家具企业绩效考核分析.docx

家具企业绩效考核分析.docx

《家具企业绩效考核分析.docx》由会员分享，可在线阅读，更多相关《家具企业绩效考核分析.docx（92页珍藏版）》请在冰豆网上搜索。

家具企业绩效考核分析

家具制造公司绩效考核

【行业属性】家具制造

【企业背景】

某家具制造公司成立于上世纪90年代，拥有成套生产设备，主根生产卧室及餐厅家具。

2004年，对于该公司的管理层来说，企业的主要危机并不是来自资金的压力，而是缺乏发展方向。

对于企业发展前景不明，在集团管理层中普遍形成了彷徨、犹豫、等待的心态，绩效考核产生了很大问题。

由于制定的经营业绩指标过高，导致没有人能真正完成所定指标，最后只能通过年终发入红包的方式对管理层绩效做出肯定，由此绩效考核的激励性和约束性全部丧失。

【现状分析】

通过调查，我们发现：

1、该公司没有完整的绩效考核体系，只是季度奖、年终奖与公司整体业绩目标达成情况相挂钩。

个人的绩效只有在“红包”中有所体现，而“红包”的厚薄全凭总经理的主观感觉而定。

2、公司的整体业绩目标设置过高，以至于很难达成，员工普遍抱怨工作压力过大，又得不到合同的回报。

3、公司的整体业绩目标设置过高，以至于很难达成，员工看还到个人努力同公司目标实现的关系。

【解决策略】

于是我们提出了以下对策：

1、建立完整的绩效才核体系，将员工月度、季度的部分收入与员工的绩效考核结果挂钩，并且在年终奖中体现年度考核实绩这一因素。

2、采用自下而上和自上而下两种程序结合的办法来设置公司的整体业绩目标，使目标设置更加合理，同时又能得到员工的认同，真正起到激励作用。

3、公司从整体目标被分整到每个员工具体的工作目标中，使员工看到自己努力的方向，从而使考核真正起到激励作用。

【实施效果】

新的绩效管理体系引入之初，公司的各级管理层都有些不适应，但是坚持实施了半年多之后，新的绩效管理体系真正融入到了该公司的管理实践中，取得了非常好的效果，公司的业绩不断提升，员工工作热情高涨，对新绩效管理体系的满意度很高。

