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财务业务一体化实训资料

《财务业务一体化》

实验资料

实验一系统管理和基础设置

实验目的

1．掌握用友ERP-U8管理软件中系统管理和基础设置的相关内容。

2．理解系统管理在整个系统中的作用及基础设置的重要性。

实验内容

1．增加操作员；2．建立帐套；3．进行财务分工；4．输入基础信息；5．备份帐套数据；6．修改账套参数。

实验准备

1．已正确安装用友ERP-U8管理软件。

2．在控制面板“区域和语言设置”中设置系统日期格式为“yyyy-mm-dd”。

实验资料

1．建立新帐套

（1）账套信息

帐套号：

学号最后三位（例如你的学号为1，则你的帐套号为“101”）；账套名称：

成都阳光信息技术股份有限公司；采用默认账套路径；启用会计期：

2012年4月；会计期间：

默认。

（2）单位信息

单位名称：

成都阳光信息技术有限公司；单位简称：

阳光公司；单位地址：

成都市金牛区信息路999号；法人代表：

肖剑；邮政编码：

610039；联系电话及传真：

028*******；税号：

110108200711013。

（3）核算类型

该企业的记账本位币：

人民币（RMB）；企业类型：

工业；行业性质：

2007新会计制度；帐套主管：

你本人名字；选中“按行业性质预置科目”复选框。

（4）基础信息

该企业有外币核算，进行经济业务处理时，需要对存货、客户、供应商进行分类。

（5）分类编码方案

该企业的分类编码方案如下：

科目编码级次：

4222；客户和供应商分类编码级次：

223；收发类别编码级次：

12；部门编码级次：

122；结算方式编码级次：

12；区分类编码级次：

223；存货分类编码：

122，其余默认。

（6）数据精度

该企业对存货数量、单价小数位定为2。

（7）系统启用

启用总账系统，启用时间为2012-04-01。

2．财务分工（功能级权限设置，还有数据级、金额级）

（1）01本人名字

角色：

帐套主管。

所在部门：

财务部。

负责财务业务一体化管理系统运行环境的建立，以及各项初始设置工作；负责管理软件的日常运行管理工作，监督并保证系统的有效、安全、正常运行；负责总账管理系统的凭证审核、记账、账簿查询、月末结账工作；负责报表管理及其财务分析工作。

