桑拿水疗会所筹建经营及预算项目商业计划书.docx
- 文档编号:9629276
- 上传时间:2023-02-05
- 格式:DOCX
- 页数:15
- 大小:22.64KB
桑拿水疗会所筹建经营及预算项目商业计划书.docx
《桑拿水疗会所筹建经营及预算项目商业计划书.docx》由会员分享,可在线阅读,更多相关《桑拿水疗会所筹建经营及预算项目商业计划书.docx(15页珍藏版)》请在冰豆网上搜索。
桑拿水疗会所筹建经营及预算项目商业计划书
水疗会所
经
营
预
算
分
析
目录
一、项目投资分析
二、各项营业收入分析
三、主要营收项目利润分析
四、成本投入分析
五、水疗会筹备前期资金投入分析
六、总结
经营预算分析
一、项目投资分析:
郊生态度假区,预计营业面积4000平方(其中水区约1200平米,休息区约1600平米,房间及其他区域约1200平米。
根据市场调查结果及当地消费习惯,此次弥勒湖泉湾Ⅰ号水疗项目,最终消费模式确定为“通票制”,即不免浴资,含水疗、自助餐及多项娱乐休闲项目的免费体验,价格定位为98元/人;
按照目前弥勒水疗行业的总体经营状况、市场潜力,本项目定位于中高端,按正常4000㎡营业面积计算,装修成本约在2000元/㎡,总体装修成本为800万左右;物资采购约700万左右(其中家私、电器约140万,布草、工衣、营业用品、办公用品约150万,功能设施设备约360万,其他约50万),共计投资约1500万。
总投入资金分析表
类型
预计投入资金
总投入资金比例
装修
约800万
53%
家私电器
约140万
9%
布草、工衣、营业用品
约150万
10%
功能设备
约360万
25%
其他
约50万
3%
二、各项营业收入分析:
根据周边私营水疗场所每天客流分析,平均每天进出水疗场所的消费人群总数约为3000人左右,其中昆明游客占七成,主要以泡温泉为主;
Ø水疗客源收入分析:
本项目是弥勒唯一一家多娱乐方式的水疗场所,预计正常客流为每日100-300人,最大容客量为280人左右(同时在场),按每日接待水疗客人100人计算,每人浴资收费98元,当日浴资收入为9800元。
100人当中有60%的客人为净桑消费,40%的客人消费其他项目,(其中有约25%的客人消费按摩项目,按人均约180元每人,当日营业收入即是约4500元;约15%的客人消费大堂及足疗项目按人均约35元,即是约525元)总人均消费为148元每人进行预算:
水疗客预计总收入分析(人均消费X总人数X天数)
日营业收入:
1.48万(148元x100人X1天)—4.44万(148元x300人X1天)
月营业收入:
44.4万(148元X100人X30天)—133.2万(148元x300人X30天)
年营业收入:
532.8万(148元X100人X30天X12月)—1598.4万(148元x100人X30天X12月)
水疗客预计利润分析表
以下为各项目利润分析:
类别
消费项目均价
成本
利润
项目占总人数比例
日利润(元)
月利润(元)
年利润(元)
净桑
98元
39.2元(40%)
58.8元(60%)
100-300人(100%)
0.6-1.8万
18-54万
216-648万
按摩
180元
63元(35%)
117元(65%)
100-300人(25%)
0.3-0.9万
9-27万
108-324万
足疗技工项目
35元
12元(35%)
23元(65%)
100-300人(15%)
0.03-0.09万
0.9—2.7万
10.8-32.4万
香烟、酒水
18元
5.5元(35%)
12.5元(65%)
100-300人(10%)
0.012—0.036万
0.36—1.08万
4.32—12.96万
饮品、小吃
18元
5.5元(35%)
12.5元(65%)
100-300人(20%)
0.02万—0.06万
0.6—1.8万
7.2—21.6万
水区销售物品
18元
5.5元(35%)
12.5元(65%)
100-300人(10%)
0.012—0.036万
0.36—1.08万
4.32—12.96万
合计:
0.98-2.9万
29.22-87.66万
350.6-1052万