PMC部-经理绩效考核计划表

考评项目

考核指标

配分

数据

来源

周期

项目名称

计算方式

项目界定

最高指标

考核指标

最低指标

1

出货准时率

出货准时率=准时出货批资÷出货总批次×100%

不含直接采购产品的销售订单

100%

98%

95%

50

销售部

月

2

采购

准时

采货率

采购准时交货率=准时交货批次÷采购总批絘×100%

模具开发的准时率由技术部负责；包装材料的准时交货率由市场部负责

100%

96%

92%

20

采 品

购 质

部 部

月

3

付款天数

付款天数=∑（采购×合同付款天数）÷∑采购金额

付款天数：

以合同规定的应付天数为准

5

财

务

部

月

4

采购

成本

达成率

采购成本达成率=实际采购成本率÷计划采购成本率×100%

采购成本率=采购成本÷总产值×100%

采购成本包括单价、运费、差旅费

110%

100%

90%

5

财

务

部

月

5

库存

周转

达成

率

库存周转达成率=实际库存周转率÷计划库存周转率×100%

库存周转率=生产成本÷总库存×100%

生产成本：

当期所生产产品的材料总成本

110%

100%

90%

5

财

务

部

6

材料

财物

准确率

材料账物准确率=准确的材料账物数÷盘点的材料账物数×100%

准确的材料账物数：

材料实际数≥账面数

99%

95%

90%

2

财

务

部

月

数量准确率=∑材料账物实际数÷∑材料账物账面数×100%

以盘亏为准，出现盘盈时，不计盘盈数量

A类

100%

A类

100%

A类

95%

2

财

务

部

月

B类

100%

B类

100%

B类

95%

1

7

部门

费用

控制率

部门费用控制率=实际费用÷预算费用×100%

按财务部的统一标准

80%

100%

120%

10

财

务

部

月

PMC部-经理月绩效考核评分表

考评项目

子项目

数据来源

当期数据

计算结果

当期得分

1

出货

准时率

准时交货批次

品质部

批

出货总批次

采购部

批

2

采购准时

交货率

准时交货批次

品质部

批

出货总批次

采购部

批

3

付款

天数

∑（采购金额×合同付款）

财务部

天

∑采购金额

财务部

天

4

采购成本

达成率

实际采购成本率

财务部

%

计划采购成本率

财务部

%

采购成本

财务部

元

总产值

财务部

元

5

库存周转

达成率

实际库存周转率

财务部

%

计划库存周转率

财务部

%

生产成本

财务部

元

总库存

财务部

元

6

材料账物

准确率

准确的材料账物数

财务部

个

盘点的材料账物数

财务部

个

A类物料

∑材料账物实际数

财务部

∑材料账物账面数

财务部

B类物料

∑材料账物实际数

财务部

∑材料账物账面数

财务部

7

部门费用

控制率

实际费用

财务部

元

预算费用

财务部

元

本期考核满分：

本期实际得分：

折算得分：

本期绩效等级：

PMC部-仓储主管绩效考核计划表

考评项目

考核指标

配分

数据

来源

周期

项目名称

计算方式

项目界定

最高指标

考核指标

最低指标

1

5S日常规范

5S日常规范得分=各仓库在公司5S评比中平均得分

100分

90分

75分

20

人力

资源部

月

2

成品

账物

准确率

盘点材料账物准确率=准确的材料账物数÷盘点的材料账物数×100%

准确的材料账物数：

成品实际数≥账面数

100%

99%

98%

10

财

务

部

月

单个材料账物准确率=单个材料账物实际数÷单个材料账物账面数×100%

以盘亏为准，出现盘盈时，不计盘盈数量

100%

100%

98%

20

财

务

部

月

3

材料

账物

准确率

盘点材料账物准确率=准确的材料账物数÷盘点的材料账物数×100%

准确的材料账物数：

材料实际数≥账面数

100%

98%

95%

20

财

务

部

月

单个材料账物准确率=实际数÷账面数×100%

以盘亏为准，出现盘盈时，还计盘盈数量

A类

100%

A类

100%

A类

99%

20

财

务

部

月

B类

100%

B类

98%

B类

95%

10

C类

100%

C类

95%

C类%

5

4

发料

及时性

不及时一次扣1分，

最多扣10分

及时：

收到《领料单》后两小时内发料；超过两小时发料并且遭生产部门投诉的，视作不及时

及时发料

PMC

经理

月

5

成品

