通常处理两方面的问题：

一是确定工程在技术上能否实施，二是如何才能取得最佳效益。

二、可行性研究报告的用途

工程可行性研究报告是工程实施主体为了实施某项经济活动需要委托专业研究机构编撰的重要文件，其主要体现在如下几个方面作用：

1.用于向投资主管部门备案、行政审批的可行性研究报告

　　根据《国务院关于投资体制改革的决定》国发（2004）20号的规定，我国对不使用政府投资的工程实行核准和备案两种批复方式，其中核准工程向政府部门提交工程申请报告，备案工程一般提交工程可行性研究报告。

　　同时，根据《国务院对确需保留的行政审批工程设定行政许可的决定》，对某些工程仍旧保留行政审批权，投资主体仍需向审批部门提交工程可行性研究报告。

2.用于向金融机构贷款的可行性研究报告

　　我国的商业银行、国家开发银行和进出口银行等以及其他境内外的各类金融机构在接受工程建设贷款时，会对贷款工程进行全面、细致的分析平谷，银行等金融机构只有在确认工程具有偿还贷款能力、不承担过大的风险情况下，才会同意贷款。

工程投资方需要出具详细的可行性研究报告，银行等金融机构只有在确认工程具有偿还贷款能力、不承担过大的风险情况下，才会同意贷款。

3.用于企业融资、对外招商合作的可行性研究报告

　　此类研究报告通常要求市场分析准确、投资方案合理、并提供竞争分析、营销计划、管理方案、技术研发等实际运作方案。

4.用于申请进口设备免税的可行性研究报告

　　主要用于进口设备免税用的可行性研究报告，申请办理中外合资企业、内资企业工程确认书的工程需要提供工程可行性研究报告。

5.用于境外投资工程核准的可行性研究报告

　　企业在实施走出去战略，对国外矿产资源和其他产业投资时，需要编写可行性研究报告报给国家发展和改革委或省发改委，需要申请中国进出口银行境外投资重点工程信贷支持时，也需要可行性研究报告。

6.用于环境评价、审批工业用地的可行性研究报告

　　我国当前对工程的节能和环保要求逐渐提高，工程实施需要进行环境评价，工程可行性研究报告可以作为环保部门审查工程对环境影响的依据，同时工程可行性研究报告也作为向工程建设所在地政府和规划部门申请工业用地、施工许可证的依据。

三、可行性研究报告的编制依据

——国家有关的发展规划、计划文件。

包括对该行业的鼓励、特许、限制、禁止等有关规定；——工程主管部门对工程建设要请示的批复；——工程审批文件；——工程承办单位委托进行详细可行性分析的合同或协议；——企业的初步选择报告；——主要工艺和装置的技术资料；——拟建地区的环境现状资料；——工程承办单位与有关方面签订的协议，如投资、原料供应、建设用地、运输等方面的初步协议；——国家和地区关于工业建设的法令、法规。

如“三废”排放标准、土地法规、劳动保护条例等；——国家有关经济法规、规定。

如中外合资企业法、税收、外资、贷款等规定；国家关于建设方面的标准、规范、定额资料等。

在工程可行性研究报告编制过程中，尤其是对工程做财务、经济评价时，还需要参考如下相关文件：

　　1、《中华人民共和国会计法》，[主席令第24号]，2000年1月1日起实施；　　2、《企业会计准则》，[财政部令第5号]，2007年1月1日起实施；　　3、《中华人民共和国企业所得税法实施条例》，[国务院令第512号]，2008年1月1日起实施；　　4、《中华人民共和国增值税暂行条例实施细则》，[财政部、国家税务总局令第50号]2009年1月1日起实施；　　5、《建设工程经济评价方法与参数（第三版）》，国家发展与改革委员会2006年审核批准施行；　　6、工程必须遵守的国内外其他工商税务法律文件等。

4、可研报告编制收费标准及时间

1、收费标准

0.0—0.2

5000

7000

12000

0.2—0.5

6000

8000

14000

0.5—1

8000

10000

18000

1—2

10000

15000

25000

2—5

15000

20000

35000

5—10

20000

25000

45000

10—15

30000

30000

60000

15—20

50000

50000

100000

20—50

80000

80000

160000

50—100

100000

100000

200000

100以上

150000

150000

300000

2、付款方式

工程按照工程签约、初稿编制、反馈修改确定终稿，付款比例为6:

3:

1，分别于签约后3日，初稿提交后3日，终稿提交后3日支付。

甲级资质盖章费需要一次性支付，企业也可自行解决。

五、我们的优势

截止2013年1月中投信德产业研究中心已经完成五千余项重大工程可研报告的编制，通过率高达95%，专家直接沟通、成功案例可查、权威数据支持、高通过率是我们为您的重大投资决策提供一流咨询服务的保证。

我们的主要优势包括：

1、良好的信誉保障

中投信德产业研究中心是依托国家科技部情报所、人民大学、国家图书馆、国家工程技术数字图书馆、国家发改委等机构的资源与专家人才优势成立的高端智囊咨询机构。

为各级政府部门、内外资企业集团、成长期高科技企业、科研院所、投资机构等提供360度专业决策咨询服务。

我们的每一位咨询顾问都是您的合作伙伴，从首次需求沟通到最终工程汇报，从细分数据调研到具体的战略规划。

我们为您提供的是中国市场研究和投融资咨询行业第一流的优质服务。

2、专业的咨询团队

由行业资深专家、博士、高级工程师、注册会计师、造价师、咨询师等专业人士组成的工程小组，专家团队核心成员均具有10年以上工程实际操作经验。

具有投资工程工程中各关键环节的专业人才，可以迅速为你的工程组成知识结构合理的专项服务小组（团队成员具有2+3的从业经验即：

2年企业工厂工作背景+3年以上的投资、产研、金融、咨询方面的工作经验），专项小组集专业性、投资策划、财务分析、工程管理与市场营销人才于一体。

中投信德专业团队策划编写的商业计划书、工程申请报告、工程立项报告、工程可行性报告、投资价值分析报告、资金申请报告、创业计划书，在同行中处于领先水平，是您成功融资，立项与创业的保障。

3、丰富案例经验

截至2013年1月，累计完成五千多项重大工程（提供的案例展示均有完整文档与合同,并非网上随手抄来,签约客户可查验），为工程方完满实现了编制报告的目标，诸如立项、工程可研、申请资金、申请用地、银行贷款、进行环评、申请设备配置单、上市募资及工商注册等。

