会计电算化操作指南.docx

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会计电算化操作指南

业务题上机操作指南（最新）

注意本次修改了的地方以红色显示

一前期准备工作

1、将计算机系统时间改为2007年3月31日，双击任务栏最右端的时钟可改。

2、不用去查询计算机名称了。

特别注意：

现在是新版的软件，在建账时必须选择行业性质为“2007年新会计制度”，不是“新会计制度”，在做报表时也是一样要选择“2007年新会计制度”。

二、具体操作流程

下面以业务题一为例来阐述操作流程。

（一）初始化账套

注意：

第一大题初始化账套的第1-4小题，均由“系统管理员（）”在“系统管理”窗口中完成，第5小题后都是在“企业门户”下的“总账”模块中由相应的操作员来完成。

1、由用房（无口令）进入用友系统管理注册系统默认的考试服务器。

方法：

双击桌面上“系统管理”快捷方式，或者从“开始”→“程序”→“用友8”→“系统服务”→“系统管理”进入，占“系统”→“注册”，在“服务器”上输入计算机名，在“操作员”上输入“”，“密码”没有（整个考试所有操作员均不设密码），点“确定”后表示注册成功了“系统管理”。

2、在用户中增加：

王主管（编号001）、张出纳（编号002）、李会计（编号003），并指定“王主管”为账套方管。

方法：

点“权限”→“用户”→“增加”，在“编号”中输入“001”、在“姓名”中输入“王主管”，在角色窗口中“账套主管”

“账套”→，在角色窗口中“账套主管”面前面的框上点打上“√”，其它不输，再点“增加”即可。

同理依次增加“张出纳”、“李会计”，注意他们不用赋“角色”。

3、建立账套，相关账套信息见业务题。

方法：

点“账套”→“建立”，在“账套号”中输入“049”、“账套名称”中输入“江西东方设备制造厂”、“账套路径”不变、“启用会计期”调为“2007年1月”，会计期间不用调整，点“下一步”；

“单位信息”中只需输入“单位名称”为“江西东方设备制造厂”，点“下一步”；

“核算类型”“按行业性质预置科目”前的方框中必须有“√”（系统已默认、不用点），点“下一步”；

“基础信息”中的四项均不用管，直接点“完成”；询问是否可以创建账套了，点“是”，开始创建账套，稍等几分钟；

“分类编码方案”中的“科目编码级次”输入4个“2”，其它默认不变，点“保存”→“退出”，“数据精度定义”中直接“确认”；

提示是否“现在进行系统启用的设置”点“是”在“系统启用”中点“总帐”前的方框，将“日历”调在“2007年1月1日”→“确定”→“退出”。

至此建帐工作完毕。

4、财务人员的权限设置

方法：

“王主管”已经设置为“账套主管”，其权限不用再设。

李会计的权限设置：

“系统管理”窗口中，点“权限”菜单下的“权限”，在“操作员权限”中选选择“049东方式设备制造厂”账套后，在左侧的窗口中将向下的“滚动条”拖至最底端，可看到“李会计”等，选中“李会计”后，点“工具”栏上“修改”，在弹出的窗口中找到“总账”后点“√”再点其前面的“+”号，在展开的项目中点“凭证”前的“+”，将“审核凭证”前框上的“√”去掉，再将“恢复记账前状态”前框上的“√”去掉。

同样，在展开的项目中点“期末”前的“+”将“期末”下的“结帐”前框上的“√”去掉，最后在“报表”前打上“√”。

赋权后点“确定”，便在右侧窗口中显示出李会计所具有的权限，表示赋权成功。

同样赋给“张出纳”权限。

其只有两项权限（即2个“√”）：

一是“总账”下的“凭证”下的“出纳签字”后点“√”；二是“总账”下的“出纳”后点“√”。

赋权后点“确定”退出，并将“系统管理”窗口最小化，此后的工作都是有“企业门户”中完成。

特别提醒：

上述权限的设置每套业务题均相同，所不同的只是操作员的名字而已，并且一个操作员的分工也一样。

即“会计”有四项工作：

第一是填制凭证；第二是月末结转扣益设置；第三是生成损益类科日的收入、支出凭证；第四是编制报表。

“出纳”有两项工作；第一是对“出纳凭证的签字”；第二是“银行对账”其它工作大部分由“主管”去完成，如刚开始是由“001主管”进入“企业门户”去完成增加“会计科目”、设置“凭证类别”“选项”“结算方式”和“即初余额”，后来的“凭证审核”、“记账”、“结账”、“查账”等也均由“主管”去完成。