发货

及时性

不及时一次扣2次，最多扣10分

及时：

货柜车到厂后每柜1.5小时内装完；超过1.5小时/柜发货并且遭销售部投诉的，视作不及时

及时发货

PMC

经理

月

6

安全

事故

发生1次火灾，则当期考核得0分

发生1次被盗，扣20分

发生1次潮湿，扣5分

发1次倒塌，扣5分

无安全事故

PMC

经理

月

PMC部-采购主管绩效考核计划表

考评项目

考核指标

配分

数据

来源

周期

项目名称

计算方式

项目界定

最高指标

考核指标

最低指标

1

物料

开发

及时率

物料开发及时率=及时开发次数÷开发总次数×100%

及时：

新产品按计划开发成功，延时开发成功为不及时

100%

98%

95%

15

技

术

部

月

2

采购

准时

交货率

采购准时交货率=准时交货批次÷采购总批次×100%

100%

96%

92%

60

P 品

M 质

 C 部

部

月

3

付款

天数

∑（采购金额×合同付款天数）÷∑采购金额

付款天数以合同规定的应付天数为准

5

财

务

部

月

4

采购

成本

达成率

采购成本达成率=实际采购成本率÷计划采购成本率×100%

采购成本率=采购成本÷总产值×100%

采购成本包括：

材料成本、运费、差旅费、杂费

110%

100%

90%

10

财

务

部

5

材料

合格率

合格率=合格批次÷检验总批次×100%

100%

98%

95%

10

品质部

PMC部-计划专员绩效考核计划表

考评项目

考核指标

配分

数据

来源

周期

项目名称

计算方式

项目界定

最高指标

考核指标

最低指标

1

生产排期

准确性

按出现的生产排期不准确次数计分

0~1次：

12分

2~3次：

11分

4次：

10分

5次：

5分

6次或以上：

0分

生产排期不准确：

因为生产的排期而导致停工待料，以生产羿常报告为准

0次

4次

6次

10

五金部

组装部

月

2

出货

准时率

出货准时率=准时出货批次÷出货总批次×100%

不含直接供货的订单（如是客供品，则视情况决定扣分）

100%

98%

95%

80

销售部

月

3

采购

准时

交货率

采购准时交货率=准时交货批次÷采购总批次×100%

100%

96%

92%

10

品质部

PMC部

PMC部-计划专员绩效考核计划表

考评项目

考核指标

配分

数据

来源

周期

项目名称

计算方式

项目界定

最高指标

考核指标

最低指标

1

外协加

工准时

交货率

外协加工准时交货率=准时交货批次÷外协总批次×100%

外协加工；抛光、焊接、冲压、喷漆

100%

98%

95%

80

品质部

PMC部

月

2

外协加

工回收

每批少回收10件或以上，扣15分/次

每批少回收6-9件，扣10分/次

每批少回收3-5件，扣6分/次

每批少回收1-2件，扣3分/次

以仓库发改的记录为准

100%

仓库

月

3

外协

加工

合格率

合格率=合格批次÷检验总批次×100%

100%

95%

90%

20

品质部

月

4

对账

准确性

出现一处错误扣5分，最多扣20分

以PMC经理或财务部复核时所发现的错误为准

100%准确

PMC经理财务部

月

木制品部-经理绩效考核计划表

考评项目

考核指标

配分

数据

来源

周期

项目名称

计算方式

项目界定

最高指标

考核指标

最低指标

1

产品

按期

交货率

产品按期交货率=产品实际交货数÷产品计划交货数×100%

以销售部提供的客户交货数量和时间为准

120%

100%

98%

50

销

售

部

月

2

产品合格率

批量合格率

批量合格率=合格批数÷检验总批数×100%

产品合格：

经检验合格入库的产品

产品总批数：

送检的产品总批数

100%

98%

95%

15

品

质

部

月

数量合格率

数量合格率=合格数÷检验总数×100%

98%

95%

90%

5

3

定额

成本

控制率

定额成本控制率=实际成本÷定额成本×100%

按财务部的统一标准

80%

100%

120%

10

财

务

部

月

4

单位时

间人均

收入

单位时间人均收入=当期计件员工总工资÷当期计件员工总工时数

员工总工时数按照考核记录核算

5元/小时

3元/小时

2元/小时

10

财

务

部

月

5

安全

生产

7~9级工伤，每次扣2分，最多扣20分

具体工伤界定见人力资源部相关规定

无事故

人

力

资

源

部

月

6

客户投

