通化东宝6008672季度财务分析报告原点参数.docx
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通化东宝6008672季度财务分析报告原点参数
通化东宝[600867]年2季度财务分析报告
(word可编辑版)
一.公司简介
公司名称
通化东宝药业股份有限公司
公司英文名称
TONGHUADONGBAOPHARMACEUTICALCO.,LTD.
公司简称
通化东宝
股票代码
600867
成立时间
1992-12-28
上市时间
1994-08-24
交易所
上海证券交易所
注册地址
吉林省通化县东宝新村
电话
传真
公司网址
邮箱
公司简介
通化东宝药业股份有限公司是一家主要从事医药产品研发、生产及销售的中国公司。
该公司提供生物制品、中成药和化学药,用于治疗糖尿病和心脑血管疾病等。
其主要产品为重组人胰岛素原料药及注射液、镇脑宁胶囊等。
该公司还提供医疗器械、塑钢窗及型材产品,以及从事房地产业务。
该公司于国内市场及海外市场销售其产品。
二.公司财务分析
2.1公司资产结构分析
2.1.1资产构成基本情况
通化东宝2019年2季度末资产总额为5,646,671,969.3元,其中流动资产为2,321,635,650.01元,占总资产比例为41.12%;非流动资产为3,325,036,319.29元,占总资产比例为58.88%;
2019年2季度通化东宝总资产构成情况
科目名称
2019年2季度
2017年2季度
年2季度
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
资产总计
564,667
100.00%
546,521
100.00%
475,897
100.00%
流动资产合计
232,163
41.12%
265,769
48.63%
230,810
48.50%
非流动资产合计
332,503
58.88%
280,752
51.37%
245,087
51.50%
2.1.2流动资产构成情况
流动资产主要包括货币资金、交易性金融资产、应收票据及应收账款、应收款项融资、预付账款、其他应收账款、存货、合同资产、持有待售资产、一年内到期的非流动资产以及其他流动资产科目,通化东宝2019年的流动资产主要包括存货、应收票据及应收账款以及应收账款,各项分别占比为31.06%,29.56%和26.53%。
2019年2季度通化东宝流动资产构成情况
科目名称
2019年2季度
2017年2季度
年2季度
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
流动资产合计
232,163
100.00%
265,769
100.00%
230,810
100.00%
货币资金
44,259
19.06%
51,012
19.19%
40,150
17.40%
应收票据及应收账款
68,638
29.56%
76,386
28.74%
50,384
21.83%
应收票据
7,045
3.03%
1,688
0.64%
0
0.00%
应收账款
61,593
26.53%
74,698
28.11%
50,384
21.83%
预付款项
4,427
1.91%
13,058
4.91%
12,233
5.30%
其他应收款
9,411
4.05%
2,663
1.00%
2,902
1.26%
存货
72,120
31.06%
90,066
33.89%
99,946
43.30%
其他流动资产
33,305
14.35%
32,582
12.26%
25,192
10.91%
2.1.3非流动资产构成情况
非流动资产主要包括债权投资、其他债权投资、长期应收款、长期股权投资、其他权益工具投资、其他非流动金融资产、投资性房地产、固定资产、在建工程、生产性生物资产、油气资产、使权资产、无形资产、开发支出、商誉、长期待摊费用、递延所得资产、其他非流动资产科目,通化东宝2019年的非流动资产主要包括固定资产、在建工程以及其他非流动资产,各项分别占比为32.28%,30.31%和11.72%。
2019年2季度通化东宝非流动资产构成情况
科目名称
2019年2季度
2017年2季度
年2季度
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
非流动资产合计
332,503
100.00%
280,752
100.00%
245,087
100.00%
长期股权投资
29,917
9.00%
29,971
10.68%
28,105
11.47%
其他权益工具投资
3,620
1.09%
3,620
1.29%
5,120
2.09%
投资性房地产
5,756
1.73%
2,864
1.02%
1,303
0.53%
固定资产
107,346
32.28%
112,936
40.23%
117,318
47.87%
在建工程
100,785
30.31%
73,034
26.01%
66,845
27.27%
无形资产
22,717
6.83%
8,214
2.93%
10,990
4.48%
开发支出
19,774
5.95%
43,028
15.33%
7,973
3.25%
长期待摊费用
1
0.00%
13
0.00%
82
0.03%
递延所得税资产
3,599