Ø便衣项目收入分析:
便衣客房项目预计每日开房9次,房均消费为228元次当日营业收入即是2052元,便衣棋牌项目预计每日开房9间,每间房均消费400元次当日营业收入即是3600元:
便衣客项目消费收入分析(房均消费X总开房量X天数)
日营业收入:
客房:
0.2万(228元X9次X1天)+棋牌0.4万(400元X9次X1天)=0.6万
月营业收入:
客房:
6万(228元X9次X30天)+棋牌12万(400元X9次X30天)=18万
年营业收入:
客房:
74万(228元X9次X30日X12月)+棋牌144万(400元X9次X30天X12月)=218万
便衣项目预计利润分析表
客房按每间每次约228元,棋牌按每间约400元进行预算项目利润分析:
类别
消费项目均价
成本
利润
开房次数
日利润(元)
月利润(元)
年利润(元)
客房
228元
23元(10%)
205元(90%)
9—11
0.2-0.23万
6-6.9万
72-82.8万
棋牌
400元
120元(30%)
280元(70%)
9-11
0.25-0.32万
7.5-9.6万
90-115万
合计:
0.45-0.55万
13.5-16.5万
162-198万
总营业收入分析(水疗人均消费X总人数X天数+便衣项目房均消费X总开房量X天数)
日营业收入:
水疗客1.48万(148元x100人X1天)———4.44万(148元x300人X1天)+{客房0.2万(228元X9次X1天)+棋牌0.4万(400元X9次X1天)}=2.08万———5.04万
月营业收入:
水疗客44.4万(148元X100人X30天)———133.2万(148元x300人X30天)}+{客房6万(228元X9次X30天)+棋牌12万(400元X9次X30天)}=62.4万——151.2万
年营业收入:
水疗客532.8万(148元X100人X30天X12月)———1598.4万(148元x100人X30天X12月)+{客房:
74万(228元X9次X30日X12月)+棋牌144万(400元X9次X30日X12月)}=750.8万———1816.4万元
Ø每平方米预计营收分析(总收入÷总平方数)
日贡献:
5.2元—12.6元
月贡献:
156元—378元
年贡献:
1872元—4536元
三、主要营收项目利润分析:
(除固定资产成本)
【浴资】按98元每人计算(含水疗、自助餐、水果、饮品及各项配套娱乐设施),预计成本约为总价位的40%即39元,浴资的每人次纯利润约为60%即59元;
A:
按每天100人次计算,每天浴资纯利润约为5900元,当日浴资营业额约为9800元;
B:
每天200人次计算,浴资纯利润约为1.2万,当日浴资营业额约为1.96万元;
C:
每天300人次计算,每天浴资纯利润约为1.8万,当日浴资营业额约为2.9万元;
【浴资营收预算表】
每日接待人数
日营业收入
月营业收入
年营业收入
100人
0.98万
29.4万
352.8万
200人
1.96万
58.8万
705.6万
300人
2.9万
87万
1044万
【按摩项目】
A:
每天按接待100人水疗客人计算,按摩项目消费人次占到25%,合计消费约按平均180元每次计算,单日营收为4500元,技师提成平均约占30%即54元,其他成本平均约占5%即9元;按摩项目平均每次纯利润约为65%即117元,每天按摩项目的纯利润约为2925元;
B:
每天接待200人水疗客人计算,当日按摩项目营业额约为9000元,按摩项目纯利润约为5850元;
C:
每天接待300人水疗客人计算,当日按摩项目营业额约为13500元,按摩项目纯利润约为8775元;
【按摩营收预算表】
每日接待人数
日营业收入
月营业收入
年营业收入
100人
0.45万
13.5万
162万
200人
0.9万
27万
324万
300人
1.35万
40.5万
486万
【足疗、技工项目】按平均35元每次计算,其中技师提成占30%即10元,其他易耗物品成本5%即是2元,技工项目的每次纯利润约为65%即23元;
A:
每天接待水疗客人100人次计算,每天消费约15人次,足疗、技工项目当日营业额为525元,当日技工项目纯利润约为341元;