具有系统所有模块的全部权限。

（2）02王晶

角色：

出纳。

所在部门：

财务部。

负责现金、银行帐管理工作；具有“总账—凭证—出纳签字”、“总账—出纳”的操作权限。

（3）03马方

角色：

总账会计、应收会计、应付会计、资产管理、薪酬经理。

所在部门：

财务部。

负责总账系统的凭证管理工作以及客户往来、供应商往来管理工作。

具有总账管理、应收款管理、应付款管理的全部操作权限。

（4）04白雪

角色：

采购主管、仓库主管、存货核算员。

所在部门：

采购部。

主要负责采购业务处理。

具有公共目录设置、应收款管理、应付款管理、总账管理、采购管理、销售管理、库存管理、存货核算的全部操作权限。

（5）05王丽

角色：

销售主管、仓库主管、存货核算员。

所在部门：

销售部。

主要负责销售业务处理。

权限同白雪。

注意：

以上权限设置只是为了实验中的学习，与企业实际分工可能有所不同，企业相关操作员比较多，分工比较细致。

3．设置基础档案

成都阳光信息技术有限公司分类档案资料如下：

（1）部门档案

部门编码

部门名称

部门属性

部门编码

部门名称

部门属性

1

管理中心

管理部门

202

采购部

采购管理

101

总经理办公室

综合管理

3

制造中心

生产部门

102

财务部

财务管理

301

一车间

生产制造

2

供销中心

供销管理

302

二车间

生产制造

201

销售部

市场营销

（2）人员类别

本企业在职人员分为4类：

1001--企业管理人员；1002--经营人员；1003--车间管理人员；1004--车间人员。

（3）人员档案

人员编码

人员姓名

性别

人员类别

行政部门

是否业务员

是否操作员

对应操作员编码

101

肖剑

男

企业管理人员

总经理办公室

是

111

本人姓名

男

企业管理人员

财务部

是

帐套号+01

112

王晶

女

企业管理人员

财务部

是

帐套号+02

113

马方

女

企业管理人员

财务部

是

帐套号+03

114

白雪

女

经营人员

采购部

是

是

帐套号+04

115

王丽

男

经营人员

销售部

是

是

帐套号+05

202

孙健

女

经营人员

销售部

是

212

李平

男

经营人员

采购部

是

（4）地区分类

该公司地区分类为：

01—东北地区；02—华北地区；03—华东地区；04—华南地区；05—西北地区；06—西南地区

（5）供应商分类

该公司供应商分类为：

01—原料供应商；02—成品供应商

（6）客户分类

该公司客户分类为：

01—批发；02—零售；03—代销；04—专柜

（7）客户档案

客户编号

客户名称简称

所属分类码

所属地区

税号

开户银行（默认值）

银行账号

地址

邮编

扣率

分管部门

分管业务员

001

华宏公司

01

06

2788

工行上地分行

73853654

成都市金牛区上地路1号

100077

5

销售部

王丽

002

昌新贸易公司

01

02

2310

工行华苑分行

69325581

天津市南开区华苑路1号

300310

销售部

王丽

003

精益公司

04

03

5432

工行徐汇分行

36542234

上海市徐汇区天平路8号

200032

销售部

孙健

004

利氏公司

03

01

3251

中行平房分行

43810548

哈尔滨平房区和平路16号

150008

10

销售部

孙健

（8）供应商档案

供应商编号

供应商名称

所属分类码

所属地区

税号

开户银行

银行账号

地址

邮编

分管部门

分管业务员

001

兴华公司

01

06

8462

中行

48723367

成都市朝阳区十里堡8号

610045

采购部

白雪

002

建昌公司

01

06

7583

中行

76473293

成都市金牛区开拓路108号

610036

采购部

白雪

003

泛美商行

02

03

2657

工行

55561278

南京市湖北路100号

230187

采购部

李平

004

艾德公司

02

03

1012

工行

85115076

上海市浦东新区东方路1号甲

200232

采购部

李平

实验要求

1．设置系统日期为2012-04-01，以系统管理员admin的身份，进行增加操作员、建立帐套、财务分工、备份账套操作。

2．以账套主管身份进行系统启用、基础档案设置、账套数据修改操作。

操作指导

1．启动系统管理：

开始程序用友ERP-U872系统服务系统管理。

2．以系统管理员身份注册登录系统管理：

系统注册出现登录对话框，输入“admin”，确定。

3．增加操作员：

权限用户进入“用户管理”增加，出现“增加用户”对话框，依次输入资料所给内容。

4．建立帐套：

账套建立，打开“创建账套”对话框输入账套信息输入单位信息输入核算类型确定基础信息确定编码方案数据精度定义退出

5．财务分工：

权限权限，进入“操作员权限”窗口选账套，选年度，选用户修改或增加，打开“增加和调整权限”对话框按资料设置各用户权限退出

6．系统启用与基础设置

（1）登录“企业应用平台”：

开始程序用友ERP-U872企业用用平台，打开登录对话框以帐套主管身份登录。

（2）系统启用：

基础设置基本信息系统启用启用总账，启用日期2012年4月1日。

注意：

若建帐套时已完成启用，则略过此步骤。

（3）进行基础设置：

基础设置基础档案选择录入项目录入资料所给内容

7．备份帐套数据：

现在磁盘上建立备份文件夹以系统管理员身份注册登录系统管理账套输出，打开“账套输出”对话框选择数据备份所在目录确定

8．修改帐套数据：

在建立帐套后，若某些帐套参数还需修改，则以账套主管身份注册登录系统管理账套修改按提示修改相关内容

实验二总账管理系统

实验目的

1．掌握用友ERP-U8管理软件中总账管理系统初始设置的相关内容。

2．理解总账系统初始设置的含义。

3．掌握总账管理系统初始设置的具体内容和操作方法。

实验内容

1．总账管理系统参数设置。

2．基础档案设置：

会计科目、凭证类别、外币及汇率、结算方式、辅助核算档案等。

3．期初余额录入。

实验准备

设置系统日期为2012-04-01，引入“实验一”帐套数据：

（1）以系统管理员的身份注册进入系统管理，执行“账套—引入”命令，打开“请选择账套备份文件”对话框；

（2）选择“实验一”帐套数据所在的磁盘驱动器，进入到文件“UferpAct.Lst”所在位置，选择该文件按提示完成账套引入操作。

实验资料

1．总账控制参数

选项卡

参数设置

凭证

制单序时控制支票控制赤字控制：

资金往来科目赤字控制方式：

提示

可以使用应收款、应付款、存货受控科目

取消“现金流量科目必需录入现金流量项目”选项

凭证编号方式采用系统编号

账簿

账簿打印位数按软件的标准设定明细账打印按年排页

凭证打印

打印凭证页脚姓名

预算控制

超出预算允许保存

权限

出纳凭证必须经由出纳签字允许修改、作废他人填制的凭证

可查询他人凭证明细账查询权限控制到科目

会计日历

会计日历为1月1日—12月31日数量小数单位和单价小数单位设置为2位

其他

外币核算采用固定汇率部门、个人、项目按编码方式排序

2．基础数据

（1）外币及汇率：

币符：

USD；币名：

美元；固定汇率1:

6.275（此汇率只供演示帐套使用）。

（2）2012年4月份会计科目及期初余额表

科目名称

辅助核算

方向

币别计量

累计借方发生额

累计贷方发生额

期初余额

库存现金1001

日记

借

18889.65

18860.65

6875.70

银行存款1002

日记银行

借

469251.88

370000.35

511057.16

工行存款100201

日记银行

借

469251.88

370000.35

511057.16

中行存款100202

日记银行

借

美元

应收账款1122

客户往来

借

60000.00

20000.00

157600.00

预付账款1123

供应商往来

借

其他应收款1221

借

4200.00

5410.27

3800.00

应收单位款122101

客户往来

借

应收个人款122102

个人往来

借

4200.00

5410.27

3800.00

坏账准备1231

贷

3000.00

6000.00

10000.00

材料采购1401

借

80000.00

-80000.00

原材料1403

借

293180.00

1004000.00

生产用原材料140301

数量核算

借

吨

293180.00

1004000.00

材料成本差异1404

借

2410.27

1642.00

库存商品1405

借

140142.54

90000.00

2554000.00

委托加工物资1408

借

周转材料1411

借

固定资产1601

借

260860.00

累计折旧1602

贷

39511.89

47120.91

在建工程1604

借

人工费160401

项目核算

借

材料费160402

项目核算

借

其他160403

项目核算

借

无形资产1701

借

58500.00

58500.00

待处理财产损益1901

待处理流动资产损益190101

待处理固定资产损益190102

短期借款2001

贷

200000.00

200000.00

应付账款2202

供应商往来

贷

150557.26

60000.00

276850.00

预收账款2203

客户往来

贷

应付职工薪酬2211

贷

3400.00

8200.00

应缴税费2221

贷

36781.37

15581.73

-16800.00

应交增值税222101

贷

36781.37

15581.73

-16800.00

进项税额22210101

贷

36781.37

-33800.00

销项税额22210105

贷

15581.73

17000.00

应付利息2231

贷

借款利息223101

贷

其他应付款2241

贷

2100.00

2100.00

实收资本4001

贷

2609052.00

本年利润4103

贷

1478000.00

利润分配4104

贷

13172.74

9330.55

-119022.31

未分配利润410415

贷

13172.74

9330.55

-119022.31

生产成本5001

项目核算

借

8711.37

10122.38

17165.74

直接材料500101

项目核算

借

4800.00

5971.00

10000.00

直接人工500102

项目核算

借

861.00

900.74

4000.74

制造费用500103

项目核算

借

2850.00

3050.00

2000.00

折旧费500104

项目核算

借

200.37

200.64

1165.00

其他500105

项目核算

借

制造费用5101

借

工资510101

借

折旧费510102

借

主营业务收入6001

贷

350000.00

350000.00

其他业务收入6051

贷

250000.00

250000.00

主营业务成本6401

借

300000.00

300000.00

其他业务成本6402

借

180096.55

180096.55

营业税金及附加6403

借

8561.28

8561.28

销售费用6601

借

5000.00

5000.00

管理费用6602

借

23221.33

23221.33

薪资660201

部门核算

借

8542.96

8542.96

福利费660202

部门核算

借

1196.01

1196.01

办公费660203

部门核算

借

568.30

568.30

差旅费660204

部门核算

借

5600.23

5600.23

招待费660205

部门核算

借

4621.56

4621.56

折旧费660206

部门核算

借

2636.27

2636.27

其他660207

部门核算

借

56.00

56.00

财务费用6603

借

8000.00

8000.00

利息支出660301

借

8000.00

8000.00

说明：

1.将“库存现金1001”科目指定为现金总账科目；将“银行存款1002”科目指定为银行总账科目；将“库存现金1001、工行存款100201、中行存款100202”科目指定为现金流量科目。

