亿纬锂能度财务分析报告.docx
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亿纬锂能度财务分析报告
亿纬锂能[300014]2019年度财务分析报告
一.公司简介
公司名称
惠州亿纬锂能股份有限公司
公司英文名称
EVEEnergyCo.,Ltd.
公司简称
亿纬锂能
股票代码
300014
成立时间
None
上市时间
2009-10-30
交易所
深圳证券交易所
注册地址
广东省惠州市仲恺高新区惠风七路38号
电话
传真
公司网址
邮箱
公司简介
二.公司财务分析
2.1公司资产结构分析
2.1.1资产构成基本情况
亿纬锂能2019年资产总额为16,294,548,765.32元,其中流动资产为8,302,385,041.63元,占总资产比例为50.95%;非流动资产为7,992,163,723.69元,占总资产比例为49.05%;
2019年亿纬锂能总资产构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
资产总计
1,629,454
100.00%
1,003,192
100.00%
746,033
100.00%
流动资产合计
830,238
50.95%
458,491
45.70%
292,629
39.22%
非流动资产合计
799,216
49.05%
544,700
54.30%
453,404
60.78%
2.1.2流动资产构成情况
流动资产主要包括货币资金、交易性金融资产、应收票据及应收账款、应收款项融资、预付账款、其他应收账款、存货、合同资产、持有待售资产、一年内到期的非流动资产以及其他流动资产科目,亿纬锂能2019年的流动资产主要包括应收票据及应收账款、货币资金以及应收账款,各项分别占比为40.21%,25.26%和25.22%。
2019年亿纬锂能流动资产构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
流动资产合计
830,238
100.00%
458,491
100.00%
292,629
100.00%
货币资金
209,732
25.26%
112,248
24.48%
26,445
9.04%
交易性金融资产
114,000
13.73%
0
0.00%
0
0.00%
应收票据及应收账款
333,815
40.21%
209,457
45.68%
152,296
52.04%
应收票据
124,407
14.98%
27,750
6.05%
23,726
8.11%
应收账款
209,408
25.22%
181,706
39.63%
128,570
43.94%
应收款项融资
32,194
3.88%
0
0.00%
0
0.00%
预付款项
7,570
0.91%
3,289
0.72%
4,358
1.49%
其他应收款
5,071
0.61%
4,975
1.09%
1,670
0.57%
存货
112,972
13.61%
120,032
26.18%
90,707
31.00%
其他流动资产
14,882
1.79%
8,486
1.85%
17,150
5.86%
2.1.3非流动资产构成情况
非流动资产主要包括债权投资、其他债权投资、长期应收款、长期股权投资、其他权益工具投资、其他非流动金融资产、投资性房地产、固定资产、在建工程、生产性生物资产、油气资产、使权资产、无形资产、开发支出、商誉、长期待摊费用、递延所得资产、其他非流动资产科目,亿纬锂能2019年的非流动资产主要包括固定资产、其他非流动资产以及在建工程,各项分别占比为50.33%,17.27%和12.14%。
2019年亿纬锂能非流动资产构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
非流动资产合计
799,216
100.00%
544,700
100.00%
453,404
100.00%
长期股权投资
72,796
9.11%
73,419
13.48%
50,240
11.08%
其他权益工具投资
15,915
1.99%
15,915
2.92%
15,915
3.51%
固定资产
402,206
50.33%
248,596
45.64%
147,089
32.44%
在建工程
97,059
12.14%
127,264
23.36%
160,077
35.31%
无形资产
37,752
4.72%
28,132
5.16%
19,986
4.41%
开发支出
4,767
0.60%
7,003
1.29%
7,359
1.62%
商誉
6,579
0.82%
6,579
1.21%
6,579
1.45%
长期待摊费用
4,936
0.62%
4,935
0.91%
2,065
0.46%
递延所得税资产
19,210
2.40%
12,779
2.35%
5,305
1.17%
其他非流动资产
137,993
17.27%
20,075
3.69%
38,783
8.55%
2.2负债及所有者权益结构分析
2.2.1负债及所有者权益基本构成情况
