目标责任考核管理办法.docx
- 文档编号:9066869
- 上传时间:2023-02-03
- 格式:DOCX
- 页数:22
- 大小:26.96KB
目标责任考核管理办法.docx
《目标责任考核管理办法.docx》由会员分享,可在线阅读,更多相关《目标责任考核管理办法.docx(22页珍藏版)》请在冰豆网上搜索。
目标责任考核管理办法
目标责任考核管理办法
版本号:
1.0
编 号:
RL—007—2004
编 制:
人力资源部
生效日期:
2005年4月1日
审 批:
二零零五年四月
1 目的
建立公司目标激励机制,调动公司全体职员的工作主动性、创造性和责任感,保证公司经营管理目标的实现。
2 职责
2.1 人力资源部制定考核方法,由总经理批准。
2.2 人力资源部协助总经理对公司管理人员考核。
2.3 部门主管或部门经理对其部门人员进行考核。
3 办法程序
3.1 考核依据:
公司不同部门不同岗位职责及其责任和风险。
3.2 考核原则:
考核工作结果与公司总体经营目标挂钩,与部门工作计划挂钩,与部门主管任用挂钩,与员工绩效挂钩。
3.3 考核范围为公司所有部门及其员工。
3.4 考核办法
3.4.1 根据公司人员及部门所承担职责与公司经营计划的关系,进行考核。
3.4.2 考核组织管理:
考核工作由公司人力资源部组织实施。
考核包括周考核、月考核和年终考核。
周考核、月考核与月奖金挂钩,年终考核与年终奖金挂钩。
3.4.3 考核分两个层面进行。
一是人力资源部协助总经理对公司管理人员的考核;二是部门主管或部门经理对其部门人员进行的考核。
3.5 考核内容及分工
3.5.1 考核内容
² 工作执行情况,包括每日或每项工作的执行结果、相关的工作文档或记录;
² 日或周工作记录卡;
² 考勤。
3.5.2 考核分工
² 总经理、人力资源部(包括负责考核工作的人员和内审员)及与某部门工作密切相关的部门主管共同负责对各部门整体工作的考核,其考核结果同时即是对该部门的部门经理或主管的考核;
² 内审员负责考核该部门是否按公司质量体系要求进行工作;
² 部门主管负责对本部门人员的整体考核,包括某日或某项工作的执行结果以及相关的文档记录情况;
² 人力资源部考核人员负责对每位员工的考勤统计及日或周工作记录卡进行检查。
3.6 考核流程:
3.6.1 月考核流程:
个人在月初填写《月度工作计划表》——部门经理或主管确认后执行。
销售部门和研发部根据《月度工作计划表》计划个人全月工作,并填写《周工作记录及考核表》;其他部门人员根据《月度工作计划表》计划个人全月工作,并填写《日工作卡纪录》。
《月度工作计划表》要以公司经营目标和本部门的工作计划为依据。
在月末填写《月度工作考核表》,由部门经理及主管根据当月的工作计划及调整工作执行情况进行评定。
对于评定结果部门经理要反馈给员工本人,并针对工作中的情况进行沟通交流。
月考核结果的依据如下:
² 研发部部门、销售部门的《周工作考核表》;
² 其他部门的《日工作卡纪录》。
3.6.2 年终考核流程
(1)由人力资源部会同财务部审核公司经营目标实现情况,主要指标包括利润指标、费用指标、现金流量指标、利润率指标等,确定目标完成情况;
(2)由人力资源部会同财务根据本办法有关规定,确定本年业务提成总额和各部门奖励金额;
(3)各部门依据奖金总额和人力资源部反馈的汇总表,确定其部门人员的奖金额,并将确定结果报人力资源部和总经理审核;
(4)按照审核结果发放奖金;
4 各部门考核管理
4.1 软件项目考核管理
4.1.1 考核前提:
公司组织相关人员对项目进行可行性分析,并提出可行的项目实施计划,包括时间的安排、采用研发工具和技术人员安排等。
项目小组以项目实施计划为前提,确定执行计划,并按照由以上人员组成的评审小组通过的计划实施项目。
4.1.2 考核内容
