高送转与并购重组概念.docx
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高送转与并购重组概念
《商务情报分析》
实验报告
院系名称:
商学院
实验班级:
13国贸2班
姓名:
学号:
高送转与并购重组概念
作业内容:
综合前面所学,找出三家上市公司在未来可能既有高送转又有并购重组概念,并写明分析逻辑。
1、华宏科技(002645)
(1)公司简介
公司名称
江苏华宏科技股份有限公司
英文名称
JiangsuHuahongTechnologyStockCo.,Ltd.
证券简称
华宏科技
证券代码
002645
行业类别
专用设备制造业(共179家)
证券类别
A股
成立日期
2004/8/19
上市日期
2011/12/20
注册资本
20944.50万元
社会信用代码
320000000051955
法人代表
胡士勇
总经理
胡品龙
注册地址
江苏省江阴市周庄镇澄杨路1118号
办公地址
江苏省江阴市周庄镇澄杨路1118号
经营范围
许可经营项目:
无。
一般经营项目:
新型液压打包机和剪切机、资源再利用设备、环境保护专用设备的开发、制造和销售。
自营和代理各类商品和技术的进出口
主营业务
再生资源加工设备的研发、生产和销售。
历史介绍
公司系经江苏省人民政府2004年7月15日下发《省政府关于同意设立江苏华宏科技股份有限公司的批复》(苏政复[2004]66号)的文件批准,由华宏集团与胡士勇、胡士清、胡士法、胡士勤、胡品龙5名自然人共同发起设立的股份有限公司。
公司设立时注册资本5,000万元,股本5,000万股,由各发起人以货币资金认购,江苏天衡会计师事务所有限公司出具了天衡验字(2004)37号《验资报告》对上述出资进行了审验。
2004年8月19日,公司在江苏省工商局办理完毕注册登记手续,取得了注册号为3200002103088的《企业法人营业执照》。
(2)分析逻辑
1、高送转
(1)规模小的公司对于扩张股本的欲望更强,所以,流通股本、总股本、流通市值越小越好,股价在10元以上
(2)每股收益大于0.2元,每股资本公积金与每股未分配利润之和大于3元
财务指标
2016/9/30
2015/12/31
2014/12/31
2013/12/31
审计意见
未经审计
标准无保留意见
标准无保留意见
标准无保留意见
净利润现金含量(%)
27.6888
-618.2311
-458.2797
186.2637
基本每股收益(元)
0.2338
-0.053
0.065
0.2309
每股收益-扣除(元)
-
-0.105
-
-
每股收益-摊薄(元)
0.2338
-0.0418
0.065
0.3001
每股资本公积金(元)
5.1245
5.1245
2.0054
2.907
每股未分配利润(元)
1.0583
0.8245
1.178
1.5361
每股净资产(元)
7.3531
7.1164
4.4036
5.7179
每股经营现金流量(元)
0.0648
0.2581
-0.2979
0.5591
经营活动现金净流量增长率(%)
307.5(P)
216.3(P)
-169.2751
505.4905
(3)由于证监会严厉打击高送转,因此业绩也需要列入重要的指标,也就是中报不亏损
财务指标
2016/9/30
2015/12/31
2014/12/31
2013/12/31
审计意见
未经审计
标准无保留意见
标准无保留意见
标准无保留意见
净利润(万元)
4897.48
-874.5
1014.15
3601.87
净利润增长率(%)
991.8(P)
-186.2301
-71.8437
-15.9818
营业总收入(万元)
71225.38
30698.45
36043.9
44226.48
营业总收入增长率(%)
306.8843
-14.8304
-18.5015
-11.0053
加权净资产收益率(%)
3.23
-1.07
1.48
5.36
资产负债率(%)
12.1874
13.6527
17.0042
21.3575
(4)剔除一年内年报和中报高送转过的公司
(5)年报披露之前有解禁的个股,其定增的机构大概率在股东大会提出预案
证券代码
证券名称
每股资本公积金(元)
限售A股
(万股)
限售解禁日期
机构持股比例
合计(%)
002645
华宏科技
5.12
6572.22
2016-12-12
64.34
2、并购重组
二、新易盛(300502)
(一)公司简介
公司名称
成都新易盛通信技术股份有限公司
英文名称
EoptolinkTechnologyInc.,Ltd.