亿纬锂能2019年年总负债金额为8,582,789,117.05元,所有者权益总额为7,711,759,648.27元,其中资本金为969,139,695.0元,资产负债率为52.67%,在负债中,流动负债为6,032,293,172.3元;占负债和所有者权益总额的37.02%,非流动负债为2,550,495,944.75元,占负债和所有者权益总额的15.65%。
2019年亿纬锂能负债和所有者权益构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
负债和所有者权益(或股东权益)总计
1,629,454
100.00%
1,003,192
100.00%
746,033
100.00%
流动负债合计
603,229
37.02%
418,559
41.72%
285,043
38.21%
非流动负债合计
255,049
15.65%
214,431
21.37%
141,281
18.94%
所有者权益(或股东权益)合计
771,175
47.33%
370,201
36.90%
319,709
42.85%
2.2.2流动负债基本构成情况
流动负债主要包括短期借款、交易性金融负债、衍生金融负债、应付票据及应付账款、预收款项、合同负债、应付职工薪酬、应交税费、其他应付款、应计负债、持有待售负债、一年内到期的非流动负债和其他流动负债科目,亿纬锂能2019年的流动负债主要包括应付票据及应付账款、应付账款以及短期借款,各项分别占比为39.44%,39.44%和31.74%。
2019年亿纬锂能流动负债构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
流动负债合计
603,229
100.00%
418,559
100.00%
285,043
100.00%
短期借款
191,478
31.74%
81,520
19.48%
91,472
32.09%
应付票据及应付账款
237,937
39.44%
0
0.00%
167,094
58.62%
应付账款
237,937
39.44%
0
0.00%
167,094
58.62%
预收款项
6,025
1.00%
3,884
0.93%
3,354
1.18%
应付职工薪酬
14,090
2.34%
10,574
2.53%
4,872
1.71%
应交税费
11,895
1.97%
853
0.20%
5,320
1.87%
其他应付款
3,841
0.64%
291,082
69.54%
2,351
0.82%
其中:
应付利息
0
0.00%
0
0.00%
936
0.33%
一年内到期的非流动负债
65,523
10.86%
30,645
7.32%
10,577
3.71%
其他流动负债
72,437
12.01%
0
0.00%
0
0.00%
2.2.3非流动负债基本构成情况
非流动负债主要包括长期借款、应付债券、租赁负债、长期应付款、预计负债、递延收益、递延所得税负债、其他非流动负债科目,亿纬锂能2019年的非流动负债主要包括长期应付款、递延收益以及长期借款,各项分别占比为74.01%,17.15%和5.25%。
2019年亿纬锂能非流动负债构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
非流动负债合计
255,049
100.00%
214,431
100.00%
141,281
100.00%
长期借款
13,400
5.25%
58,580
27.32%
47,738
33.79%
长期应付款
188,752
74.01%
111,458
51.98%
62,650
44.34%
递延收益
43,734
17.15%
0
0.00%
30,412
21.53%
递延所得税负债
9,162
3.59%
7,561
3.53%
479
0.34%
其他非流动负债
0
0.00%
36,830
17.18%
0
0.00%
2.2.4所有者权益基本构成情况
所有者权益部分主要包括实收资本(或股本)、其他权益工具、资本公积、库存股、其他综合收益、专项储备、盈余公积、未分配利润、少数股东权益科目,2019年亿纬锂能的所有者权益部分主要包括资本公积、未分配利润以及实收资本(或股本),各项分别占比为43.78%,38.39%和12.57%。
所有者权益构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
所有者权益(或股东权益)合计
771,175
100.00%
370,201
100.00%
319,709
100.00%
实收资本(或股本)
96,913
12.57%
85,515
23.10%
85,636
26.79%
资本公积
337,630
43.78%
102,116
27.58%
102,494
32.06%
盈余公积
24,715
3.20%
18,089
4.89%
13,398
4.19%
未分配利润
296,049
38.39%
150,475
40.65%
106,666
33.36%
少数股东权益
15,866
2.06%
14,005
3.78%
11,513
3.60%
2.3利润分析
2.3.1净利润分析
2019年亿纬锂能的净利润为1,548,823,575.13元,与2018年的582,938,350.55元相比上升了165.69%。