2.部门核算期初数据均假设为总经理办公室

（3）凭证类别

凭证类别

限制类型

限制科目

收款凭证

借方必有

1001,100201,100202

付款凭证

贷方必有

1001,100201,100202

转账凭证

凭证必无

1001,100201,100202

（4）结算方式

结算方式编码

结算方式名称

是否票据管理

1

现金结算

否

2

支票结算

否

201

现金支票

是

202

转账支票

是

3

其他

否

（5）项目目录

项目大类：

生产成本5001

核算科目：

生产成本及其下级所有明细科目

项目分类：

1—自行开发项目，2—委托开发项目

项目名称：

1-101普通打印纸-A4，1-102凭证套打纸-8X，所属分类码均为1

（6）数据权限分配

操作员白雪只具有应收账款、预付账款、应付账款、预收账款、其他应收款5个科目的明细账查询权限。

具有所有部门的查询和录入权限。

3．期初数据

（1）总账期初余额表：

见“2012年04月份会计科目及期初余额表”

（2）辅助账期初余额表：

在“期初往来明细”窗口录入

会计科目：

1122应收账款期初余额：

借157600元

日期

凭证号

客户

业务员

摘要

方向

期初余额

票号

票据日期

2012-02-25

转-118

华宏公司

孙健

销售商品

借

99600.00

P111

2012-02-25

2012-03-10

转-15

昌新贸易公司

孙健

销售商品

借

58000.00

Z111

2012-03-10

会计科目：

122102其他应收款—应收个人款期初余额：

借3800元

日期

凭证号

部门

个人

摘要

方向

期初余额

2012-03-26

付-118

总经理办公室

肖剑

出差借款

借

2000.00

2012-03-27

付-156

销售部

孙健

出差借款

借

1800.00

会计科目：

2202应付账款期初余额：

贷276850元

日期

凭证号

供应商

业务员

摘要

方向

期初余额

票号

票据日期

2012-01-20

转-45

兴华公司

李平

购买原材料

贷

276850.00

C123

2012-01-20

会计科目：

5001生产成本期初余额：

借17165.74元

科目名称

普通打印纸-A4

凭证套打纸-8X

合计

直接材料500101

4000.00

6000.00

10000.00

直接人工500102

1500.00

2500.74

4000.74

制造费用500103

800.00

1200.00

2000.00

折旧费500104

500.00

665.00

1165.00

合计

6800.00

10365.74

17165.74

（3）辅助帐累计借方、累计贷方发生额：

在“辅助期初余额”窗口直接录入

会计科目：

1122应收账款

日期

凭证号

客户

业务员

摘要

方向

余额

票号

票据日期

2012-02-25

转-118

华宏公司

孙健

销售商品

借

60000.00

P111

2012-02-25

2012-03-10

转-15

昌新贸易公司

孙健

销售商品

贷

20000.00

Z111

2012-03-10

会计科目：

122102其他应收款—应收个人款

日期

凭证号

部门

个人

摘要

方向

余额

2012-03-26

付-118

总经理办公室

肖剑

出差借款

借

4200.00

2012-03-27

付-156

销售部

孙健

出差借款

贷

5410.27

会计科目：

2202应付账款

日期

凭证号

供应商

业务员

累计借方

累计贷方

票号

票据日期

2012-02-20

转-45

兴华公司

李平

150557.26

60000.00

C123

2012-02-20

会计科目：

5001生产成本明细项目：

普通打印纸-A4

科目名称

累计借方

累计贷方

直接材料500101

4800.00

5971.00

直接人工500102

861.00

900.74

制造费用500103

2850.00

3050.00

折旧费500104

200.370

200.64

实验要求

以帐套主管的身份进行总账初始设置。

操作指导

1．登录总账：

开始程序用友ERP-U872企业用用平台以帐套主管的身份登录

2．设置总账控制参数：

业务工作财务会计总账设置选项编辑按资料设置确定

3．设置基础数据：

基础设置基本档案财务，完成下述项目的设置

（1）设置外币及汇率

（2）会计科目--增加明细会计科目、修改会计科目、删除会计科目、指定会计科目

（4）设置凭证类别

（5）设置结算方式：

基础设置基本档案收付结算结算方式

（6）项目管理：

定义项目大类定义项目分类定义项目目录指定核算科目

（7）数据权限控制设置及分配：

系统服务权限数据权限控制设置数据权限设置

4．输入期初余额：

设置期初余额，进入“期初余额录入”

注意：

一般科目只录入末级会计科目数据；辅助核算科目进入相应的辅助账窗口录入。

数据输入完毕后要进行试算平衡。

实验三应收款管理

实验目的

1.掌握用友ERP-U8管理软件中应收款管理系统的相关内容。

2.掌握应收款管理系统初始化、日常业务处理及月末处理的操作。

3.理解应收款管理在总账核算与在应收款管理系统核算的区别。

实验内容

1.初始化：

设置账套参数、初始设置。

2.日常处理:

形成应收、收款结算、转账处理、坏账处理、制单、查询统计。

3.期末处理：

月末结账。

实验准备

系统日期设置为：

2012-04