四川省叙永第一中学校.docx

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四川省叙永第一中学校

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2018年部门决算编制说明

目录:

第一部分部门概况4

一、基本职能及主要工作4

二、机构设置4

第二部分2018年度部门决算情况说明5

三、收入支出决算总体情况说明5

（一）、收入决算情况说明5

（二）、支出决算情况说明5-6

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明6

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明7-8

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明9

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明9-11

八、政府性基金预算支出决算情况说明11

九、国有资本经营预算支出决算情况说明11

十一、其他重要事项的情况说明11

第三部分名词解释12-14

第四部分附件15

附件115-19

附件219-26

第五部分附表27

一、收入支出决算总表27

二、收入总表27

三、支出总表27

四、财政拨款收入支出决算总表27

五、财政拨款支出决算明细表（政府经济分类科目）27

六、一般公共预算财政拨款支出决算表27

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表27

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表27

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表27

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表27

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表28

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表28

十三、国有资本经营预算支出决算表28

第一部分:

部门概况

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能。

主要职能。

基本职能是教书育人，为提高全民综合素质努力；组织教育教学、科学研究活动，保证教育教学质量，提高学生的学习成绩。

（二）2018年重点工作完成情况。

1、在全校教职员工的共同努力下，我校高三学子均取得优异成绩。

2、得到中央专项资金支出改善普通国家高中办学条件、新增教学楼一栋。

3、完成了阳光体育示范学校的验收。

4、完成运动场维修改造，给学校的教学工作提供了保障。

5、及时发放学生助学金、免学费。

6、学校的脱贫攻坚工作得到了领导的充分肯定。

二、机构设置

四川省叙永第一中学校是叙永县唯一一所省级示范性普通高中，具有财务独立核算职能。

叙永一中属于1级预算单位无下级预算单位。

设有普通高中班69个，共有学生4600余人。

第二部分2018年度部门决算情况说明

三、收支决算总体情况说明

2018年度叙永一中收、支总计6452.82万元。

与2017年6441.52万元相比，收、支总计各增加11.3万元，增长0.18%。

主要变动原因是教职工人数及学生人数增多故相应支出也有所增加。

（一）收入决算情况说明

2018年叙永一中本年收入合计4866.22万元，其中：

一般公共预算财政拨款收入4488.54万元，占92.24%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；事业收入377.68万元，占7.76%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

（图1：

收入决算结构图）

（二）支出决算情况说明

2018年叙永一中本年支出合计5537.05万元，其中：

基本支出3602.84万元，占65.07%；项目支出1934.2万元，占34.93%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

（图2：

支出决算结构图）

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2018年度财政拨款收、支总计5921.95万元。

与2017年5903.33万元相比，财政拨款收、支总计各增加18.62万元，增长0.32%。

（图3：

财政拨款收、支决算总计变动情况）

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2018年度一般公共预算财政拨款支出5006.17万元，占本年支出合计的90.41%。

与2017年相比，一般公共预算财政拨款增加603.54万元，增长13.71%。

（图4：

一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2018年一般公共预算财政拨款支出5006.17万元，主要用于以下方面:

一般公共服务支出5.19万元，占0.11%；教育支出4071.59万元，占81.33%；社会保障和就业支出527.43万元，占10.54%；农林水支出（全覆盖支出）3.82万元，占0.07%；医疗卫生支出158.21万元，占3.16%；住房保障支出239.93万元，占4.79%；。

（图5：

一般公共预算财政拨款支出决算结构）

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）组织事务（款）其他组织事务（项）:

支出决算为5.19万元，完成预算117.95%，决算数大于预算数的主要原因是驻村工作队经费增加。

2.教育（类）普通教育（款）高中教育（项）:

支出决算为4071.59万元，完成预算86.68%，决算数小于预算数的主要原因是投入教育的支出结转至下年继续完成。

3.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）:

支出决算为527.43万元，完成预算128.82%，决算数大于预算数的主要原因是职工人数增加。

4.医疗卫生与计划生育（类）事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）:

支出决算为158.21万元，完成预算94.61%。

5、住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：

支出决算为239.93万元，完成预算100.09%，决算数大于预算数的主要原因是用于职工人数增加。

6、农林水支出（全覆盖支出）3.82万元，完成预算的99.22%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2018年度一般公共预算财政拨款基本支出3602.84万元，其中：