B:
每天接待200人水疗客人计算,足疗、技工项目当日营业额为1050元,当日足疗、技工项目纯利润约为682元;
C:
每天接待300人水疗客人计算,足疗、技工项目当日营业额为1575元,当日足疗、技工项目纯利润约为1024元;
【足疗、技工项目营收预算表】
每日接待人数
日营业收入
月营业收入
年营业收入
100人
525元
1.6万
18.9万
200人
1050元
3.15万
37.8万
300人
1575元
4.7万
56.7万
【香烟、酒水项目】按平均18元每次计算,其中成本占35%即是5.5元,每份纯利润占65%即是12.5元;
A:
每天接待水疗客人100人次计算,每天消费10人次,当日营业额为180元,当日项目纯利润约为117元;
B:
每天接待水疗客人200人次计算,当日营业额为360元,当日项目纯利润约为234元;
C:
每天接待水疗客人300人次计算,当日营业额为540元,当日项目纯利润约为351元;
【香烟、酒水项目】
每日接待人数
日营业收入
月营业收入
年营业收入
100人
180元
0.54万
6.48万
200人
360元
1.08万
12.96万
300人
540元
1.62万
19.44万
【饮品、小吃类】按平均18元每次计算,其中成本占35%即是5.5元,每份纯利润占65%即是12.5元;
A:
每天接待水疗客人100人次计算,每天消费比例占总人数的20%即是20人,项目当日营业额为360元,当日项目纯利润约为250元;
B:
每天接待水疗客人200人次计算,该项目当日营业额为720元,当日纯利润约为500元;
C:
每天接待水疗客人300人次计算,该项目当日营业额为1080元,当日纯利润约为750元;
【饮品、小吃】
每日接待人数
日营业收入
月营业收入
年营业收入
100人
360元
1.08万
12.96万
200人
720元
2.16万
25.92万
300人
1080元
3.24万
38.88万
【水区销售物品】按平均18元每次计算,其中成本占45%即是8.1元,每份纯利润占55%即是9.9元;
A:
每天接待水疗客人100人次计算,每天消费比例占总人数的10%即是10人,当日项目纯利润约为99元,项目当日营业额为180元;
B:
每天接待水疗客人200人次计算,当日消费纯利润约为198元,该项目当日营业额为360元;
C:
每天接待水疗客人300人次计算,当日纯利润约为297元,该项目当日营业额为540元;
【水区销售物品】
每日接待人数
日营业收入
月营业收入
年营业收入
100人
180元
5400元
6.48万
200人
360元
1.08万
12.96万
300人
540元
1.62万
19.44万
【客房项目】按平均228元每次计算,其中成本占收入10%即是23元,每次每间房纯利润约为205元;共计客房9间,每间房开1次,共计9次,当日客房项目营业额约为2052元,当日桑拿纯利润约为1847元;
【客房费项目】
每日开房
日营业收入
月营业收入
年营业收入
9间
0.2万
6万
72万
18间
0.4万
12万
144万
27间
0.6万
18.5万
222万
【棋牌项目】按平均每间房400元每次计算,其中成本占房费收入30%即是120元,棋牌每间房纯利润约为280元;共计棋牌房11间,每天开房率为75%即是9间,当日棋牌房费纯利润约为2520元,当日棋牌营业额约为3600元;
【棋牌房费项目】
每日开房数量
日营业收入
月营业收入
年营业收入
9间
3600元
10.08万
129.6万
10间
4000元
12万
144万
11间
4400元
13.2万
158.4万
【客源分析】
每日接待人数
商务出差客人
旅游客人
本地家庭客人
企业单位客人
100人
20%
20%
40%
20%
四、成本投入分析:
Ø员工工资
按24小时营业,员工共分为3个班次,根据实际营业面积定岗定位,预计需要员工150名左右,预计在职人数为120人-150人,按平均工资1600计算,每月基本工资支出19.2万-24万元,营销人员提成支出2万元;合计每月人工成本21.2-26万元。