2015-2019年亿纬锂能净利润变动趋势
年份
金额(万元)
同比增长率(%)
2015
16,600
2016
31,525
89.91%
2017
43,306
37.37%
2018
58,293
34.61%
2019
154,882
165.69%
2.3.2营业利润分析
2019年亿纬锂能的营业利润为1,633,608,071.36元,与2018年的604,602,814.7元相比上升了170.20%。
2015-2019年亿纬锂能营业利润变动趋势
年份
金额(万元)
同比增长率(%)
2015
13,462
2016
34,040
152.85%
2017
48,382
42.13%
2018
60,460
24.96%
2019
163,360
170.20%
2.3.3利润总额分析
2019年亿纬锂能的利润总额为1,626,232,608.93元,与2018年的605,585,673.67元相比上升了168.54%。
2015-2019年亿纬锂能利润总额变动趋势
年份
金额(万元)
同比增长率(%)
2015
18,091
2016
35,891
98.39%
2017
48,203
34.30%
2018
60,558
25.63%
2019
162,623
168.54%
2.3.4成本费用分析
成本和费用总额包括营业成本、税金及附加、销售费用、管理费用、研发费用和财务费用科目,2019年亿纬锂能的成本费用总额为5,470,960,895.500001元,其中营业成本、研发费用以及管理费用,各项分别占比为82.37%,8.38%和3.45%。
2019年亿纬锂能成本费用构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
成本及费用总额
-547,096
100.00%
-405,385
100.00%
-263,667
100.00%
营业成本
-450,635
82.37%
-331,831
81.86%
-210,988
80.02%
税金及附加
-4,653
0.85%
-1,870
0.46%
-1,890
0.72%
销售费用
-17,532
3.20%
-16,910
4.17%
-11,286
4.28%
管理费用
-18,877
3.45%
-13,960
3.44%
-34,899
13.24%
研发费用
-45,865
8.38%
-31,483
7.77%
0
-0.00%
财务费用
-9,530
1.74%
-9,329
2.30%
-4,601
1.75%
2.4现金流量分析
2.4.1经营活动、投资活动及筹资活动现金流分析
2019年亿纬锂能的经营现金流量净额为1,138,632,495.87元,与2018年的434,494,746.67元相比上升了162.06%;投资活动现金流净额为-2,927,890,833.61元;筹资活动现金流净额为2,718,381,102.74元。
2015-2019年亿纬锂能经营、投资及筹资活动现金流净额
年份
经营活动现金流净额(万元)
投资活动现金流净额(万元)
筹资活动现金流净额(万元)
2015
5,700
-39,471
67,668
2016
4,723
-91,385
91,945
2017
8,098
-173,945
138,233
2018
43,449
-70,386
99,637
2019
113,863
-292,789
271,838
2.4.2现金流入结构分析
2019年亿纬锂能现金流入总金额为10,641,671,436.670002元,其中经营活动现金流入为5,264,313,273.56元,占现金流入总额的49.47%;投资活动现金流入为862,666,549.6元,占现金流入总额的8.11%;筹资活动现金流入为4,514,691,613.51元,占现金流入总额的42.42%。
2019年亿纬锂能现金流入构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
现金流入总额
1,064,167
100.00%
662,292
100.00%
487,507
100.00%
经营活动现金流入小计
526,431
49.47%
354,264
53.49%
258,726
53.07%
投资活动现金流入小计
86,266
8.11%
15,122
2.28%
3,381
0.69%
筹资活动现金流入小计
451,469
42.42%
292,905
44.23%
225,399
46.24%
经营活动现金流入小计中销售商品/提供劳务收到的现金为5,000,881,011.05元,占经营活动现金流入小计的95.0%;收到的税费返还为99,761,597.96元,占经营活动现金流入小计的1.9%;收到其他与经营活动有关的现金为163,670,664.55元,占经营活动现金流入小计的3.11%。
2019年亿纬锂能经营活动现金流入构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
经营活动现金流入小计
526,431
100.00%
354,264
100.00%
258,726
100.00%
销售商品/提供劳务收到的现金
500,088
95.00%