1.08%
3,874
1.38%
4,381
1.79%
其他非流动资产
38,984
11.72%
3,194
1.14%
2,966
1.21%
2.2负债及所有者权益结构分析
2.2.1负债及所有者权益基本构成情况
通化东宝2019年年总负债金额为788,545,406.57元,所有者权益总额为4,858,126,562.73元,其中资本金为2,033,988,517.0元,资产负债率为13.96%,在负债中,流动负债为751,559,465.97元;占负债和所有者权益总额的13.31%,非流动负债为36,985,940.6元,占负债和所有者权益总额的0.66%。
2019年2季度通化东宝负债和所有者权益构成情况
科目名称
2019年2季度
2017年2季度
年2季度
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
负债和所有者权益(或股东权益)总计
564,667
100.00%
546,521
100.00%
475,897
100.00%
流动负债合计
75,155
13.31%
69,490
12.71%
59,781
12.56%
非流动负债合计
3,698
0.66%
3,963
0.73%
9,005
1.89%
所有者权益(或股东权益)合计
485,812
86.04%
473,067
86.56%
407,110
85.55%
2.2.2流动负债基本构成情况
流动负债主要包括短期借款、交易性金融负债、衍生金融负债、应付票据及应付账款、预收款项、合同负债、应付职工薪酬、应交税费、其他应付款、应计负债、持有待售负债、一年内到期的非流动负债和其他流动负债科目,通化东宝2019年的流动负债主要包括短期借款、应付票据及应付账款以及应付账款,各项分别占比为73.18%,11.60%和11.60%。
2019年2季度通化东宝流动负债构成情况
科目名称
2019年2季度
2017年2季度
年2季度
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
流动负债合计
75,155
100.00%
69,490
100.00%
59,781
100.00%
短期借款
55,000
73.18%
50,000
71.95%
35,800
59.88%
应付票据及应付账款
8,720
11.60%
5,967
8.59%
9,881
16.53%
应付账款
8,720
11.60%
5,967
8.59%
9,881
16.53%
预收款项
3,030
4.03%
4,484
6.45%
86
0.14%
应付职工薪酬
238
0.32%
309
0.45%
308
0.52%
应交税费
6,061
8.07%
5,960
8.58%
3,795
6.35%
其他应付款
2,104
2.80%
2,768
3.98%
8,908
14.90%
一年内到期的非流动负债
0
0.00%
0
0.00%
1,000
1.67%
2.2.3非流动负债基本构成情况
非流动负债主要包括长期借款、应付债券、租赁负债、长期应付款、预计负债、递延收益、递延所得税负债、其他非流动负债科目,通化东宝2019年的非流动负债主要包括其他非流动负债、长期应付款以及长期借款,各项分别占比为89.29%,10.71%和0.00%。
2019年2季度通化东宝非流动负债构成情况
科目名称
2019年2季度
2017年2季度
年2季度
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
非流动负债合计
3,698
100.00%
3,963
100.00%
9,005
100.00%
长期借款
0
0.00%
0
0.00%
6,000
66.62%
长期应付款
396
10.71%
527
13.30%
658
7.31%
其他非流动负债
3,302
89.29%
3,436
86.70%
2,347
26.07%
2.2.4所有者权益基本构成情况
所有者权益部分主要包括实收资本(或股本)、其他权益工具、资本公积、库存股、其他综合收益、专项储备、盈余公积、未分配利润、少数股东权益科目,2019年2季度通化东宝的所有者权益部分主要包括实收资本(或股本)、未分配利润以及资本公积,各项分别占比为41.87%,27.45%和19.20%。
所有者权益构成情况
科目名称
2019年2季度
2017年2季度
年2季度
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
所有者权益(或股东权益)合计
485,812
100.00%
473,067
100.00%
407,110
100.00%
实收资本(或股本)
203,398
41.87%
205,355
43.41%
170,632
41.91%
资本公积
93,288
19.20%
121,477
25.68%
120,191
29.52%
库存股
0
0.00%
0
0.00%
-1,650
-0.41%
其他综合收益
482
0.10%
327
0.07%
114
0.03%
盈余公积
54,422
11.20%
46,823
9.90%
38,847
9.54%
未分配利润
133,371
27.45%
98,246
20.77%
78,386
19.25%