人员经费3383.32万元，主要包括：

基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、奖励金、住房公积金、提租补贴、购房补贴、其他对个人和家庭的补助支出等。

　　公用经费219.53万元，主要包括：

办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

（数据来源数据来源财决08-1表，根据本部门实际支出情况罗列全部经济分类科目。

）

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2018年度“三公”经费财政拨款支出决算为3.44万元，完成预算98.29%，决算数小于预算数，主要原因是我单位严格控制三公经费支出。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2018年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算3.44万元，占100%；公务接待费支出决算0万元，占0%。

具体情况如下：

（图6：

“三公”经费财政拨款支出结构）

1.因公出国（境）经费支出0万元。

全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。

因公出国（境）支出决算比2017年持平。

2.公务用车购置及运行维护费支出3.44万元。

其中：

公务用车购置支出0万元。

全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：

轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元。

截至2018年12月底，单位共有公务用车1辆，其中：

轿车1辆、越野车0辆、载客汽车0辆。

公务用车运行维护费支出3.44万元。

主要用于主要用于岗前培训等各种培训、下乡扶贫、高考改革教研会、教师优质课竞赛、招生等所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

公务用车购置及运行维护费支出决算与2017年持平。

3.公务接待费支出0万元。

主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。

国内公务接待0批次，0人次（不包括陪同人员），共计支出0万元。

其中：

外事接待0批次，0人，共计支出0万元。

公务接待费支出决算比2017年持平。

均无支出。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2018年度政府性基金预算拨款支出0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2018年度国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2018年度，叙永一中机关运行经费支出219.53万元，比2017年179.86万元增加39.67万元，增长22.06%

（二）政府采购支出情况

2018年度，叙永一中政府采购支出总额1268.05万元，其中：

政府采购货物支出393.31万元、政府采购工程支出874.74万元、政府采购服务支出0万元。

主要用于采购办公设备、空调、学生课桌、办公室桌椅、电脑、还有运动场维修采购（具体工作）。

授予中小企业合同金额393.31万元，占政府采购支出总额的100%，其中：

授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占有使用情况

截至2018年12月31日，叙永一中共有车辆1辆，其中：

部级领导干部用车0辆、一般公务用车1辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效情况

1.绩效目标管理情况。

按照预算绩效管理要求，本部门对2018年一般公共预算项目支出开展了绩效目标管理，共编制绩效目标4个，涉及财政资金1934.2万元，覆盖率达到100%。

十一、名词解释

1.财政拨款收入：

指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：

指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3.年初结转和结余：

指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

4.结余分配：

指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

5、年末结转和结余：

指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

6.一般公共服务（类）组织事务（款）其他组织事务（项）：

指第一书记经费支出。

7.教育（类）普通教育（款）高中教育（项）：

指学校教育事业类支出，保障学校正常运行。

8.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）其他行政事业单位离退休支出（项）:

指离休教师工资及退休教师未纳入社保的生活补助支出，保障学校离退休人员经费支出。

9、社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）:

指学校实施养老保险制度由单位缴纳的养老保险费的支出。

10.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）:

指学校实施养老保险制度由单位缴纳的职业年金的支出。

11.医疗卫生与计划生育（类）事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）:

指学校用于缴纳单位基本医疗保险支出。

12、医疗卫生与计划生育（类）事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）:

指学校用于集中缴纳公务员医疗补助支出。

13.农林水支出（类）扶贫（款）其他扶贫支出（项）：

指全覆盖工作中交通补助和差旅补助。

14.住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）:

指按照《住房公积金管理条例》的规定，由单位及其在职职工缴存的长期住房储金。

15.基本支出：

指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

16.项目支出：

指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

17.“三公”经费：

指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。

其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

18.机关运行经费：

为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

四川省叙永第一中学2019年8月20日

第四部分附件

 附件1

叙永一中2018年部门整体支出绩效评价报告

 一、部门概况

（一）机构组成及职能

内设机构：

四川省叙永第一中学校内设：

办公室，学校办公室协助处理学校日常行政事务，为广大师生服务；德育处，德育处在校长的领导下，发挥中国传统文化的德育优势，认真抓好学生及教师队伍的思想道德教育；教务处，教务处协助校长组织组织全体教师学习中国传统经典、现代教育理论，指导制定各类教育教学计划，主持教研组长会议，研究有关教学工作的各种问题，检查学校教学工作的全过程，保证全面完成教学任务；总务处，协助校长管理整个学校的后勤工作；财务室，认真做好每年的预决算，及时准确报送财务报表，负责全校的各项经费开支，以保证学校的正常运行；招生办，依照国家招生政策，结合我校实际情况制定具体的招生工作及实施方案并加以执行；档案室，按照相关政策法规对我校各类资料加以归类并进行保存；教科处，教科处按相关要求对收集教师各类信息，并负责全校所有的教师的各类培训，以提高学校教师的教育教学水平。