² 任务完成情况,包括文档编写、程序编写情况(研发人员在执行维护工作时,需要按照客服质量体系要求进行);
² 周工作记录卡填写和提交情况;
² 考勤情况。
4.1.3 考核办法:
总经理和人力资源部对研发部门及主管进行考核,考核依据主要是研发部门的整体工作情况;研发部门主管、质量保证部门经理会同人力资源部对研发部门的人员进行考核。
其考核的内容及权重如下表:
对研发部门的考核:
考核内容
内容占比
主考核人考核权重
总经理
质保经理
人力资源
任务完成情况
80
40
30
30
周工作记录卡填写和提交情况
20
20
80
总分
100
对项目经理的考核:
考核内容
内容占比
主考核人考核权重
部门主管
质保经理
人力资源
考勤
30
100
任务完成情况
60
50
30
20
周工作记录卡填写和提交情况
10
80
20
总分
100
对程序员的考核:
考核内容
内容占比
主考核人考核权重
部门主管
项目经理
人力资源
考勤
30
100
任务完成情况
60
50
50
周工作记录卡填写和提交情况
10
30
50
20
总分
100
工作完成情况中,只包含完成和未完成两种状态,每周工作情况占全月工作完成情况的1/4分。
周工作记录卡填写和提交情况,包含按质、按时提交和未按时、按质提交两种状态。
所谓按质,指记录一是应该对下周工作具有有效的指导意义,保证所在项目或本月工作目标的实现;二是能够清晰了解本周的工作状况。
每周工作卡记录提交情况占本项目全月总分的1/4。
4.1.4 考核流程:
参与项目开发的成员必须按周填写《研发部个人工作完成情况表》,并由项目经理签字确认交项目研发部经理,必须在当周最后一个工作日填写完成;
项目经理按月填写《研发部项目工作进度表(开发进度月报)》,每一个考核月的前一天提交;
项目完成情况超过公司原有的预期(如在保证开发质量的基础上,提前、按期完成项目开发),由项目经理向项目研发部经理提出奖励申请,项目研发部经理向公司提出奖励申请。
4.2 销售业务考核管理
4.2.1 考核前提
公司的年成本费用和销售计划。
4.2.2 考核对象
² 公司销售部及其销售人员
4.2.3 考核内容
² 考核内容包括周、月工作计划及执行表编写情况及计划执行情况;
² 全年考勤情况;
² 计划执行情况。
其中三项内容分别占年终业务提成比例为5%、10%和85%。
即全部考核合格后,可按全部提成进行奖励。
4.2.4 考核办法
计划执行情况考核主要以公司经营目标为依据,公司组成以总经理、财务、人力资源等相关部门的考评小组,对其业绩及费用进行考评。
其销售奖励标准见附件。
4.3 网络工程部考核管理
4.3.1 考核前提
² 公司的年成本费用和销售计划;
² 本部门全年工作目标执行情况。
4.3.2 考核对象
² 网络工程部及其人员
4.3.3 考核内容
考核内容考勤考核、业务考核及工作记录提交情况三大部分。
其中业务分为产品售后服务、维修服务及网络工程项目三大部分。
每一项业务考核内容包括维修数量、维修质量、维修时间响应等。
工作记录包括维修记录、日工作卡记录。
4.3.4 考核办法
部门经理由部门主管会同人力资源部依据其《月工作计划》和个人《每日工作计划卡》进行考核;部门人员由本部门经理、部门主管及人力资源部依据其《月工作计划》和个人《每日工作计划卡》进行考核。
其中考核内容和打分权重标准如下:
对部门及其经理的考核:
考核内容
内容占比
主考核人考核权重
部门主管
人力资源
考勤
30
100
业务
50
50
50
日工作记录填写
20
20
80
总分
100
对部门员工的考核:
考核内容
内容占比
主考核人考核权重
部门主管
部门经理
人力资源
考勤
30
100
业务
50
20
80
日记录填写
20
80
20
总分
100
年终考核直接以月考核为依据进行。
其奖励提成标准见附件。
4.4 商务部考核管理
4.4.1 考核前提