证券简称
新易盛
证券代码
300502
行业类别
计算机、通信和其他电子设备制造业(共881家)
证券类别
创业板
法人代表
高光荣
上市日期
2016/3/3
注册地址
四川省成都高新区高朋大道21号1幢四楼
办公地址
四川省成都高新区高朋大道21号1幢四楼
经营范围
研究、开发、生产、销售计算机网络设备及零部件、通讯设备(不含无线电发射设备)及零部件并提供技术服务;自营商品进出口、技术进出口等(以上范围不含国家法律法规限制或禁止的项目,涉及许可的凭相关许可证开展经营活动)。
主营业务
光通信领域传输和接入技术的高新技术企业,专业从事光模块的研发及制造。
主要产品
点对点光模块和PON光模块。
历史介绍
成都新易盛通信技术股份有限公司前身为成都新易盛通信技术有限公司,成立于2008年4月15日,公司原注册资本为人民币1,000万元。
2011年11月6日,经董事会决议,新易盛有限以截至2011年6月30日经立信会计师审计的净资产15,591.18万元(信会师报字[2011]第90057号《审计报告》)为基准,按照约1:
0.3565的比例折股为5,558.82万股,每股人民币1.00元,其余100,323,580.65元计入资本公积。
2011年11月18日,四川省商务厅出具了《关于同意成都新易盛通信技术有限公司变更为外商投资股份公司的批复》(川商审批[2011]411号)。
2011年12月1日,公司取得了成都市工商行政管理局核发的注册号为510109000022119的《企业法人营业执照》。
(二)分析逻辑
1、高送转
(1)规模小的公司对于扩张股本的欲望更强,所以,流通股本、总股本、流通市值越小越好,股价在10元以上
(2)每股收益大于0.2元,每股资本公积金与每股未分配利润之和大于3元
财务指标
2016/9/30
2015/12/31
2014/12/31
2013/12/31
审计意见
未经审计
标准无保留意见
标准无保留意见
标准无保留意见
净利润现金含量(%)
1.3215
34.5934
61.921
33.6983
基本每股收益(元)
1.13
1.62
1.59
1.36
每股收益-扣除(元)
-
1.54
1.53
1.32
每股收益-摊薄(元)
1.0373
1.6229
1.5876
1.3636
每股资本公积金(元)
5.8834
1.9145
1.9145
1.9145
每股未分配利润(元)
5.1499
5.4834
4.0344
2.6157
每股净资产(元)
12.5094
9.03
7.41
5.82
每股经营现金流量(元)
0.0137
0.56
0.98
0.46
经营活动现金净流量增长率(%)
136.1(P)
-42.8924
113.9437
-
(3)由于证监会严厉打击高送转,因此业绩也需要列入重要的指标,也就是中报不亏损
财务指标
2016/9/30
2015/12/31
2014/12/31
2013/12/31
审计意见
未经审计
标准无保留意见
标准无保留意见
标准无保留意见
净利润(万元)
8049.62
9445.03
9239.85
7935.88
净利润增长率(%)
12.7623
2.2206
16.4314
-
营业总收入(万元)
50962.98
61511.96
52263.43
46104.9
营业总收入增长率(%)
13.2671
17.696
13.3576
-
加权净资产收益率(%)
9.95
19.74
24
26.53
资产负债率(%)
16.8421
23.589
22.7606
25.7813
(4)剔除一年内年报和中报高送转过的公司
(5)年报披露之前有解禁的个股,其定增的机构大概率在股东大会提出预案
证券代码
证券名称
每股资本公积金(元)
限售A股
(万股)
限售解禁日期
机构持股比例
合计(%)
300502
新易盛
5.88
5820
2017-3-3
0.45
2、并购重组
三、天海防务(300008)
(一)公司简介
公司名称
天海融合防务装备技术股份有限公司
英文名称
BestwayMarine&EnergyTechnologyCo.,Ltd.