（三）人员概况。

编制人员287人，实有在职人员270人、自收自支人员1人、离休2人。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况。

2018年叙永一中收入总计6452.82万元，上年结转结余1586.6万元；当年收入合计4866.22万元，其中：

一般公共预算财政拨款收入4488.54万元；事业收入377.68万元，

（二）部门财政资金支出情况。

2018年叙永一中本年支出合计5537.05万元，其中：

基本支出3602.84万元、项目支出1934.2万元、年末结转结余915.77万元。

三、部门整体预算绩效管理情况（根据适用指标体系进行调整）

（一）部门预算管理。

叙永一中按照县财政的要求，及时分月上报相应计划，待财政审核通过后，严格按计划执行，各季度执行情况良好。

基本支出2018年按月进行申报，其中人员工资按月申报并直接支付，日常公用经费按月进行申报并支付，截止6月执行进度50%，9月执行进度75%，12月执行进度100%。

项目支出按月申报并支付，其中1-6月执行进度31%，1-9月执行进度数70%，1-12月执行进度100%。

（二）专项预算管理。

我单位财务管理制度健全，执行制度严格合规，会计核算符合相关规定，资金专款专用，资金支付依据和开支标准合法合规，严格执行《四川省省级财政专项资金绩效分配管理暂行办法》，项目资金管理严格按照用款计划，分月、季度执行，按照项目资金管理办法实行专款专用。

按照年初预算项目适时推进。

（三）结果应用情况。

我们按照绩效评价规定要求成立评价小组，按照《部门支出绩效评价指标体系》认真开展自评工作，组织实施和分析评价，采取座谈等方式听取情况，检查基本支出、项目支出有关账目，收集整理支出相关资料，形成评价结论。

四、评价结论及建议

（一）评价结论。

总体来说，我校2018年部门整体支出情况良好，从预算到执行和收入、支出、资产管理及信息公开，都严格按相关制度要求进行，全年收支平衡，略有结余。

有效保证了机构运转，圆满完成了上级下达的目标任务。

取得了较大的经济效益和社会效益，得到了政府部门和社会公众的认可。

（二）存在问题。

我单位2018年部门支出与年初预算基本一致，达到预期绩效目标。

但预算编制还需进一步细化，部门整体支出预算控制率低，财务人员力量不足，相关管理制度还有待完善。

（三）改进建议。

1、遵循先有预算、后有支出的原则，加强财务管理和内部控制监督制度。

严禁超预算和无预算安排支出，严格开支范围和标准，严格支出报销审核，不报销任何超范围、超标准的费用。

2、加强队伍建设，抓好绩效评价管理的队伍建设和业务指导，培养项目和部门绩效管理队伍，建立绩效评价的长期机制。

附件2

2018年助学金项目支出绩效评价报告

1. 本部门在2018年度部门决算中反映“助学金””免学费”“非税收入”“专户资金”“国有资产有偿使用费”“第一书记”“全覆盖支出”等7个项目绩效目标实际完成情况。