成功率达到95%以上。

成功及失败案例的积累，使我们工程运作经验更加丰富。

我们很乐意与您共同分项成功案例经验，更希望通过研究失败案例，为您的投资决策360度全面论证和评估。

4、精准的数据库支持

我们拥有系统完整的产业政策、标准与市场数据资料TZ360-Database具体包括：

拥有连续10年涵盖我国近千个细分行业、近万家企业的数据积累，并且这个数据还在不断持续更新。

强大的数据库积累是我们能够快速准备把握您的工程所处行业和市场发展现状及未来发展趋势的有力保障。

中投信德产业研究中心的权威投资分析专家一定会给予您满意的答复。

六、可研报告编制大纲：

第一章冶金产业园基础设施建设工程总论

总论作为可行性研究报告的首要部分，要综合叙述研究报告中各部分的主要问题和研究结论，并对工程的可行与否提出最终建议，为可行性研究的审批提供方便。

第一节冶金产业园基础设施建设工程背景

　一、工程名称

　二、工程的承办单位

　三、承担可行性研究工作的单位情况

　四、工程的主管部门

　五、工程建设内容、规模、目标

　五、工程建设地点

第二节工程可行性研究主要结论

在可行性研究中，对工程的产品销售、原料供应、政策保障、技术方案、资金总额筹措、工程的财务效益和国民经济、社会效益等重大问题，都应得出明确的结论，主要包括：

　一、工程产品市场前景

　二、工程原料供应问题

　三、工程政策保障问题

　四、工程资金保障问题

　五、工程组织保障问题

　六、工程技术保障问题

　七、工程人力保障问题

　八、工程风险控制问题

　九、工程财务效益结论

　十、工程社会效益结论

　十一、工程可行性综合评价

第三节主要技术经济指标表

在总论部分中，可将研究报告中各部分的主要技术经济指标汇总，列出主要技术经济指标表，使审批和决策者对工程作全貌了解。

　表1技术经济指标汇总表

序号

名称

单位

数值

1

工程投入总资金

万元

26136.00

1.1

固定资产建设投资

万元

18295.20

1.2

流动资金

万元

7840.80

2

工程总投资

万元

20647.44

2.1

固定资产建设投资

万元

18295.20

2.2

铺底流动资金

万元

2352.24

3

年营业收入（正常年份）

万元

36590.40

4

年总成本费用（正常年份）

万元

23783.76

5

年经营成本（正常年份）

万元

21954.24

6

年增值税（正常年份）

万元

2783.61

7

年销售税金及附加（正常年份）

万元

278.36

8

年利润总额（正常年份）

万元

12806.64

9

所得税（正常年份）

万元

3201.66

10

年税后利润（正常年份）

万元

9604.98

11

投资利润率

%

62.03

12

投资利税率

%

71.33

13

资本金投资利润率

%

80.63

14

资本金投资利税率

%

93.04

15

销售利润率

%

46.52

16

税后财务内部收益率（全部投资）

%

29.32

17

税前财务内部收益率（全部投资）

%

43.98

18

税后财务净现值FNPV（i=8%）

万元

9147.60

19

税前财务净现值FNPV（i=8%）

万元

11761.20

20

税后投资回收期

年

4.66

21

税前投资回收期

年

3.88

22

盈亏平衡点（生产能力利用率）

%

42.05

第四节冶金产业园基础设施建设存在问题及建议

对可行性研究中提出的工程的主要问题进行说明并提出解决的建议。

第二章冶金产业园基础设施建设工程建设背景、必要性、可行性

这一部分主要应说明工程发起的背景、投资的必要性、投资理由及工程开展的支撑性条件等等。

第一节冶金产业园基础设施建设工程建设背景

　一、国家或行业发展规划

　二、工程发起人以及发起缘由

　三、……

第二节冶金产业园基础设施建设工程建设必要性

　一、……

　二、……

　三、……

　四、……

第三节冶金产业园基础设施建设工程建设可行性

　一、经济可行性

　二、政策可行性

　三、技术可行性

　四、模式可行性

　五、组织和人力资源可行性

第三章冶金产业园基础设施建设工程产品市场分析

市场分析在可行性研究中的重要地位。

在于任何一个工程，其生产规模的确定、技术的选择、投资估算甚至厂址的选择，都必须在对市场需求情况有了充分了解以后才能决定。

