0206应收管理讲义第六讲.docx
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0206应收管理讲义第六讲
U9产品培训讲义-应收管理
用友管理软件学院
2011年
目录
应收管理2
一、应收款账期、现金折扣2
二、现收款处理9
三、预收款处理11
四、债权转移14
U9应收管理培训计划
学习内容
学习具体内容
课程安排
应收管理
应收款账期、现金折扣
4课时
现收款处理
预收款流程
债权转移
坏账处理
应收管理
一、应收款账期、现金折扣
应用场景
应收账款确认日期和到期日规则管理,到期逾期应收账款查询,应收账款现金折扣。
基础档案设置
1.应收立账条件
✧立账日规则:
立账日确定方式=“固定日”,固定日=25,固定日匹配=“向前”
✧到期日规则:
账期计算依据=“立账日期”,到期日确定方式=“xx天后”,偏离月=1
2.收款条件
3.设置客户默认立账条件和收款条件
产品应用流程演示
演示数据说明
业务场景1:
ABC公司的应收帐务处理规则如下:
上月26号到当月25号的出货(签收),应收立在当月25号,账期为1个月(立账后1个月收款)。
2011-5-6日ABC公司向国美电器销售液晶显示器2台,单价为2000元,当天收货后财务部确认对国美电器的应收账款4000元。
操作流程:
1.创建销售订单
2.销售出货
3.应收立账
根据立账条件中立账日规则的设置,立账日为出货单日期为5月6号,立账日期为5月25号;
根据立账条件中到期日的规则设置,到期日为立账日后一个月即为6月25日;
立账条件中的单据可改,所以根据立账条件设置生成的立账日和到期日可以手工修改。
●应收账款的立账日和到期日:
✓可以选择多种确定立账日的方式:
Ø手工确定
Ø支持跨月立账
Ø可以在出货后20天立账
Ø可以在每月的固定日期立账
Ø可以设定月末(自然月、会计月)作为立账日期
Ø……
✓账期计算依据
Ø立账时点
Ø立账日期
Ø开票日期
✓可以在[账期计算依据]基础上,选择多种确定到期日的方式:
Ø手工确定
Ø支持跨月到期
Ø可以在出货后60天到期
Ø可以将每月的固定日期作为到期日
Ø可以设定月末(自然月、会计月)作为到期日
Ø到期无法收回的款项可以通过应收分割执行延期
Ø……
业务场景2:
如果当前应收单行上的应收款项分为多个到期日,则涉及多个到期日
4.应收分割
应收分割作用于将当前应收单分割为多个到期日,以实现一笔款项分期收回的要求。
支持自动分割,在界面上录入首付金额、首付日期、分割期数、每期金额后点击自动分割按钮,可以把可处理金额自动分割为多期。
业务场景3:
查询逾期和到期的应收账款。
5.逾期应收表、到期应收表
业务场景4:
为提前收货货款,ABC公司对国美电器制定收款政策,享受现金折扣2/10,1/20,n/30。
2011-5-30日收到国美电器货款3920元,核销前欠应收账款。
6.收款
7.核销
核销时根据收款条件设置,可享受现金折扣
Ø注意:
只在收款单即时核销时针对有折扣的单据可以享受现金折扣,折扣的计算日期=收款日期
根据自动会计配置,产生交易分录
8.应收余额表和应收明细账查询(图略)
二、现收款处理
应用场景
销售时直接收到现款的业务处理。
演示数据说明
●业务场景:
2011-5-6日ABC公司向国美电器销售液晶显示器2台,单价为2000元,当天收到国美电器银行存款4000元。
操作流程:
立账时在应收单上录入现收款
收款单界面生成一张现收款用途的收款单
三、预收款处理
应用场景
销售时预收客户款的业务处理。
演示数据说明
●业务场景:
2011-5-6日ABC公司向客户大中电器销售液晶显示器2台,单价为2000元,要求客户先先预付10%的货款即400元。
操作流程:
1.客户档案设置
2.销售单据类型设置
3.录入预收款
4.销售接单时录入预收款信息
5.单据立账后应收单与预收款单自动核销
四、债权转移
应用场景
债权转移业务处理。
演示数据说明
业务场景:
大中电器剩余的3600元债务转给“大中电器-北京分公司”名下,查询应收及应付明细账。
操作流程:
1.客户关系设置
2.债权转移
按转移对象的内容可分为内部转移和外部转移
◆内部转移:
只有部门、业务员、收款员、项目、任务
◆外部转移:
立账客户/供应商(位置)、付款客户/供应商(位置)、信用客户位置
◆转入客户/供应商必须与转出客户/供应商存在垂直或平行关系
3.应收余额查询(图略)
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- 关 键 词:
- 0206 应收 管理 讲义 第六