大家可以将此牢记，以提高速度。

5、在科目设置中增加相关的明细账（根据余额表的内容增加）并在“编辑”中指定现金总账科目和银行总账科目。

在“选项”中选定出纳凭证必经由出纳签字。

（1）在科目设置中增加相关的明细账（根据余额表的内容增加）。

第一步进放“企业门户”控制台。

双击桌面上“企业门户”快捷方式，或者从“开始”→“用友8”→“企业门户”进入，操作员001，选择你新建的账套，年度为“2007年”，操作日期为“2007-03-31”，点“确定”即进入“U8门户”控制台窗口。

第二步进入“总账”。

大部分工作都在“总账”控制台下完成。

双击“财务会计”下的总账，销等便可进入总账界面。

注意：

如果双击“总账”的提示“总账未启用。

。

。

”的话，则需先点“基础信息”多面手双击“基本信息”，再双击“系统启用”，点总账前的方框可启用“总账”。

第三步增加科目。

点“系统菜单”→“设置”→“会计科目”，便会弹出增加会计科目的窗口，点工具栏上的“增加”，即出现“会计科目新增”窗口，将第二大题“期初余额”表上所有的前面的有科目编码的明细科目输入，只须输入“科目编码”和“科目中文名称”两项即可，点“确定”，表示一个科目增加完成。

依次输完。

特别注意：

考试地为了节省时间，可一个科目接一个科目地输入，直接继续点“增加”，而不用退出去，找其一级科目后增加。

因为考试软件是2007年新会计制度科目，其一级科目编码与题目上的是一致的。

比如要在“应收账款”下增加明细科目“A公司”，题目上“A公司”的编码是“112201”，其中“1122”是一级科目“应收账款”的编码，“01”是“A公司”的编码，但使用时必须连一级科目一起输才表明“A公司”是“应收账款”的明细科目。

但我们平时练习的软件还是旧的会计科目表，“应收账款”的编码是“1131”故将“A公司”的编码改为“113101”，考试时不需要调整可直接输入“112201”，其他明细科目的编码可以此类推。

同理，后面填制凭证时我们练习时用的旧的会计科目填制凭证，但考试进我们必须使用新科目填制凭证。

考试涉及的主要有这么几个科目“现金”改为了“库存现金”，“短期投资”改为了“交易性金融资产”、“物资采购”改为了“材料采购”、“应付工资”改为了“应付职工薪酬”、“应交税金”改为了“应交税费”、“主营业务税金及附加”改为了“营业税金及附加”、“其他业务支出”改为了“其他业务成本”、“营业费用”改为了“销售费用”，“所得税”改为了“所得税费用”，其中基本不变或者考试时未涉及到。

（2）并在“编辑”中指定现金总账科目和银行总账科目。

其作用是为进行出纳签字、银行对账和票据管理。

方法：

还是在“会计科目”窗口上，点“编辑”菜单下的“指定科目”先点“现金总账科目”，点“库存现金”，点“＞”后，在“已选科目”里出现“库存现金”便可；然后再点“银行总账科目”，点“银行存款”，点“＞”后，在“已选科目”里出现“银行存款”便可。

注意：

“现金流量科目”不需设置，设了反而出错；也不要将“库存现金”和“银行存款”都指定在一具总账科目里。

选错了可反操作后重选。

（3）在“选项”中选定出纳凭证必经由出纳签字。

方法：

点“设置”下的“选项”，出现“选项”窗口，点“凭证”标签，在“出纳凭证必须经由出纳签字”前的方框上打“√”，去掉“制单序时控制”前框上的“√”，其它项目默认，点“编辑”→“确定”；

6、在凭证类型中设置：

收款凭证、付款凭证、转账凭证。

方法：

点“设置”下的“凭证类型”，选第二项，“收款凭证、付款凭证、转账凭证”→“确定”然后直接“退出”。

7、增加结算方式：

2支票201现金支票、202转账支票。

有的考题会是“1”“101”“102”

方法：

点“设置”下的“结算方式”，点工具栏“增加”后，在“结算方式编码”中输入“2”在“结算方式名称”中输入“支票”，并在“是否票据管理”方框中打“√”，然后点工具栏上的保存。