证券简称
天海防务
证券代码
300008
行业类别
专业技术服务业(共302家)
证券类别
创业板
法人代表
刘楠
上市日期
2009/10/30
注册地址
上海市松江区莘砖公路518号10幢8层
办公地址
上海市松江区莘砖公路518号10号楼
经营范围
从事防务装备、船舶产品、新能源科技领域内的技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务,船舶工程设计,港口与海洋工程、机电安装工程承包,船舶、机电工程监理领域内的咨询服务,船舶产品的开发研制及四技服务,商务信息咨询,企业形象策划,机电设备的批发与零售,从事货物及技术的进出口业务,自有设备租赁,合同能源管理。
【依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动】
主营业务
船舶工程设计、海洋工程设计及船舶建造监理、设计工程总承包(EPC)等现代服务业务和游艇设计、制造及销售业务等。
主要产品
船舶与海洋工程设计及研发、EPC等工程项目、工程监理及物流服务以及游艇板块的其他业务
历史介绍
公司前身为上海佳豪船舶工程设计有限公司,成立于2001年10月29日,整体变更为股份公司之前注册资本为1,625.708万元。
经佳豪有限2008年1月31日股东会决议决定,由佳豪有限全体股东作为发起人,以佳豪有限截止2007年12月31日经审计的净资产42,686,100.64元折合股份3,600万股(余额4,064,270.00元计入法定公积金,2,621,830.64元计入资本公积),整体变更为股份公司。
2008年2月18日,公司在上海市工商行政管理局依法办理了工商变更登记,《企业法人营业执照》注册号为:
310229*********,注册资本为3,600万元。
(二)分析逻辑
1、高送转
(1)规模小的公司对于扩张股本的欲望更强,所以,流通股本、总股本、流通市值越小越好,股价在10元以上
(2)每股收益大于0.2元,每股资本公积金与每股未分配利润之和大于3元
财务指标
2016/9/30
2015/12/31
2014/12/31
2013/12/31
审计意见
未经审计
标准无保留意见
标准无保留意见
标准无保留意见
净利润现金含量(%)
-307.6937
-113.0206
-51.6301
735.8593
基本每股收益(元)
0.3671
0.222
0.184
0.055
每股收益-扣除(元)
-
0.194
-
-
每股收益-摊薄(元)
0.312
0.2196
0.1837
0.0549
每股资本公积金(元)
5.5236
1.754
1.5334
0.6387
每股未分配利润(元)
0.8488
0.8105
0.6602
0.6075
每股净资产(元)
7.4696
3.7115
3.3297
2.3895
每股经营现金流量(元)
-0.9599
-0.2482
-0.0948
0.4037
经营活动现金净流量增长率(%)
-230.0(L)
-164.8(L)
-126.8746
325.9(P)
(3)由于证监会严厉打击高送转,因此业绩也需要列入重要的指标,也就是中报不亏损
财务指标
2016/9/30
2015/12/31
2014/12/31
2013/12/31
审计意见
未经审计
标准无保留意见
标准无保留意见
标准无保留意见
净利润(万元)
11912.24
5553.55
4591.5
1198.73
净利润增长率(%)
281.7113
20.953
283.0308
-49.9131
营业总收入(万元)
104383.74
119684.27
84666.94
23693.84
营业总收入增长率(%)
29.4727
41.3589
257.3373
-11.1056
加权净资产收益率(%)
5.97
6.39
6.6
2.3
资产负债率(%)
22.3514
44.5479
36.1288
16.4177
(4)剔除一年内年报和中报高送转过的公司
2、并购重组
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