元力股份度财务分析报告.docx
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元力股份度财务分析报告
元力股份[300174]2019年度财务分析报告
一.公司简介
公司名称
福建元力活性炭股份有限公司
公司英文名称
FujianYuanliActiveCarbonCo.,Ltd.
公司简称
元力股份
股票代码
300174
成立时间
None
上市时间
2011-02-01
交易所
深圳证券交易所
注册地址
福建省南平来舟经济开发区
电话
传真
公司网址
邮箱
公司简介
二.公司财务分析
2.1公司资产结构分析
2.1.1资产构成基本情况
元力股份2019年资产总额为1,317,285,147.72元,其中流动资产为469,801,097.44元,占总资产比例为35.66%;非流动资产为847,484,050.28元,占总资产比例为64.34%;
2019年元力股份总资产构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
资产总计
131,728
100.00%
160,627
100.00%
135,042
100.00%
流动资产合计
46,980
35.66%
63,360
39.45%
50,984
37.75%
非流动资产合计
84,748
64.34%
97,266
60.55%
84,057
62.25%
2.1.2流动资产构成情况
流动资产主要包括货币资金、交易性金融资产、应收票据及应收账款、应收款项融资、预付账款、其他应收账款、存货、合同资产、持有待售资产、一年内到期的非流动资产以及其他流动资产科目,元力股份2019年的流动资产主要包括应收票据及应收账款、存货以及货币资金,各项分别占比为29.64%,29.62%和22.50%。
2019年元力股份流动资产构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
流动资产合计
46,980
100.00%
63,360
100.00%
50,984
100.00%
货币资金
10,568
22.50%
26,603
41.99%
28,775
56.44%
应收票据及应收账款
13,926
29.64%
13,444
21.22%
13,174
25.84%
应收票据
5,125
10.91%
4,221
6.66%
4,524
8.87%
应收账款
8,800
18.73%
9,222
14.56%
8,649
16.97%
预付款项
555
1.18%
2,100
3.32%
617
1.21%
其他应收款
7,349
15.64%
11,011
17.38%
512
1.01%
其中:
应收利息
0
0.00%
0
0.00%
271
0.53%
存货
13,915
29.62%
9,277
14.64%
7,215
14.15%
其他流动资产
663
1.41%
924
1.46%
688
1.35%
2.1.3非流动资产构成情况
非流动资产主要包括债权投资、其他债权投资、长期应收款、长期股权投资、其他权益工具投资、其他非流动金融资产、投资性房地产、固定资产、在建工程、生产性生物资产、油气资产、使权资产、无形资产、开发支出、商誉、长期待摊费用、递延所得资产、其他非流动资产科目,元力股份2019年的非流动资产主要包括固定资产、无形资产以及在建工程,各项分别占比为50.56%,14.57%和14.42%。
2019年元力股份非流动资产构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
非流动资产合计
84,748
100.00%
97,266
100.00%
84,057
100.00%
长期股权投资
10,195
12.03%
10,950
11.26%
12,010
14.29%
其他权益工具投资
0
0.00%
200
0.21%
20
0.02%
固定资产
42,849
50.56%
33,397
34.34%
32,555
38.73%
在建工程
12,222
14.42%
5,981
6.15%
3,357
3.99%
无形资产
12,349
14.57%
7,146
7.35%
7,222
8.59%
商誉
0
0.00%
32,108
33.01%
20,889
24.85%
长期待摊费用
925
1.09%
947
0.97%
1,294
1.54%
递延所得税资产
2,467
2.91%
1,568
1.61%
1,341
1.60%
其他非流动资产
3,738
4.41%
4,967
5.11%
5,366
6.38%
2.2负债及所有者权益结构分析
2.2.1负债及所有者权益基本构成情况
元力股份2019年年总负债金额为474,794,450.48元,所有者权益总额为842,490,697.24元,其中资本金为244,800,000.0元,资产负债率为36.04%,在负债中,流动负债为353,251,028.16元;占负债和所有者权益总额的26.82%,非流动负债为121,543,422.32元,占负债和所有者权益总额的9.23%。
