我国中小企业融资难的现状原因及对策研究.docx
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我国中小企业融资难的现状原因及对策研究
我国中小企业融资难的现状、原因及对策研究
浅议中小企业融资难的现状、原因及对策
学号:
10902040101姓名:
程铭
[摘要]:
中小企业融资难是困扰中小企业发展的主要问题,而中小企业在经济和社会发展中又起着重要作用,所以解决其融资难的问题亦成为当务之急,本文首先阐述了中小企业融资的现状,其次对我国中小企业融资难的状况进行客观分析,最后对解决中小企业融资难的问题提出笔者自己的一点浅见。
[关键词]:
中小企业融资难原因现状分析对策研究
一、中小企业融资难的现状
我国中小企业在国民经济中占有十分重要的地位,它在保证国民经济持续健康发展、推动技术创新、增加就业机会和维护社会稳定等方面发挥着越来越重要的作用。
到2006年底,我国中小企业占全国企业总数的90%以上,其创造的最终产品和服务价值占国内生产总值的60%左右,其出口占总额的62.3%,吸纳就业人数占城镇就业岗位的80%。
但是,中小企业发展过程中的各种矛盾也不断暴露,其核心问题是资金紧张、融资困难,这影响和制约了中小企业的进一步发展。
(一)如何界定中小企业融资难。
要讨论中小企业融资的问题,首先明确中小企业的概念范围,只有在清晰的概念定义柜架下才能更好的探讨中小企业融资难问题。
中小企业不是一个绝对的概念,而是一个相对大企业而言的概念。
中小企业是一个合成词,是中型企业和小型企业的合称。
中小企业融资难、并非所有的中小企业都存在融资难问题。
在
是以内源融资为主。
但是,中小企业由于经营规模较小,经营风险较大,抗风险能力较差,许多中小企业由于经营困难甚至亏损,导致资金紧张状况的发生,造成内源融资不足,从而转向外源融资。
因此,我国商业银行在单独面临这些自有资本较少的中小企业时,不得不采取较为谨慎的措施和对策,商业银行出现“惜贷”现象也在情理之中。
2、中小企业融资缺乏足够的抵押和担保。
对于固定资产少,资产变化快,无形资产难以量化,厂房设备不足以为贷款抵押的中小企业而言很难从金融机构得到贷款。
3、中小企业信用意识较差。
中小企业的经营场所和人员具有较强的流动性。
法人代表变动频繁,由此导致中小企业不偿还贷款的可能性增大,大部分中小企业的管理人员素质较差,缺乏精通相关专业知识,不仅不能有效地管理企业,而且信用观念也比较淡薄,使得企业逃债、废债、财务信息虚假、财务管理水平低、报表账册不全等现象非常普遍,甚至通过“两本账”的手段来欺骗银行,造成信贷资产流失。
4、企业财务管理水平低、不规范。
我国大多数中小企业经营规模相对较小,组织结构变动快,财务制度不规范。
银行为了解企业真实的经营状况和发展前景讲付出高昂的信息费用,为减少成本的支出,银行便紧缩对中小企业的贷款。
5、中小企业的融资人才缺乏。
尽管有关各方已经退出许多有利于中小企业融资的相关政策,新的融资渠道和融资方式不断涌现,但是由于企业自身融资人才的匮乏,许多中小企业都未能较好的加以利用。
中小企业融资人才缺乏是一个不争的事实,有的中小企业甚至将投资者、经营者和融资部经理三种身份集于一身。
由此可见,中小企业融资人才的缺乏很大程度上制约了中小企业的融资方式和策略。
6、中小企业担心控制权旁落造成融资方式较为单一。
由于担心控制权的丧失,很多中小企业不愿意完全遵循通常的融资秩序,其融资偏好通常表现为负债资金的融资方式。
除了留存收益和现有投资者的追加投资外,其他权益资金的融资方式较少采用。
同时,融资方式较为单一还表现在中小企业过度依赖银行贷款,许多新的融资方式未能加以较好的利用。
7、中小企业缺乏风险管理意识、体系及制度。
我国中小企业大多为劳动密集型企业,经营规模小,产品技术含量和附加值低。
管理者缺乏风险管理意识,在管理模式上仍停留在传统的企业管理方式上,缺乏先进完备的风险管理体系以及制度,企业制度更新滞后,与市场环境转换不同步。
(二)企业外部的原因
1、国家政策对中小企业融资的支持不够。
我国政府的政策一直是向国有企业倾斜的,特别是国有大型企业,即使是这些企业的经营业绩不佳,但对于商业银行来讲,这些企业是以“国”字开头的企业,有强大的国家信誉作后盾,所以要借给这些企业。
而在信贷总量一定的条件下,信贷给国有大型企业的多了,则意味着借给中小企业,尤其是民营中小企业的资金就少了。
2、银行信贷管理体制不够完善。
商业银行的经营管理仍然粗放,过度竞争大型优质企业客户,而且近几年来,银行信贷资金向“大城市、大企业、大行业”集中有进一步强化的趋势。
而对于中小型企业则缺乏耐心,不能有效的和中小型企业建立良好的合作双赢关系。
对中小企业总是存在“惜贷”现象。
具体来说,商业银行现行银行信贷管理体制,考核与激励约束机制不利于小型企业获得银行贷款。
不注重培育有发展前景的中小企业,在一定程度上加重了中小企业融资困难。
3、缺乏中小企业直接融资的制度和法律。
有关的法律法规根本不利于中小企业的发展,一方面我国中小企业所有制构成比较复杂,而有关的法律法规主要是根据所有制的性质来决定。
这使得不同所有制性质的企业处在不同的竞争起跑线上;另一方面,某些法律法规对中小企业也不适用。
如《贷款通则》、《担保法》等法律规定的有关企业抵押担保要求,是多数中小企业很难达到的。