诉次数

客户投诉一次扣2分，两次扣4分，最多扣30分

产品品质和交期问题

无投诉

销

售

部

月

7

部门

费用

控制率

部门费用控制率=实际费用÷预算费用×100%

按财务部的统一标准

80%

120%

100%

10

销

售

部

月

木制品部-车间主任绩效考核计划表

考评项目

考核指标

配分

数据

来源

周期

项目名称

计算方式

项目界定

最高指标

考核指标

最低指标

1

产品

按期

交货率

产品按期交货率=产品实际交货数÷产品计划交货数×100%

以销售部提供的客户交货数量和时间为准

120%

100%

98%

50

销

售

部

月

2

产品合格率

批量合格率

批量合格率=合格批数÷检验总批数×100%

产品合格：

经检验合格入库的产品

产品总批数：

送检的产品总批数

100%

98%

95%

20

品

质

部

月

数量合格率

数量合格率=合格数÷检验总数×100%

98%

95%

90%

10

3

材料

损耗

控制率

材料损耗控制率=∑材料损耗个数÷∑计划损耗总个数×100%

计划损耗总个数=生产配料单的材料-订单材料数

材料损耗个数=生产过程中材料本身不良或人为损坏的数量

90%

100%

105%

10

PMC部

月

4

单位时

间人均

收入

单位时间人均收入=当期计件员工总工资÷当期计件员工总工时数

员工总工时数按照考核记录核算

5元/小时

3元/小时

2元/小时

10

财

务

部

月

5

安全

生产

7~9级工伤，每次扣2分，最多扣20分

具体工伤界定见人力资源部相关规定

无事故

人

力

资

源

部

月

木制品部-产生班长绩效考核计划表

考评项目

考核指标

配分

数据

来源

周期

项目名称

计算方式

项目界定

最高指标

考核指标

最低指标

1

生产计

划按时

完成率

按时完成率=按时完成批次÷计划完成批次×100%

以生产计划员提供的生产计划安排表中的截止时间为准

100%

99%

98%

40

PMC部

月

2

产品合格率

批量合格率

批量合格率=合格批数÷检验总批数×100%

产品合格：

经检验合格入库的产品

产品总批数：

送检的产品总批数

100%

98%

95%

20

品

质

部

月

数量合格率

数量合格率=合格数÷检验总数×100%

98%

95%

90%

10

3

安全

生产

7~9级工伤，每次扣2分，最多扣20分

具体工伤界定见人力资源部相关规定

无事故

人

力

资

源

部

月

4

材料

损耗

控制率

材料损耗控制率=∑材料损耗个数÷∑计划损耗总个数×100%

计划损耗总个数=生产配料单的材料-订单材料数

材料损耗个数=生产过程中材料本身不良或人为损坏的数量

90%

100%

105%

10

PMC部

月

5

单位时

间人均

收入

单位时间人均收入=当期计件员工总工资÷当期计件员工总工时数

员工总工时数按照考核记录核算

5元/小时

3元/小时

2元/小时

10

财

务

部

月

6

设备

日常

保养率

设备日常保养率=日常保养台数÷设备总台数×100%

设备总台数：

非报废、非停工的设备台数

100%

99%

95%

5

设

备

部

月

7

5S管理

将标准分数按比例计算得分

100分

90分

80分

5

人力

资源部

月

木制品部-统计员绩效考核计划表

考评项目

考核指标

配分

数据

来源

周期

项目名称

计算方式

项目界定

最高指标

考核指标

最低指标

1

生产

统计

准确率

生产统计准确率=报表准确份数÷统计报表总份数×100%

98

100%

95%

25

部

门

经

理

月

2

产量

统计

准确率

产量统计准确率=计件员工的准确产量÷计件员工总数×100%

准确产量：

计件员工的合格品数量

100%

100%

92%

25

人

力

资

源

部

月

3

工资

核算

准确率

工资核算准确率=计件员工准确工资数÷计件员工总数×100%

准确工资=计件员工合格品数量×单价

100%

100%

99%

25

人

力

资

源

部

月

4

物品

统计

准确率

工资核算准确率=实物率÷账面数×100%

准确：

实物数与账面数相符

100%

98%

95%

25

财

务

部

月

组装部-经理绩效考核计划表

考评项目

考核指标

配分

数据

来源

周期

项目名称

计算方式

项目界定

最高指标

考核指标

最低指标

1

产品

按期