而且市场分析的结果，还可以决定产品的价格、销售收入，最终影响到工程的盈利性和可行性。

在可行性研究报告中，要详细研究当前市场现状，以此作为后期决策的依据。

第一节冶金产业园基础设施建设工程产品市场调查

　一、冶金产业园基础设施建设工程产品国际市场调查

　二、冶金产业园基础设施建设工程产品国内市场调查

　三、冶金产业园基础设施建设工程产品价格调查

　四、冶金产业园基础设施建设工程产品上游原料市场调查

　五、冶金产业园基础设施建设工程产品下游消费市场调查

　六、冶金产业园基础设施建设工程产品市场竞争调查

第二节冶金产业园基础设施建设工程产品市场预测

市场预测是市场调查在时间上和空间上的延续，利用市场调查所得到的信息资料，对本工程产品未来市场需求量及相关因素进行定量与定性的判断与分析，从而得出市场预测。

在可行性研究工作报告中，市场预测的结论是制订产品方案，确定工程建设规模参考的重要根据。

　一、冶金产业园基础设施建设工程产品国际市场预测

　二、冶金产业园基础设施建设工程产品国内市场预测

　三、冶金产业园基础设施建设工程产品价格预测

　四、冶金产业园基础设施建设工程产品上游原料市场预测

　五、冶金产业园基础设施建设工程产品下游消费市场预测

　六、冶金产业园基础设施建设工程发展前景综述

第四章冶金产业园基础设施建设工程产品规划方案

第一节冶金产业园基础设施建设工程产品产能规划方案

第二节冶金产业园基础设施建设工程产品工艺规划方案

　一、冶金产业园基础设施建设工艺设备选型

　二、工艺说明

　三、冶金产业园基础设施建设工艺流程

第三节冶金产业园基础设施建设工程产品营销规划方案

　一、营销战略规划

　二、营销模式

在商品经济环境中，企业要根据市场情况，制定合格的销售模式，争取扩大市场份额，稳定销售价格，提高产品竞争能力。

因此，在可行性研究报告中，要对市场营销模式进行详细研究。

1、投资者分成

2、企业自销

3、国家部分收购

4、经销人代销及代销人情况分析

　三、促销策略

第五章　冶金产业园基础设施建设工程建设地与土建总规

第一节冶金产业园基础设施建设工程建设地

　一、冶金产业园基础设施建设工程建设地地理位置

　二、冶金产业园基础设施建设工程建设地自然情况

　三、冶金产业园基础设施建设工程建设地资源情况

　四、冶金产业园基础设施建设工程建设地经济情况

　五、冶金产业园基础设施建设工程建设地人口情况

第二节冶金产业园基础设施建设工程土建总规

一、工程厂址及厂房建设

1、厂址

2、厂房建设内容

3、厂房建设造价

二、土建总图布置

1、平面布置。

列出工程主要单项工程的名称、生产能力、占地面积、外形尺寸、流程顺序和布置方案。

2、竖向布置

（1）场址地形条件

（2）竖向布置方案

　（3）场地标高及土石方工程量

3、技术改造工程原有建、构筑物利用情况

4、总平面布置图（技术改造工程应标明新建和原有以及拆除的建、构筑物的位置）

5、总平面布置主要指标表

三、场内外运输

1、场外运输量及运输方式

2、场内运输量及运输方式

3、场内运输设施及设备

四、工程土建及配套工程

1、工程占地

2、工程土建及配套工程内容

序号

建设工程

建筑结构

建筑方式

施工面积（m2）

1

办公楼

框架结构

多层建筑

9011

2

展厅

砖混结构

单层建筑

1802

3

公寓

砖混结构

多层建筑

37847

4

餐厅

砖混结构

多层建筑

2703

5

1号车间

轻钢结构

单层建筑

6308

6

2号车间

轻钢结构

单层建筑

7209

7

3号车间

轻钢结构

单层建筑

8110

8

后序处理、库房

轻钢砖混结构

单层建筑

7209

9

锅炉房及其它辅助实施

框架砖混结构

单层建筑

1802

10

小计

80200

11

绿化设施

5407

12

厂区硬化周围美化

4506

13

总施工面积（m2）

90112

五、工程土建及配套工程造价

六、工程其他辅助工程

1、供水工程

2、供电工程

3、供暖工程

4、通信工程

5、其他

第六章冶金产业园基础设施建设工程环保、节能与劳动安全方案

在工程建设中，必须贯彻执行国家有关环境保护、能源节约和职业安全方面的法规、法律，对工程可能造成周边环境影响或劳动者健康和安全的因素，必须在可行性研究阶段进行论证分析，提出防治措施，并对其进行评价，推荐技术可行、经济，且布局合理，对环境有害影响较小的最佳方案。