315,921
89.18%
223,284
86.30%
收到的税费返还
9,976
1.90%
22,713
6.41%
5,787
2.24%
收到其他与经营活动有关的现金
16,367
3.11%
15,629
4.41%
29,654
11.46%
投资活动现金流入小计中收回投资收到的现金为411,301,329.38元,占投资活动现金流入小计的47.68%;取得投资收益收到的现金为446,325,720.38元,占投资活动现金流入小计的51.74%;处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额为5,039,499.84元,占投资活动现金流入小计的0.58%。
2019年亿纬锂能投资活动现金流入构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(元万)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
投资活动现金流入小计
86,266
100.00%
15,122
100.00%
3,381
100.00%
收回投资收到的现金
41,130
47.68%
7,463
49.35%
0
0.00%
取得投资收益收到的现金
44,632
51.74%
6,742
44.59%
1,743
51.54%
处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额
503
0.58%
911
6.03%
788
23.30%
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
0
0.00%
4
0.03%
850
25.16%
筹资活动现金流入小计中吸收投资收到的现金为2,468,199,996.05元,占筹资活动现金流入小计的54.67%;取得借款收到的现金为1,866,501,617.46元,占筹资活动现金流入小计的41.34%;收到其他与筹资活动有关的现金为179,990,000.0元,占筹资活动现金流入小计的3.99%。
2019年亿纬锂能筹资活动现金流入构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
筹资活动现金流入小计
451,469
100.00%
292,905
100.00%
225,399
100.00%
吸收投资收到的现金
246,819
54.67%
5,493
1.88%
14,960
6.64%
其中:
子公司吸收少数股东投资收到的现金
0
0.00%
5,493
1.88%
0
0.00%
取得借款收到的现金
186,650
41.34%
223,414
76.28%
157,288
69.78%
收到其他与筹资活动有关的现金
17,999
3.99%
63,998
21.85%
53,150
23.58%
2.4.3现金流出结构分析
2019年亿纬锂能现金流出总额为9,712,548,671.67元,现金流出总额中经营活动现金流出小计为4,125,680,777.69元,占现金流出总额的42.48%;投资活动现金流出小计为3,790,557,383.21元,占现金流出总额的39.03%;筹资活动现金流出小计为1,796,310,510.77元,占现金流出总额的18.49%。
2019年亿纬锂能现金流出构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
现金流出总额
-971,254
100.00%
-589,592
100.00%
-515,120
100.00%
经营活动现金流出小计
-412,568
42.48%
-310,815
52.72%
-250,627
48.65%
投资活动现金流出小计
-379,055
39.03%
-85,509
14.50%
-177,327
34.42%
筹资活动现金流出小计
-179,631
18.49%
-193,268
32.78%
-87,165
16.92%
经营活动现金流出小计中购买商品/接受劳务支付的现金为2,740,645,421.02元,占经营活动现金流出小计的66.43%;支付给职工以及为职工支付的现金为910,886,380.6元,占经营活动现金流出小计的22.08%;支付的各项税费为173,452,470.33元,占经营活动现金流出小计的4.2%;支付其他与经营活动有关的现金为300,696,505.74元,占经营活动现金流出小计的7.29%。
2019年亿纬锂能经营活动现金流出构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
经营活动现金流出小计
-412,568
100.00%
-310,815
100
- 配套讲稿:
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- 特殊限制:
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- 关 键 词:
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