Ø易耗品
按日平均人流量100-300人计算,月共计3000-9000人次,每人次约5元(包含一次性用品,洗涤及磨损费用),预计每月易耗品消耗共计1.5万-4.5万元;
Ø水电费用
【电费】按设备全部开启计算,耗电量约为400千瓦/小时,按正常使用高峰期5小时为例,平均一天耗电量为2000千瓦,24小时营业预计需要用电约2500-3000千瓦左右;每月预计用电75000-90000千瓦,按1元/度计算,每月需要电费7.5万-9万元;
【水费】按每人次平均用水0.2吨计算,每天100-300人,每天平均用水约20-60吨,每月预计用水600-1800吨,按每吨3.5元计算,每月预计水费2100元-6300元;
Ø固定资产成本摊销
家私、电器类、功能设备类按5年摊销,布草、工衣、营业用品、办公用品类按3年摊销,月度摊销额为12.5万元,每年合计摊销150万元。
成本投入分析表
名称
人数
平均金额
当月所需费用
员工工资
120—150人
约1600元
21.2—26万元
易耗品
接待100—300人
每人每次约5元
1.5—4.5万元
水
接待100—300人
每人0.2吨/0.7元
0.2—0.6万元
电
每月7.5-9万千瓦
每度1元
7.5—9万元
固定资产成本摊销
共计450万元,分3年摊销
每月摊销12.5万元
合计
42.9万——52.6万元
Ø盈亏预计:
如无进客,每日营业成本(员工工资约7000元—8600元;水费每日约67元—200元,电费每日约2500元—3000元,固定资产摊销约4200元,易耗品约为500元—1500元)共计约为1.4万元,每月即是约42万元,每年即是约514.8万元,按人均消费约为148元,其中营业项目成本约40%即是59元,60%纯利润即是89元,根据以上数据分析如下:
1、每日进客157人以上即可盈利经营;
每日所需成本1.4万元÷(148元人均消费X60%纯利润)=157人
2、每月需接待4719人以上方可盈利经营;
每月所需成本42万÷(148元人均消费X60%纯利润)=4719人
3、每年需接待5.8万人以上可盈利经营。
每年所需成本514.8万÷(148元人均消费X60%纯利润)=5.8
5、水疗会筹备前期资金投入分析:
Ø筹备前期人员薪金成本
【项目经理】1人,预计工资4500—6000元/月/人,每月合计4500—6000元;【副经理】2人,预计工资3500—4500元/月/人,每月合计7000—9000元;
【人事专员】1人,预计工资1200—1500元/月/人,每月合计1200—1500元;
【基层员工工资】按总人数160人计算,人均工资约1500元,筹备期以员工基本工资的70%发放补助,即约1020/人/月,员工每月预计补助约16.3万,两个月共计约32.6万元。
【技师工资】(桑拿技师与技工筹备完成后入场)中医师、足疗师共计约80人,每月1200元/人/月,每月合计约9.6万元;,两月合计约19.2万元;
◆以筹备时间2个月为基数,预计共需人力成本约54.8万元。
Ø招聘宣传策划
【网络传媒、户外广告、印刷品】
VI设计约5-8万;
公交车身广告,预计1万—3万元每月;
人口密集处平面广告、横幅、空飘预计费用2万—5万元每月;
网络、招聘网预计1000—3000元每月;
媒体广告、电视、电台、LED显示屏,预计8万—10万元每月;
广告印刷制品(会员卡、宣传册、宣传单张、价目表等)预计5万—8万元
◆以上广告费用合计为21.1万—34.3万元
【食】按240人计算,每天正餐3顿,按2/4/4计算,每月预计7.2万元,两个月共计14.4万元;
【宿】按目前公司娱乐部员工住宿标准,每间宿舍房租为250/月,每间宿舍可容纳4人,预计需要22—25间,根据本地租房惯例缴纳一年房租即是6.6万—7.5万元,押金5000元即是7.1万—8万元;
【培训期间工作服】按每人1件文化衫、1套军用迷彩服为标准,文化衫每件预计费用为100元,迷彩服每套预计费用为120元,每人预计费用220元,240人共预计费用5.3万元;
【其他】培训物料消耗、培训户外拓展、宣传等活动、预计每月5000元;两个月共计1万元;