按照国家现行规定，凡从事对环境有影响的建设工程都必须执行环境影响报告书的审批制度，同时，在可行性研究报告中，对环境保护和劳动安全要有专门论述。

第一节冶金产业园基础设施建设工程环境保护

　一、工程环境保护设计依据

　二、工程环境保护措施

　三、冶金产业园基础设施建设工程环境保护评价

第二节冶金产业园基础设施建设工程资源利用及能耗分析

　一、工程资源利用及能耗标准

　二、工程资源利用及能耗分析

第三节冶金产业园基础设施建设工程节能方案

　一、工程节能设计依据

　二、工程节能分析

第四节冶金产业园基础设施建设工程消防方案

　一、工程消防设计依据

　二、工程消防措施

　三、火灾报警系统

　四、灭火系统

　五、消防知识教育

第五节冶金产业园基础设施建设工程劳动安全卫生方案

　一、工程劳动安全设计依据

　二、工程劳动安全保护措施

第七章冶金产业园基础设施建设工程组织和劳动定员

在可行性研究报告中，根据工程规模、工程组成和工艺流程，研究提出相应的企业组织机构，劳动定员总数及劳动力来源及相应的人员培训计划。

第一节冶金产业园基础设施建设工程组织

　一、组织形式

　二、工作制度

第二节冶金产业园基础设施建设工程劳动定员和人员培训

　一、劳动定员

　二、年总工资和职工年平均工资估算

　三、人员培训及费用估算

第8章冶金产业园基础设施建设工程实施进度安排

工程实施进度规划表

年份

工程名称

2013年

2014年

2015年

4

月

5

至

6

月

7

至

9

月

10

至

12

月

1

至

3

月

4

至

6

月

7

至

9

月

10

至

12

月

1

至

3

月

4

月

工程审批

工程设计

建筑工程施工

配套工程及设备购买安装

装修装饰工程

道路绿化工程

人员培训

工程运营

工程实施时期的进度安排是可行性研究报告中的一个重要组成部分。

工程实施时期亦称投资时间，是指从正式确定建设工程到工程达到正常生产这段时期，这一时期包括工程实施准备，资金筹集安排，勘察设计和设备订货，施工准备，施工和生产准备，试运转直到竣工验收和交付使用等各个工作阶段。

这些阶段的各项投资活动和各个工作环节，有些是相互影响的，前后紧密衔接的，也有同时开展，相互交叉进行的。

因此，在可行性研究阶段，需将工程实施时期每个阶段的工作环节进行统一规划，综合平衡，作出合理又切实可行的安排。

第一节冶金产业园基础设施建设工程实施的各阶段

　一、建立工程实施管理机构

　二、资金筹集安排

　三、技术获得与转让

　四、勘察设计和设备订货

　五、施工准备

　六、施工和生产准备

　七、竣工验收

第二节冶金产业园基础设施建设工程实施进度表

第三节冶金产业园基础设施建设工程实施费用

　一、建设单位管理费

　二、生产筹备费

　三、生产职工培训费

　四、办公和生活家具购置费

　五、其他应支出的费用

第九章冶金产业园基础设施建设工程财务评价分析

第一节冶金产业园基础设施建设工程总投资估算

第二节冶金产业园基础设施建设工程资金筹措

图-4财务评价基本思路

一个建设工程所需要的投资资金，可以从多个来源渠道获得。

工程可行性研究阶段，资金筹措工作是根据对建设工程固定资产投资估算和流动资金估算的结果，研究落实资金的来源渠道和筹措方式，从中选择条件优惠的资金。

可行性研究报告中，应对每一种来源渠道的资金及其筹措方式逐一论述。

并附有必要的计算表格和附件。

可行性研究中，应对下列内容加以说明：

　一、资金来源

　二、工程筹资方案

第三节冶金产业园基础设施建设工程投资使用计划

　一、投资使用计划

　二、借款偿还计划

第四节工程财务评价说明及财务测算假定

　一、计算依据及相关说明

　二、工程测算基本设定

第5节冶金产业园基础设施建设工程总成本费用估算

一、直接成本

　二、工资及福利费用

　三、折旧及摊销

　四、工资及福利费用

　五、修理费

　六、财务费用

　七、其他费用

　八、财务费用

　九、总成本费用

第六节销售收入销售税金及附加和增值税估算

　一、销售收入

　二、销售税金及附加

　三、增值税

　四、销售收入、销售税金及附加和增值税估算

第七节损益及利润分配估算

第八节现金流估算

　一、工程投资现金流估算

　二、工程资本金现金流估算

第九节不确定性分析

在对建设工程进行评价时，所采用的数据多数来自预测和估算。

由于资料和信息的有限性，将来的实际情况可能与此有出入，这对工程投资决策会带来风险。

为避免或尽可能减少风险，就要分析不确定性因素对工程经济评价指标的影响，以确定工程的可靠性，这就是不确定性分析。

根据分析内容和侧重面不同，不确定性分析可分为盈亏平衡分析、敏感性分析和概率分析。

在可行性研究中，一般要进行的盈亏平衡平分析、敏感性分配和概率分析，可视工程情况而定。

　一、盈亏平衡分析

　二、敏感性分析

第十章冶金产业园基础设施建设工程财务效益、经济和社会效益评价

在建设工程的技术路线确定以后，必须对不同的方