同样方法输入另两种方式，并“退出”。

（二）期初余额

将期初余额表中的余额输入到相应科目的期初余额框中。

方法：

点“设置”下的“明初余额”便可打开输入窗口。

用数学小键盘输入、输完一个科目的余额后回车即可，当全部输完后，必须点“工具栏”上的“试算”，进行试算平衡。

只有平衡了才可进行下一步操作，否则后面不能记账。

注意：

如果输错了，可直接修改或输入数学“0”回车即删除；深色框的余额是由下级科目自动汇总的，如果有错要修改，也只能修改其下级科目的余额。

（三）业务题

将3个月的凭证一次性输完，一次性出纳签字、一次性审核证后，再来分月完成各月的记账、转账生成和结账等工作。

第一步改时间和换操作员。

将计算机系统的时间改为2007-03-31，这样改了之后以后重注册时就不用去改时间了。

重注册更换操作员为会计（003）。

第二步填制凭证。

点“总账”→“系统菜单”→“凭证”，点“增加”出现新增窗口，可开始输入1月份第1笔业务的凭证。

选择凭证类型。

调整制单日期，一定不能错，错了扣分较大，特别注意月份，不要全部输成3月份的凭证。

“摘要”可以简输，比如1月份的第1笔业务输成“1”，以此类推。

输入会计科目。

具体有四种方法可供选择：

第一记得科目编码的，直接输入编码后回车，最快；第二直接输入汉字要顶格输，汉字之间也不能有空格，如果有明细科目则直接输入最末一级明细科目后回车，打字速度快者可选；第三从科目列表中查询，要熟悉科目所在类别，找到后直接双击则自动填上；如果是银行存款科目，当回车后会自动弹出票据信息窗口，输入有关信息则可确定。

如果没有弹出此窗口说明你没有在会计科目“编辑”下指定“银行总账科目”为“银行存款”，或者结算方式下没有在“是否票据管理”框中打上“√”，可换成主管去调整过来即可。

另外提醒：

只有当光标置于“银行存款”科目上时才会在凭证的左下方出现“票号日期”信息，此时双击“票号日期”会再次弹出窗口，并可修改其内容。

输入金额，可采用数字键盘输入，红色线为小数点位置，错了可直接修改。

当输完后仍要接着输下一张凭证时，可直接点工具栏上的增加或按键盘上F5键，会自动保存当前凭证，并增加下一张空白凭证；如果是最后一张凭证则点“保存”。

同理将3个月凭证一次性输完。

输凭证时常见错误：

（1）出现“不满足借或贷方必有条件”错误，是凭证类型选择错误或是设置凭证类别时出错了，可立即调整；

（2）出现“日期不能滞后系统日期”错误，是计算机的系统日期小于制单的日期，调整计算机系统的日期为当月的最后天天即可；（3）出现“日期不能改为启用日期”错误，是因为启用“总账”模块时的日期不是“2007-01-01”，此时没办法调整了，考试时特别注意不能犯此错误。

第三步出纳签字。

当3个月份的凭证均输完后，重注册换成“出纳（002）”去进行出纳签字，进入日期为出纳签字，也是在此处操作。

提醒：

只有出纳凭证（即收款凭证和付款凭证）才需要出纳签字。

第四步凭证审核。

出纳签字后“重注册”换“主管（001）”去进行“凭证审核”，也可进行“成批审核凭证”，将3个月的凭证一次性审核完。

注意：

“制单人”和“审核人”必须是两个不同的操作员，如果发现错了，赶紧换成“出纳”去取消出纳签字后，再换成“会计”去删除该凭证后再填制正确的凭证。

注意：

“考试时不需要进行“主管签字”。

删除凭证的方法：

先点“制单”菜单下的“作废/恢复”，在凭证上标上“作废”字样后，再点“菜单下的“整理凭证”，选择凭证期间时要选择与作废凭证的月份相同，并“全选”后“确定”，同时要整理凭证断号。

记账、转帐、结帐

第五步对1月份记账。

凭证审核完后即可由主管对1月份的已审核的凭证记账，凭证未审核是不允许记账的。

第六步转账生成1月份的收入、支出凭证。

只有对1月份的凭证记账完后才可以由会计做月末