2019年元力股份负债和所有者权益构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
负债和所有者权益(或股东权益)总计
131,728
100.00%
160,627
100.00%
135,042
100.00%
流动负债合计
35,325
26.82%
77,985
48.55%
64,979
48.12%
非流动负债合计
12,154
9.23%
6,878
4.28%
2,204
1.63%
所有者权益(或股东权益)合计
84,249
63.96%
75,763
47.17%
67,858
50.25%
2.2.2流动负债基本构成情况
流动负债主要包括短期借款、交易性金融负债、衍生金融负债、应付票据及应付账款、预收款项、合同负债、应付职工薪酬、应交税费、其他应付款、应计负债、持有待售负债、一年内到期的非流动负债和其他流动负债科目,元力股份2019年的流动负债主要包括短期借款、应付票据及应付账款以及应付账款,各项分别占比为59.45%,26.84%和26.84%。
2019年元力股份流动负债构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
流动负债合计
35,325
100.00%
77,985
100.00%
64,979
100.00%
短期借款
21,000
59.45%
60,349
77.38%
51,172
78.75%
应付票据及应付账款
9,480
26.84%
0
0.00%
6,406
9.86%
应付账款
9,480
26.84%
0
0.00%
6,406
9.86%
预收款项
620
1.76%
6,241
8.00%
286
0.44%
应付职工薪酬
2,650
7.50%
3,248
4.17%
3,393
5.22%
应交税费
1,115
3.16%
1,332
1.71%
1,230
1.89%
其他应付款
457
1.30%
5,064
6.49%
740
1.14%
其中:
应付利息
0
0.00%
0
0.00%
57
0.09%
一年内到期的非流动负债
0
0.00%
1,750
2.24%
1,750
2.69%
2.2.3非流动负债基本构成情况
非流动负债主要包括长期借款、应付债券、租赁负债、长期应付款、预计负债、递延收益、递延所得税负债、其他非流动负债科目,元力股份2019年的非流动负债主要包括长期借款、递延所得税负债以及应付债券,各项分别占比为81.04%,18.96%和0.00%。
2019年元力股份非流动负债构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
非流动负债合计
12,154
100.00%
6,878
100.00%
2,204
100.00%
长期借款
9,850
81.04%
6,000
87.23%
0
0.00%
长期应付款
0
0.00%
0
0.00%
1,750
79.37%
递延所得税负债
2,304
18.96%
820
11.93%
112
5.11%
其他非流动负债
0
0.00%
58
0.85%
342
15.51%
2.2.4所有者权益基本构成情况
所有者权益部分主要包括实收资本(或股本)、其他权益工具、资本公积、库存股、其他综合收益、专项储备、盈余公积、未分配利润、少数股东权益科目,2019年元力股份的所有者权益部分主要包括未分配利润、实收资本(或股本)以及少数股东权益,各项分别占比为31.40%,29.06%和18.75%。
所有者权益构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
所有者权益(或股东权益)合计
84,249
100.00%
75,763
100.00%
67,858
100.00%
实收资本(或股本)
24,480
29.06%
24,480
32.31%
24,480
36.08%
资本公积
14,407
17.10%
14,407
19.02%
14,407
21.23%
盈余公积
3,111
3.69%
3,111
4.11%
2,420
3.57%
未分配利润
26,453
31.40%
22,322
29.46%
15,973
23.54%
少数股东权益
15,796
18.75%
11,441
15.10%
10,575
15.59%
2.3利润分析
2.3.1净利润分析
2019年元力股份的净利润为77,400,931.73元,与2018年的105,315,657.52元相比下降了26.51%。
2015-2019年元力股份净利润变动趋势
年份
金额(万元)
同比增长率(%)
2015
4,456
2016
6,293
41.22%
2017
6,534
3.82%
2018
10,531
61.18%
2019
7,740
-26.51%
2.3.2营业利润分析
2019年元力股份的营业利润为91,626,910.34元,与2018年的130,437,551.97元相比下降了29.75%。
2015-2019年元力股份营业利润变动趋势
年份
金额(万元)
同比增长率(%)
2015