少数股东权益
848
0.17%
838
0.18%
588
0.14%
2.3利润分析
2.3.1净利润分析
2019年2季度通化东宝的净利润为530,655,630.89元,与2018年的535,518,243.46元相比下降了0.91%。
2015-2019年2季度通化东宝净利润变动趋势
年份
金额(万元)
同比增长率(%)
2015
26,144
2016
31,428
20.21%
2017
41,024
30.53%
2018
53,551
30.54%
2019
53,065
-0.91%
2.3.2营业利润分析
2019年2季度通化东宝的营业利润为619,471,838.53元,与2018年的633,403,901.03元相比下降了2.20%。
2015-2019年2季度通化东宝营业利润变动趋势
年份
金额(万元)
同比增长率(%)
2015
30,490
2016
36,910
21.06%
2017
48,501
31.40%
2018
63,340
30.59%
2019
61,947
-2.20%
2.3.3利润总额分析
2019年2季度通化东宝的利润总额为618,467,578.28元,与2018年的626,516,576.1元相比下降了1.28%。
2015-2019年2季度通化东宝利润总额变动趋势
年份
金额(万元)
同比增长率(%)
2015
30,624
2016
37,269
21.70%
2017
48,146
29.19%
2018
62,651
30.13%
2019
61,846
-1.28%
2.3.4成本费用分析
成本和费用总额包括营业成本、税金及附加、销售费用、管理费用、研发费用和财务费用科目,2019年2季度通化东宝的成本费用总额为833,130,666.2元,其中营业成本、销售费用以及管理费用,各项分别占比为43.21%,40.97%和9.15%。
2019年2季度通化东宝成本费用构成
科目名称
2019年
2017年
年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
成本及费用总额
-83,313
100.00%
-85,308
100.00%
-67,724
100.00%
营业成本
-35,998
43.21%
-38,429
45.05%
-29,418
43.44%
税金及附加
-869
1.04%
-920
1.08%
-784
1.16%
销售费用
-34,132
40.97%
-33,414
39.17%
-27,305
40.32%
管理费用
-7,619
9.15%
-12,455
14.60%
-11,143
16.45%
研发费用
-3,533
4.24%
0
-0.00%
0
-0.00%
财务费用
-1,159
1.39%
-88
0.10%
927
1.37%
2.4现金流量分析
2.4.1经营活动、投资活动及筹资活动现金流分析
2019年2季度通化东宝的经营现金流量净额为577,830,029.31元,与2018年的454,053,901.38元相比上升了27.26%;投资活动现金流净额为-179,181,799.01元;筹资活动现金流净额为-316,035,214.94元。
2015-2019年2季度通化东宝经营、投资及筹资活动现金流净额
年份
经营活动现金流净额(万元)
投资活动现金流净额(万元)
筹资活动现金流净额(万元)
2015
8,574
-6,055
-6,133
2016
36,855
-31,170
-14,914
2017
46,088
5,808
-35,309
2018
45,405
-43,562
15,526
2019
57,783
-17,918
-31,603
2.4.2现金流入结构分析
2019年2季度通化东宝现金流入总金额为1,935,307,589.43元,其中经营活动现金流入为1,323,787,663.4元,占现金流入总额的68.40%;投资活动现金流入为211,519,926.03元,占现金流入总额的10.93%;筹资活动现金流入为400,000,000.0元,占现金流入总额的20.67%。
2019年2季度通化东宝现金流入构成
科目名称
2019年
2017年
年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
现金流入总额
193,530
100.00%
197,026
100.00%
223,460
100.00%
经营活动现金流入小计
132,378
68.40%
125,833
63.87%
113,194
50.66%
投资活动现金流入小计
21,151
10.93%
21,192
10.76%
85,965
38.47%
筹资活动现金流入小计
40,000
20.67%
50,000
25.38%
24,300
10.87%
经营活动现金流入小计中销售商品/提供劳务收到的现金为1,312,112,555.74元,占经营活动现金流入小计的99.12%;收到其他与经营活动有关的现金为11,675,107.66元,占经营活动现金流入小计的0.88%。
2019年2季度通化东宝经营活动现金流入构成
科目名称
2019年
2017年
年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
经营活动现金流入小计