² 公司的年成本费用和销售计划;
² 本部门工作目标执行情况。
4.4.2 考核对象
² 商务部及其人员
4.4.3 考核内容
² 业务执行情况,包括日常配合销售实施情况、报价提供情况;
² 新产品代理目标实现情况;
² 日工作记录情况;
² 考勤情况。
4.4.4 考核办法
部门经理月考核由部门主管、销售负责会同人力资源部依据其《月工作计划》和个人《每日工作计划卡》进行考核;部门人员约考核由本部门经理、部门主管及人力资源部依据其《月工作计划》和个人《每日工作计划卡》进行考核。
其中月考核内容和打分权重标准如下:
对部门及其经理的考核:
考核内容
内容占比
主考核人考核权重
部门主管
销售负责
人力资源
考勤
30
100
业务执行情况
50
40
40
20
日工作记录情况
20
200
80
总分
100
对员工的考核:
考核内容
内容占比
主考核人考核权重
部门主管
部门经理
人力资源
考勤
30
100
业务执行情况
50
20
80
日工作记录情况
20
20
60
20
总分
100
年终考核以公司总体目标实现情况、本部门新产品代理目标实现情况及全年各月考核情况为依据进行。
其年终奖金提取标准见附件。
4.5 客户服务考核管理
4.5.1 考核前提
² 公司及本部门的工作目标;
² 公司的全年服务合同和日常客户服务请求。
4.5.2 考核对象
² 客户服务部及其人员。
鉴于我公司目前客服人员情况,其考核需结合软件项目考核进行。
4.5.3 考核内容
² 日常客户服务工作执行情况,包括服务请求记录、服务满意度及服务结果记录或客户确认;
² 日工作卡填写及提交情况;
² 考勤情况。
4.5.4 考核办法
客户服务部主管由总经理、销售总监及人力资源部考核,考核内容主要是部门整体工作完成情况,其考核各内容分别占比及考核人考核权重如下表:
考核内容
内容占比
主考核人考核权重
总经理
销售总监
人力资源
考勤情况
30
100
日常客服工作执行情况
60
20
40
40
日工作卡填写情况
10
100
总分
100
50
50
部门员工由部门主管和人力资源部共同进行考核,其考核内容分别占比及考核人所占权重,如下表:
考核内容
内容占比
主考核人考核权重
部门主管
销售总监
人力资源
考勤情况
30
100
日常客服工作执行情况
60
60
40
日工作卡填写情况
10
80
20
总分
100
其年终考核直接以月考核结果为依据,奖励提取标准件附件。
4.6 质量保证部考核管理
4.6.1 考核前提
² 公司目标和本部门目标;
² 部分项目的维护合同要求;
² 项目测试计划。
4.6.2 考核对象
² 质量保证部及其人员。
4.6.3 考核内容
² 业务执行情况,包括测试执行、服务执行情况及其相关问答观念和记录情况(质量保证部人员在执行客户服务内容时,需要按照客服质量体系要求进行);
² 日工作卡记录及提交情况;
² 考勤情况。
4.6.4 考核办法
部门主管和人力资源部对部门及其经理进行考核;部门经理和人力资源部对部门人员进行考核。
其考核内容各项占比及考核人考核权重如下:
对部门及其经理的考核:
考核内容
内容占比
主考核人考核权重
部门主管
人力资源
考勤
20
100
业务执行情况
60
70
30
日工作记录情况
20
20
80
总分
100
对部门员工的考核:
考核内容
内容占比
主考核人考核权重
部门主管
部门经理
人力资源
考勤
30
100
业务执行情况
50
20
50
30
日工作记录情况
20
80
20
总分
100
年终考核直接以月考核结果为依据,其奖金提取标准见附件。
4.7 人力资源及财务的考核管理
4.7.1 考核前提
² 公司整体经营目标;
² 部门及其个人岗位职位书要求。
4.7.2 考核对象
² 人力资源部及其人员;
² 财务部及其人员。
4.7.3 考核内容