1,785
2016
3,874
117.06%
2017
6,318
63.08%
2018
13,043
106.44%
2019
9,162
-29.75%
2.3.3利润总额分析
2019年元力股份的利润总额为83,526,960.63元,与2018年的132,953,103.31元相比下降了37.18%。
2015-2019年元力股份利润总额变动趋势
年份
金额(万元)
同比增长率(%)
2015
4,516
2016
6,801
50.59%
2017
6,158
-9.44%
2018
13,295
115.87%
2019
8,352
-37.18%
2.3.4成本费用分析
成本和费用总额包括营业成本、税金及附加、销售费用、管理费用、研发费用和财务费用科目,2019年元力股份的成本费用总额为1,247,333,163.2799997元,其中营业成本、管理费用以及研发费用,各项分别占比为77.30%,7.90%和7.25%。
2019年元力股份成本费用构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
成本及费用总额
-124,733
100.00%
-163,185
100.00%
-84,519
100.00%
营业成本
-96,418
77.30%
-126,018
77.22%
-60,099
71.11%
税金及附加
-690
0.55%
-971
0.60%
-787
0.93%
销售费用
-7,864
6.31%
-13,010
7.97%
-5,885
6.96%
管理费用
-9,848
7.90%
-9,396
5.76%
-16,349
19.34%
研发费用
-9,045
7.25%
-11,889
7.29%
0
-0.00%
财务费用
-865
0.69%
-1,899
1.16%
-1,396
1.65%
2.4现金流量分析
2.4.1经营活动、投资活动及筹资活动现金流分析
2019年元力股份的经营现金流量净额为14,730,680.18元,与2018年的118,442,722.58元相比下降了87.56%;投资活动现金流净额为51,025,563.58元;筹资活动现金流净额为-174,753,880.78元。
2015-2019年元力股份经营、投资及筹资活动现金流净额
年份
经营活动现金流净额(万元)
投资活动现金流净额(万元)
筹资活动现金流净额(万元)
2015
4,601
-1,668
178
2016
8,903
-23,106
12,802
2017
9,452
-8,117
16,689
2018
11,844
-10,777
-9,616
2019
1,473
5,102
-17,475
2.4.2现金流入结构分析
2019年元力股份现金流入总金额为2,090,673,321.9100003元,其中经营活动现金流入为1,259,414,923.18元,占现金流入总额的60.24%;投资活动现金流入为460,187,243.6元,占现金流入总额的22.01%;筹资活动现金流入为371,071,155.13元,占现金流入总额的17.75%。
2019年元力股份现金流入构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
现金流入总额
209,067
100.00%
241,209
100.00%
154,335
100.00%
经营活动现金流入小计
125,941
60.24%
172,004
71.31%
88,468
57.32%
投资活动现金流入小计
46,018
22.01%
13,084
5.42%
3,992
2.59%
筹资活动现金流入小计
37,107
17.75%
56,120
23.27%
61,874
40.09%
经营活动现金流入小计中销售商品/提供劳务收到的现金为1,147,809,803.44元,占经营活动现金流入小计的91.14%;收到的税费返还为17,643,950.19元,占经营活动现金流入小计的1.4%;收到其他与经营活动有关的现金为93,961,169.55元,占经营活动现金流入小计的7.46%。
2019年元力股份经营活动现金流入构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
经营活动现金流入小计
125,941
100.00%
172,004
100.00%
88,468
100.00%
销售商品/提供劳务收到的现金
114,780
91.14%
166,597
96.86%
85,126
96.22%
收到的税费返还
1,764
1.40%
2,951
1.72%
2,557
2.89%
收到其他与经营活动有关的现金
9,396
7.46%
2,455
1.43%
784
0.89%
投资活动现金流入小计中收回投资收到的现金为112,495,000.0元,占投资活动现金流入小计的24.45%;取得投资收益收到的现金为65,335,803.77元,占投资活动现金流入小计的14.2%;处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额为7,650,966.26元,占投资活动现金流入小计的1.66%;处置子公司及其他营业单位收到的现金净额为274,705,473.57元,占投资活动现金流入小计的59.69%。