132,378
100.00%
125,833
100.00%
113,194
100.00%
销售商品/提供劳务收到的现金
131,211
99.12%
122,802
97.59%
112,602
99.48%
收到其他与经营活动有关的现金
1,167
0.88%
3,030
2.41%
592
0.52%
投资活动现金流入小计中收回投资收到的现金为204,900,000.0元,占投资活动现金流入小计的96.87%;取得投资收益收到的现金为6,619,926.03元,占投资活动现金流入小计的3.13%。
2019年2季度通化东宝投资活动现金流入构成
科目名称
2019年
2017年
年
金额(元万)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
投资活动现金流入小计
21,151
100.00%
21,192
100.00%
85,965
100.00%
收回投资收到的现金
20,490
96.87%
20,700
97.67%
85,000
98.88%
取得投资收益收到的现金
661
3.13%
492
2.32%
965
1.12%
处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额
0
0.00%
0
0.00%
0
0.00%
筹资活动现金流入小计中取得借款收到的现金为400,000,000.0元,占筹资活动现金流入小计的100.0%。
2019年2季度通化东宝筹资活动现金流入构成
科目名称
2019年
2017年
年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
筹资活动现金流入小计
40,000
100.00%
50,000
100.00%
24,300
100.00%
取得借款收到的现金
40,000
100.00%
50,000
100.00%
24,300
100.00%
2.4.3现金流出结构分析
2019年2季度通化东宝现金流出总额为1,852,694,574.0700002元,现金流出总额中经营活动现金流出小计为745,957,634.09元,占现金流出总额的40.26%;投资活动现金流出小计为390,701,725.04元,占现金流出总额的21.09%;筹资活动现金流出小计为716,035,214.94元,占现金流出总额的38.65%。
2019年2季度通化东宝现金流出构成
科目名称
2019年
2017年
年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
现金流出总额
-185,269
100.00%
-179,657
100.00%
-206,872
100.00%
经营活动现金流出小计
-74,595
40.26%
-80,427
44.77%
-67,106
32.44%
投资活动现金流出小计
-39,070
21.09%
-64,755
36.04%
-80,157
38.75%
筹资活动现金流出小计
-71,603
38.65%
-34,473
19.19%
-59,609
28.81%
经营活动现金流出小计中购买商品/接受劳务支付的现金为199,984,163.17元,占经营活动现金流出小计的26.81%;支付给职工以及为职工支付的现金为95,123,977.55元,占经营活动现金流出小计的12.75%;支付的各项税费为111,093,848.56元,占经营活动现金流出小计的14.89%;支付其他与经营活动有关的现金为339,755,644.81元,占经营活动现金流出小计的45.55%。
2019年2季度通化东宝经营活动现金流出构成
科目名称
2019年
2017年
年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
经营活动现金流出小计
-74,595
100.00%
-80,427
100.00%
-67,106
100.00%
购买商品/接受劳务支付的现金
-19,998
26.81%
-28,249
35.12%
-23,687
35.30%
支付给职工以及为职工支付的现金
-9,512
12.75%
-7,586
9.43%
-5,905
8.80%
支付的各项税费
-11,109
14.89%
-12,140
15.10%
-10,562
15.74%
支付其他与经营活动有关的现金
-33,975
45.55%
-32,451
40.35%
-26,950
40.16%
投资活动现金流出小计中购建固定资产/无形资产和其他长期资产支付的现金为184,701,725.04元,占投资活动现金流出小计的47.27%;投资支付的现金为206,000,000.0元,占投资活动现金流出小计的52.73%。
2019年2季度通化东宝投资活动现金流出构成
科目名称
2019年
2017年
年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
投资活动现金流出小计
-39,070
100.00%
-64,755
100.00%
-80,157
100.00%
购建固定资产/无形资产和其他长期资产支付的现金
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