交货率

产品按期交货率=产品实际交货数÷产品计划交货数×100%

以销售部提供的客户交货数量和时间为准

120%

100%

98%

50

销

售

部

月

2

产品合格率

批量合格率

批量合格率=合格批数÷检验总批数×100%

产品合格：

经检验合格入库的产品

产品总批数：

送检的产品总批数

100%

98%

95%

15

品

质

部

月

数量合格率

数量合格率=合格数÷检验总数×100%

98%

95%

90%

5

3

定额

成本

控制率

定额成本控制率=实际成本÷定额成本×100%

按财务部的统一标准

90%

100%

105%

10

PMC部

月

4

单位时

间人均

收入

单位时间人均收入=当期计件员工总工资÷当期计件员工总工时数

员工总工时数按照考核记录核算

5元/小时

3元/小时

2元/小时

10

财

务

部

月

5

安全

生产

7~9级工伤，每次扣2分，最多扣20分

具体工伤界定见人力资源部相关规定

无事故

人

力

资

源

部

月

6

客户投诉次数

客户投诉一次扣2分，两次扣4分，最多扣30分

客户投诉的品质和交期问题

无投诉

销

售

部

月

7

部门

费用

控制率

部门费用控制率=实际费用÷预算费用×100%

按财务部的统一标准

80%

120%

100%

10

销

售

部

月

组装部-车间主任绩效考核计划表

考评项目

考核指标

配分

数据

来源

周期

项目名称

计算方式

项目界定

最高指标

考核指标

最低指标

1

产品

按期

交货率

产品按期交货率=产品实际交货数÷产品计划交货数×100%

以销售部提供的客户交货数量和时间为准

120%

100%

98%

50

销

售

部

月

2

产品合格率

批量合格率

批量合格率=合格批数÷检验总批数×100%

产品合格：

经检验合格入库的产品

产品总批数：

送检的产品总批数

100%

98%

95%

20

品

质

部

月

数量合格率

数量合格率=合格数÷检验总数×100%

98%

95%

90%

10

3

材料

损耗

控制率

材料损耗控制率=∑材料损耗个数÷∑计划损耗总个数×100%

计划损耗总个数=生产配料单的材料-订单材料数

材料损耗个数=生产过程中材料本身不良或人为损坏的数量

90%

100%

105%

10

PMC部

月

4

单位时

间人均

收入

单位时间人均收入=当期计件员工总工资÷当期计件员工总工时数

员工总工时数按照考核记录核算

5元/小时人

3元/小时人

2元/小时人

10

财

务

部

月

5

安全

生产

7~9级工伤，每次扣2分，最多扣20分

具体工伤界定见人力资源部相关规定

无事故

人

力

资

源

部

月

组装部-机修工绩效考核计划表

考评项目

考核指标

配分

数据

来源

周期

项目名称

计算方式

项目界定

最高指标

考核指标

最低指标

1

模具

安装

及时率

及时率=及时次数÷安装总次数×100%

指在车间要求的时间内完成，以不影响生产进度为准

100%

100%

95%

50

车间

班长

月

2

设备

正常率

设备正常率=设备正常工作台数÷设备总数×100%

设备总数不包括报废或正在维修不用的设备

100%

95%

90%

30

车间

班长

月

3

设备

维修

及时率

及时率=及时次数÷维修总次数×100%

设备维修反应及时：

在收到有关部门报修申请的1小时内，对报修项目做出反应

100%

95%

90%

10

车间

班长

月

4

设备

台账

准确率

准确率=准确台数÷维修次数×100%

记录的准确：

维修记录准确、真实、客观

100%

100%

99%

5

车间

班长

月

5

维修记录准确率

准确率=准确次数÷维修次数×100%

记录的准确:

维修记录准确、真实、客观

100%

100%

99%

5

车间班长

月

销售部-财务专员绩效考核计划表

考评项目

考核指标

配分

数据

来源

周期

项目名称

计算方式

项目界定

最高指标

考核指标

最低指标

1

销售货

款回收

达成率

销售货款回收达成率=已收货款÷（当期应收货款+上期期末应收货款）×100%

应收货款：

在按协议规定的回收天数和特别申请延期的天数内的应收金额

已收货款：

以业务员将支票或承承兑的有效票据交财务部为准

100%

95%

85

20

财务部

月

2

销售

货款

回收

及时率

销售货款回收及时率=当期已收货款÷当期应收货款×100%

当期应收货款：