² 日常工作完成情况;
² 日工作记录及提交情况;
² 考勤情况。
4.7.4 考核办法
考核由部门主管和人力资源相关负责人员进行考核。
其各项内容占比及考核人考核权重如下:
考核内容
内容占比
主考核人考核权重
部门主管
人力资源
考勤
30
100
日常工作完成情况
50
100
日工作记录情况
20
100
总分
100
对财务部门的考核,需要在商务和销售的意见基础上进行。
年终考核直接以月考核结果为依据,其奖金提取标准见附件。
5 相关记录
(1) 《月度工作记录卡》
(2) 《周工作记录及考核表》
(3) 《月度工作考核表》
附件:
硬件销售业务提成标准
计划执行状态
提成标准
完成销售计划的80%
奖励两月工资
完成计划
计划中(毛利-直接费用)的7%
超额部分
超额部分(毛利-直接费用)的10%
备注:
直接费用主要指:
税金、工资、福利、电话费、差旅费、市场费等。
商务、财务、人力资源奖励标准
计划执行状态
提成标准
完成计划
计划中(毛利-直接费用)的1%
超额部分
超额部分(毛利-直接费用)的1.1%
备注:
费用主要指工程师工资、福利、电话费及施工人工费、运输费等。
网络工程人员奖励标准
服务名称
提成标准
工程项目
项目毛利收入-直接费用余额的5%
技术维护
技服毛利收入-直接费用余额的50%
备注:
费用主要指工程师工资、福利、电话费及施工人工费、运输费等。
软件个人业务提成分配标准
计划执行状态
提成标准
分配比例
销售
研发
测试
客服
财务及其他
完成计划
销售毛利-直接费用的16.5%
6
6
2
2
0.5
超额部分
销售毛利-直接费用的19.4%
6.5
6.5
2.5
2.5
0.6
备注:
怎样确定业绩考评的利润指标
彼得·杜拉克有一句话这样说:
“在所有决策和行动中,职业经理人必须将经济效益放在首位,只有经济效益能证明职业经理人权威的合理性和存在价值。
”在公司领导与管理系列培训中,一位思考企业问题多年又在企业中工作多年的授课老师这样定义:
“企业是经济组织,通过为社会创造价值而获得利润。
”这两句话,应该说是透过纷繁复杂的组织行为,直接说明了企业和企业经营者存在的最重要价值。
国际知名的管理咨询公司麦肯锡在调查了众多优秀企业后得出结论:
“具备高业绩水平的优秀企业,在业绩理念上都有着上乘表现,都具有清晰的远景、可行的目标、扁平的组织结构、快速的业绩反馈和透明的奖惩管理。
”建立以业绩为导向的企业文化,必须以公正、公开、透明的考核为前提。
要依靠科学的业绩管理方法,将业绩与薪酬、晋升、发展相挂钩,才能使得业绩管理有效实施。
——本刊编辑部
在集团对事业部、集团对企业、事业部对下属企业等的业绩考核中,利润基数(指标)的确定是上、中、下级博弈的难题。
为解决这个难题,笔者试图通过本文把EVA指标和HU模型结合起来引进业绩考评,籍此创造一种能够保证资本价值增值的自动报数机制,这种机制不仅能促进企业的经营预测更趋准确,还能促进投资者、经营者和企业的利益趋向最大化。
一、关于在业绩考评中引进EVA指标
思达集团的现行考评体系,是用利润、收入、现金流考察经营期间产生的直接收益和盈利能力,用存货周转率、应收账款周转和费用率考察运营效率和风险,为了考察资本金的相关成本耗费,除了用上述现行指标来评价子公司、分部经营者业绩之外,还应引入“EVA”这一评价指标,把被评价子公司、分部定位为资本运用对象,用价值增值的标准来评价子公司、分部经营是否有效,从而为母公司获取最大的经济增加值。
▲经济增加值(EVA)的概念
经济增加值(EconomicValueAdded)是经济学家称之为“剩余收益”的一种概念,其定义可有以下三种表述:
1、净税后经营利润减去产出这些利润所占用资本金的成本;
2、企业资本收益与资本成本之间的差额;
3、税后经营利润扣除债务和股权成本后的利润余额。