4、直接融资渠道匮乏。
目前中小企业缺乏直接融资渠道,虽然目前一些成长型和符合条件的中小企业已上市,但是对于大多数中小型企业而言,上市融资的门槛依然过高。
5、我国信用担保体系不完善。
目前已成立的信用担保机构中,大部分行政色彩浓厚,注册资本到位率低,运转很不规范,同时存在担保基金量小,协作银行选择困难等问题。
其次,中介机构服务功能不到位,手续繁琐,收费项目多,重复论证,重复收费等问题。
其次,担保公司实力不强,承担过低的风险责任使银行不愿把过高的信贷风险寄托于担保公司,与其发生交易。
6、金融机构与中小企业存在着严重信息不对称的现象。
我国中小企业数量多,质量良莠不齐,银行等金融机构在无法充分了解贷款企业的真实情况下,为了避免逆向选择和道德风险的发生,对中小企业实行“信贷配给”,即要求比大企业更高的利率或其他较苛刻的条件,甚至拒绝提供贷款。
三、解决中小企业融资难的对策
虽然中小企业在融资问题上存在着许多现实原因,也非短期内所能解决,但随着中小企业的迅速发展,政府应为中小企业融资搭建平台,建立有利于中小企业融资的外部环境,商业银行业必须对中小企业实施积极的信贷导向政策,努力为中小企业提供融资支持。
下面综合中小企业融资难的问题,主要就商业银行和政府的角度谈一下解决融资难的问题的方法。
(一)进一步提高解决中小企业融资难的重要性和紧迫性的认识。
中小企业在充当经济增长主体、创造就业机会以及优化调整产业结构方面的独特功能为中国所认可,因此支持中小企业发展,不仅是商业银行当前扩大资产规模和赢利总量的现实需要,也是商业银行为将来培植金融资源和扩大中型客户,实现可持续发展的必由之路,还是实现社会稳定、经济可持续发展的客观要求。
通过提高认识,进一步增强政府部门、财税部门、中央银行、商业银行切实解决中小城市企业融资难问题的责任心和积极性。
(二)具体问题具体分析。
不同类型、不同行业的中小企业具有不同的融资特点,一是政府和银行要在政策和实际操作中体现区别对待,其政策扶持的重点是有产品、有市场、有发展前景的符合国家产业政策的中小企业。
对于污染环境、能源消耗高、质量低劣的中小企业,政府下决心采取必要的措施予以关闭。
银行要根据国家产业政策调整的方向对部分经济过热的行业、夕阳产业和国家调控行业实行信贷退出,并根据企业的发展状况,在必要时予以清收。
二是对于处于创业初期的中小企业,财税部门应给予减免营业税和所得税,政府部门应根据本地实际情况出台相关扶持中小企业发展的政策,增强中小企业的原始资本积累能力。
人民银行应积极规范民间借贷行为,积极支持和引导中小企业向亲属朋友筹借生产经营资金,以解决中小企业自筹资金困难。
(三)建立中小企业信用评价机构,健全信用制度。
该机构可由人行牵头,汇集商业银行、工商、经贸、司法、税务等部门,对中小企业的合同信用、质量信用、劳动信用、环保信用、纳税信用、司法信用及企业法定代表人个人信息进行全面评价,以解决在融资问题中的信息不对称以至产生“逆向风险”和“道德风险”,同时也可减少商业银行贷款审查的难度和监督的成本,减少交易的相关费用。
逐步建立民营企业良好的信用环境和秩序。
(四)加快金融产品创新和加强金融服务。
1、商业银行应实施产品创新和服务创新、拓展金融渠道、努力满足中小企业全方位、多层次的金融产品和服务需求。
对产品有市场有一定资产规模、科技含量高、效益好的中小企业可适当放宽贷款条件、扩大授信额度,对信用等级优良的中小企业可允许发放部分信用贷款。
选择资信良好、产品供销状况稳定的企业,签发使用商业承兑汇票、办理贴现、转贴现和再贴现业务、加快企业资金周转。
对符合条件的外向型中小企业办理保付代理、包买票据、福费延等业务,以适应国内外统一市场的发展和企业多层次融资要求。
2、加强金融服务,增加信贷有效投入,建立一套符合当前实际的中小企业信用等级评级授信体系。
严格掌握好中小企业第一还款来源,根据现金流量情况掌握贷款,开发适应中小企业业务发展的信贷业务品种,并简化审批环节和审批手续。
(五)建立和完善中小企业担保机构。
该担保机构可以是政策性,也可以是盈利性的;可以由政府出资,也可以鼓励社会资本投资创办,也可以由政府和企业共同出资组建。
该机构应明确服务对象和担保范围,建立评估和决策程序,制定风险防范措施。
对该机构的设立与运行,政府应给予积极支持,减免相关税费,使其能更好的为中小城市企业融资担保。
(六)鼓励建立发展为中小融资服务的中介机构。
美国中小企业找银行贷款并不难,经调查,原来美国有很多的企业融资方式、融资使用的一系列服务,尤其他们会告诉企业怎样才能更容易获得银行的贷款。
现在国内的大多数中小企业都是拿着商业计划书直接找银行,根本不了解银行的有关贷款准则,往往导致大量的无效劳动。
因此,建立中小企业融资中介,在银企之间搭起沟通的桥梁,有助于中小企业更好的从银行融资。
[参考文献]
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[3]黄济外、刘必章,中小企业缓解融资难的路径探讨,[J].沿海企业与科技,2008,(11)。
[4]孙非《我国中小企业融资现状分析》,[J]科技资讯,2007,(9)。
[5]陈建中《财经法规》,2004年5月,P155-P168页。
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