【其他】培训场地的布置、桌椅购买的费用,预计3万元;
◆以上预计费用合计30.8—31.7万元;
Ø其他预算
【差旅费】(包括外出招聘、交通费、物资收取货费用等)1万元
【通讯费】(办公电话、招聘专员电话)1000元
【办证、刻章】费用2000—3000元
【市场考察】5000—10000元
◆预计合计1.8万—2.4万元
Ø筹备流动备用资金
用于筹备期间资金报账过程中的延误,避免资金短接;预计流动周转资金5万—10万;
◆以上所有前期筹备预计费用为113.5万—133.2
六、总结:
结合以上所有数据分析得出以下各方面具体分析数据:
【总投入】装修费800万+家私、电器140万+营业用品、办公用品150万+设施设备360万+其他50万+前期筹备费用(90万-111万)=总投入(1587万-1611万);
【营收预算】如按平均每天100-300人,人均消费148元计算,日收入、月收入及年收入分别为:
2.08万-5.04万;62.4万-151.2万;750.8万-1816.4万;
各项目营收贡献:
项目名称
营收预算
所占比重
利润率
浴资
0.98-2.9万元
70%
60%
按摩
0.45-1.35万元
22%
65%
足疗、技工
0.05-0.16万元
3%
65%
烟、酒水
0.018-0.05万元
1.5%
65%
饮品、小吃
0.036-0.11万元
2%
65%
水区销售物品
0.18-0.05万元
1.5%
65%
客房房费
0.2-0.6万元
占便衣项目34%
90%
棋牌室
0.36-0.44万元
占便衣项目66%
70%
【利润】日利润收入为0.06万-2.12万元;月利润收入为1.8万-63.2万元;年利润收入为21.6万-758.4万元;
【总投入回收期限】经营前2年,不计房租成本,经营保持,约5年方可收回所有投入资金。
【盈亏预计】:
如无进客,每日营业成本(员工工资约7000元—8600元;水费每日约67元—200元,电费每日约2500元—3000元,固定资产摊销约4200元,易耗品约为500元—1500元)共计约为1.4万元,每月即是约42万元,每年即是约514.8万元,按人均消费约为148元,其中营业项目成本约40%即是59元,60%纯利润即是89元,根据以上数据分析如下:
1、每日进客157人以上即可盈利经营;
每日所需成本1.4万元÷(148元人均消费X60%纯利润)=157人
2、每月需接待4719人以上方可盈利经营;
每月所需成本42万÷(148元人均消费X60%纯利润)=4719人
3、每年需接待5.8万人以上可盈利经营。
每年所需成本514.8万÷(148元人均消费X60%纯利润)=5.8万人
【区域贡献】区域贡献约为:
区域贡献值=总收入÷总平方数X区域总面积;
水疗区、休息区共计约2800平米,日区域贡献约为:
1.46万-3.52万元;月区域贡献为:
43.8万-105.6万元;年区域贡献为:
525.6万-1267.2万元;
房间及其他区域共计约1200平米,日区域贡献约为:
0.6万-1.5万元;月区域贡献为:
18万-45万元;年区域贡献为:
216万-540万元。
【单位平方贡献】每平方贡献=总收入÷总平方数;
平均平方贡献:
日平方贡献约为5.2元-12.6元;月平方贡献约为156元-378元;年平方贡献约为1872元-4536元;
水疗区、休息区域日平方贡献约为7.4元-18元;月平方贡献约为222元-540元;年平方贡献约为2664元-6480元;
房间及其他区域日平方贡献约为17.3元-42元;月平方贡献约为519元-1260元;年平方贡献约为6228元-15120元;
- 配套讲稿:
如PPT文件的首页显示word图标,表示该PPT已包含配套word讲稿。双击word图标可打开word文档。
- 特殊限制:
部分文档作品中含有的国旗、国徽等图片,仅作为作品整体效果示例展示,禁止商用。设计者仅对作品中独创性部分享有著作权。
- 关 键 词:
- 桑拿 水疗 会所 筹建 经营 预算 项目 商业 计划书
![提示](https://static.bdocx.com/images/bang_tan.gif)