一、评价工作开展及项目情况

现抽取助学金项目进行绩效目标自评。

该项目全年预算数326.6万元，执行数为326.6万元，完成预算的100%。

通过项目实施，提高了贫困学生的生活质量，让更多学子得到学习的机会。

我校助学金的发放足额及时，暂无问题。

（一）项目基本情况

我校助学金纳入年初预算，2018年助学金预算326.6万元，实际支付326.6万元。

国家助学金和免学费均分春秋两期进行发放，均全额及时发放。

（二）评价工作开展

我们根据叙永县财政局关于绩效评价选点要求，选取了该项目进行现场评价，并按“财政支出绩效评价指标体系”进行综合评价，本项目综合得分100分，评价等次为“优”。

各项评分结果见“项目基本信息”表。

二、评价结论及绩效分析

（一）评价结论

根据评价指标逐项，自评分100分。

一级指标

二级指标

三级指标

分值

得分

（20分）

‎ 项目决策

（10分）

‎ 科学决策

必要性（政策依据）

5

5

可行性（政策完善）

5

5

（10）

‎ 绩效目标

明确性

5

5

合理性

5

5

（10分）

‎ 项目管理

（7分）

‎ 资金管理

资金分配

3

3

资金使用

4

4

（3分）

‎ 项目执行

执行规范

3

4

（特性指标70分）

‎ 项目绩效

（20分）

‎ 项目完成

完成数量

5

5

完成质量

5

5

完成时效

5

 5

完成成本

5

 5

（50分）

‎ 项目效益

经济效益（可选项）

40

10

社会效益（可选项）

10

生态效益（可选项）

5

可持续效益（可选项）

5

公平效率（可选项）

5

使用效率（可选项）

5

服务对象满意度

10

10

总分

100

（二）绩效分析

1、项目决策

绩效目标情况：

该项目的绩效目标主要是：

1、严肃财经纪律，落实好资助政策，保证资金安全，及时支付资金

2.加大宣传力度，落实普通高中国家助学金资助政策；

3.提高贫困家庭经济收入，助力家庭脱贫。

资金分配情况：

截止2018年12月31日该经费全部发放给学生以减轻其家庭经济压力及提高学生的学习积极性。

分配结果情况：

该项目预算资金326.6万元，2018年财政审核批复326.6万元。

2、项目管理

项目资金到位情况。

该项目预算资金326.6万元，县财政批复预算指标326.6万元。

该项目资金拨付方式为审核拨付。

实际拨付预算资金326.6万元。

资金到位率100%。

截止2018年12月31日，经费支出完毕，无结余。

项目资金使用情况。

资金使用合规，无截留、挪用等现象，资金使用效益明显。

项目资金管理情况。

专项立项依据充分，有资金管理办法，资金管理办法较规范。

3、项目绩效

以上项目的实施，保证了项目目标任务的完成，各项社会功能日趋完善，预期的经济效益和社会效益得到了体现，后期运行保障效果良好。

项目支出绩效目标完成情况表

（2018年度）

项目名称

助学金

预算单位

四川省叙永第一中学校

预算执行情况（万元）

预算数:

326.6

执行数:

326.6

其中-财政拨款:

326.6

其中-财政拨款:

326.6

其它资金:

0

其它资金:

0

年度目标完成情况

预期目标

实际完成目标

1.严肃财经纪律，落实好资助政策，保证资金安全，及时支付资金

2.加大宣传力度，落实普通高中国家助学金资助政策；

3.提高贫困家庭经济收入，助力家庭脱贫。

1.严肃财经纪律，落实好资助政策，保证资金安全，及时支付资金

2.加大宣传力度，落实普通高中国家助学金资助政策；

3.提高贫困家庭经济收入，助力家庭脱贫

绩效指标完成情况

一级指标

二级指标

三级指标

预期指标值（包含数字及文字描述）

实际完成指标值（包含数字及文字描述）

项目完成指标

数量指标

全校资助学生人数

1633

1633

项目完成指标

数量指标

受助学生人数完成率

100%

100%

项目完成指标

质量指标

建档立卡贫困学生受到资助比例

70%

70%

项目完成指标

质量指标

建档立卡高中学生入学率

100%

100%

项目完成指标

质量指标

受助学生覆盖率

100%

100%

项目完成指标

时效指标

补助资金及时足额发放率

100%

100%

效益指标

经济效益

指标

增加建档立卡贫困家庭经济收入

134.1

134.1

效益指标

社会效益

指标

减轻贫困学生家庭负担，确保贫困家庭子女顺利完成高中学业

有效

有效

效益指标

可持续影响

指标

对社会、经济发展可持续影响

≥95%

≥95%

满意度指标

满意度指标

社会满意度

≥100%

≥100%

三、存在主要问题

无

四、相关措施建议

加大对该项目的资金主持力度，以保障该项目圆满完成工作任务。

第五部分附表

一、收入支出决算总表

二、收入总表

三、支出总表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表（政府经济分类科目）

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算支出决算表