2019年元力股份投资活动现金流入构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(元万)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
投资活动现金流入小计
46,018
100.00%
13,084
100.00%
3,992
100.00%
收回投资收到的现金
11,249
24.45%
0
0.00%
400
10.02%
取得投资收益收到的现金
6,533
14.20%
3,824
29.23%
3,257
81.59%
处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额
765
1.66%
89
0.69%
105
2.64%
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
27,470
59.69%
6,433
49.17%
0
0.00%
收到其他与投资活动有关的现金
0
0.00%
2,736
20.91%
229
5.75%
筹资活动现金流入小计中吸收投资收到的现金为2,000,000.0元,占筹资活动现金流入小计的0.54%;其中:
子公司吸收少数股东投资收到的现金为2,000,000.0元,占筹资活动现金流入小计的0.54%;取得借款收到的现金为353,500,000.0元,占筹资活动现金流入小计的95.26%;收到其他与筹资活动有关的现金为15,571,155.13元,占筹资活动现金流入小计的4.2%。
2019年元力股份筹资活动现金流入构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
筹资活动现金流入小计
37,107
100.00%
56,120
100.00%
61,874
100.00%
吸收投资收到的现金
200
0.54%
0
0.00%
48
0.08%
其中:
子公司吸收少数股东投资收到的现金
200
0.54%
0
0.00%
48
0.08%
取得借款收到的现金
35,350
95.26%
53,200
94.80%
59,700
96.49%
收到其他与筹资活动有关的现金
1,557
4.20%
2,920
5.20%
2,126
3.44%
2.4.3现金流出结构分析
2019年元力股份现金流出总额为2,199,670,958.93元,现金流出总额中经营活动现金流出小计为1,244,684,243.0元,占现金流出总额的56.59%;投资活动现金流出小计为409,161,680.02元,占现金流出总额的18.6%;筹资活动现金流出小计为545,825,035.91元,占现金流出总额的24.81%。
2019年元力股份现金流出构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
现金流出总额
-219,967
100.00%
-249,759
100.00%
-136,310
100.00%
经营活动现金流出小计
-124,468
56.59%
-160,160
64.13%
-79,016
57.97%
投资活动现金流出小计
-40,916
18.60%
-23,862
9.55%
-12,110
8.88%
筹资活动现金流出小计
-54,582
24.81%
-65,736
26.32%
-45,184
33.15%
经营活动现金流出小计中购买商品/接受劳务支付的现金为881,438,366.73元,占经营活动现金流出小计的70.82%;支付给职工以及为职工支付的现金为194,745,490.44元,占经营活动现金流出小计的15.65%;支付的各项税费为44,812,291.28元,占经营活动现金流出小计的3.6%;支付其他与经营活动有关的现金为123,688,094.55元,占经营活动现金流出小计的9.94%。
2019年元力股份经营活动现金流出构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
经营活动现金流出小计
-124,468
100.00%
-160,160
100.00%
-79,016
100.00%
购买商品/接受劳务支付的现金
-88,143
70.82%
-110,929
69.26%
-47,842
60.55%
支付给职工以及为职工支付的现金
-19,474
15.65%
-23,647
14.77%
-18,915
23.94%
支付的各项税费
-4,481
3.60%
-6,793
4.24%
-5,456
6.91%
支付其他与经营活动有关的现金
-12,368
9.94%
-18,789
11.73%
-6,802
8.61%
投资活动现金流出小计中购建固定资产/无形资产和其他长期资产支付的现金
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