以上三种表述其实都是一个意思,其核心在于“资本成本”这个概念,其目的在于实现剩余收益。
它消除了资本(或资产)使用者“免费资本”的幻觉,即经营者使用老板的资本也要考虑代价(丧失的机会收益),其表现为以下两个公式:
剩余收益=子公司或分部税后净收益-资本成本
资本成本=投入资本×资本成本率
这里的资本成本率,是为补偿公司投资者所必需的债务及股权的最低(必要)收益率,是不仅高于社会平均利润率且高于无风险投资收益率的基于市场资本化比率的收益率,且这一收益率是投资者能够接受的和应得的最低投资收益率。
它对投资者提供的启示是:
第一,只有当税后净收益(或投资机会的预期收益率)超过资本成本才应进行这项投资;
第二,对于企业内部经营的业务单元资本经营绩效,只有投资收益高于资本成本,业务单元继续经营才有经济价值。
▲经济增加值的计算
举例,有甲、乙、丙三个子公司,其年净收益(税后净利润)皆为200万元,资本成本率皆为10%,其资产占用的股权资本各不相同,甲占用了4000万人民币;乙占用了2000万人民币;丙占用了1000万人民币。
他们的EVA值如下表:
子公司甲
子公司乙
子公司丙
税后净收益
200万元
200万元
200万元
投入资本
4000万元
2000万元
1000万元
资本成本率
10%
10%
10%
资本成本
400万元
200万元
100万元
EVA
-200万元
0
100万元
对表加以分析。
尽管甲、乙、丙的净利润相同,但由于其产出这些利润所占用的资本成本不同,所以其EVA是不同的。
由此可从税后净收益与资本成本的差额上得到三种结果:
如果差额>0,说明创造了价值,并且为投资者增加了财富;如果差额=0,表示企业的利润仅能满足债权人和投资者预期获得的最低投资收益。
投资者的财富既未获得增添也未遭到损失。
如果差额<0,表示企业价值发生损失,投资者财富遭到损害。
以上子公司甲虽然赚了200万元,会计利润是正的,但EVA却是负的,并没有弥补其包括资本成本在内的基本成本,从经济学的观点看,子公司甲亏损了200万元。
因此,除了能有效地评价经营者业绩外,EVA还可用来有效地分配资本,有助于发现商业单位之间不经济的交叉补贴,在这种情况下,盈利的商业单位补贴了亏损的商业单位。
二 怎样确定利润指标在集团对事业部、集团对企业、事业部对下属企业等的业绩考核中,利润基数(指标)的确定是中上下级博弈的难题。
其博弈的结果,往往是任务目标过低,从而超额过多。
被考评对象的收益高,而集团作为投资者的实际剩余收益却很低。
当然也会出现目标过高使被考评对象的创收热情受挫的问题。
解决这些问题的较好办法是,在“HU模型”基础上(附注),嵌入EVA指标。
权且将这个新方法称为确定利润指标的“EVA-HU”模型。
▲ “EVA-HU模型”的机理及实施
1、机理:
考评者提出一个合同基数下限[合同基数下限=投入资本×高于资本成本率若干百分点的一个预期收益率(附注)],让被考评者报一个利润指标,以此指标数额的90%作为合同基数(绝对数额不能低于合同基数下限),超额完成部分全部作为奖励;年终统计时,如果年终完成数高于年初自报数,按差额的90%进行罚款。
2、实施步骤:
1)考评者提出一个合同基数下限,由被考评者根据其预计能完成的最大利润情况自己提出一个指标数额。
2)最终的合同基数是考评者提出的指标数额的90%(绝对数额不低于合同基数下限)。
3)超过合同基数以上的部分全部留给被考评者作为奖金。
4)为了检验被考评者是否实事求是地提出了自报数,在年终要对被考评者提的年初自报数与
- 配套讲稿:
如PPT文件的首页显示word图标,表示该PPT已包含配套word讲稿。双击word图标可打开word文档。
- 特殊限制:
部分文档作品中含有的国旗、国徽等图片,仅作为作品整体效果示例展示,禁止商用。设计者仅对作品中独创性部分享有著作权。
- 关 键 词:
- 目标 责任 考核 管理办法