《资产管理规章制度》.docx

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《资产管理规章制度》

信息技术中心（固定）资产管理制度（草案）

签发：

制定部门

信息技术中心

制定

姜军

核准

会签

发文范围

签订后发放

信息技术中心

行政中心

财务中心

1.目的

为清晰信息技术中心固定资产的管理、资产划分、编号规则、资产审批流程、笔记本使用范围等管理规范，特制订此管理制度

2.适用：

信息技术中心、行政中心、财务中心

3.内容

3.1总则

1关于本制度，声明本制度所提及的（固定）资产仅包括计算机类（软硬件）

2为加强信息技术中心所属（固定）资产的保管及使用，特制定本制度；

3本制度适用于公司各部门所有信息技术中心所负责的（固定）资产的管理；

4本制度自发布之日起开始试行。

5名词解释

固定资产：

指使用年限在一年以上的机器、设备、工具，单位价值在2000元人民币以上的，应作为固定资产。

递延资产：

指使用年限在一年以上的机器、设备、工具，单位价值在2000元人民币以下，400元以上的，应作为递延资产。

列管资产：

400元以下的资产，归组为列管资产。

固定资产的减损：

“减”是指固定资产的正常减少，“损”是指固定资产的损坏或丢失。

3.2管理方法

独立或联合管理，必须设立固定职务和职责-资产管理员，制定明确的资产统计、资产购买、资产调配、资产核销、资产报废、资产编号管理等流程和方法规范。

1.管理部门

1.1信息技术中心对公司电脑类（固定）资产进行政策制定工作，及实物管理；

1.2（固定）资产管理员负责更新《固定资产明细账》，包括：

机器资产编号、厂家型号、供应商、购买价格、设备序列号、机器配置信息、领用人、领用时间、所在区域、计算机名称、资产归属部门、资产级别、资产状态、质保期、财务资产编号、变更资产部门、变更说明、后期维护成本、成本维护说明、备注等明细帐目；

资产编号

财务资产编号+根据地域+设备型号+设备序列号后6位（例：

000--BJ--A01--123456）

厂家型号

设备的生产制造商

供应商

供货商（以发票经销商公章为准）

购买价格

设备序列号

机器的SN号码

机器配置信息

配置信息（如PC或笔记本记录：

CPU，硬盘，内存，光软驱配备）

领用人

机器使用者

领用时间

所在区域

区分是在总部还是在分行

计算机名称

资产归属部门

部门资产

资产归属二级部门

部门组别

资产级别

固定资产、递延资产、消耗资产

资产状态

使用/在库/报废/借用/维修中

质保期

财务资产编号

按财务部门固定资产编码，例如：

信息部是300

变更说明

资产归属变更记录（诸次列明，标记日期）

后期维护成本

增加/更换硬件、超保维修所产生的合计费用

成本维护说明

（后期维护成本项目诸条列明，标记日期）

备注

1.3（固定）资产管理员更新《设备采购记录表》，包括：

采购单号

根据申请采购的年月日+序号编制单号（例如：

2010+11+30+001）

秘书姓名

发起需求申请部门秘书的名字

所在部门

发起需求申请部门名称

采购数量

申请采购的台数

设备类型

设备品牌型号

采购流程阶段说明

部门总监签字/信息技术中心经理确认签字/财务部签字/总经理签字/签字已完成（以顺序勾选展示进度）

采购状态

未收到申请/费用审批未订购/设备订购未到货/设备到货未支付/设备到货已付款（以顺序勾选展示进度）

到货时间

供货商/供货人

供货商注明公司名称

采购金额

设备编号

输入编号，按照设备的命名规则进行设备贴签

（在平台上《设备采购记录表》及《信息技术中心资产登记》登记编号）

采购对应项目

注明因何采购（如：

三级市场迁移电话网络布线）

2.（固定）资产的编号

2.1电脑类（固定）资产购入后，即归由信息技术中心会同财务部依其类别，予以分类、编号并粘贴标签和登记造册，纳入公司的固定资产总帐之中。

3固定资产的编号原则

3.1财务资产编号+根据地域+设备型号+设备序列号后6位

（例：

000--BJ--A01--123456）

信息技术中心所需管理的资产编号:

（XXX依据财务标号）

XXX电脑配件类（电话系统、网络交换机、电脑软件类）

XXX电脑主类（电脑、服务器、显示器等）

.3.2固定资产的编号原则：

3.2.1固定资产的编号编码的组成形式为：

A-B-C-D-

3.2.2“A”表示财务的会计科目编号

3.2.3“B”表示公司的地区编码，用2-位字母组成，如：

北京-BJ

3.2.4“C”表示类别代码，其形式为：

a-b

“a”表示大类用1位大写字母表示

“b”为子类用2位数字表示,其代码规定原则如下表：

2.3.2.5“D”表示该设备唯一识别码，一般为设备S/N号最后六位。

无设备S/N号码的可根据数字

A（大类）

B（类别）

C-a（大类）

C-b（子类）

编号

名称

编码

编码

名称

Xxx

计算机类

A

01

笔记本电脑

02

台式微机

03

液晶显示器

04

服务器

05

CRT显示器

06

终端分体机

07

终端一体机

网络设备类

B

01

网络交换机

02

路由器

03

集线器

04

KVM设备

05

防火墙设备

06

MODEM

07

光电转换器

08

机柜

09

ISDN

10

配线架

计算机配件

C

01

刻录机

02

U盘

03

录音笔

04

光驱

05

移动硬盘

06

无线网卡

07

ADSL

08

UPS

Xxx

通讯设备类

D

01

电话程控交换机

02

有线电话机

03

C.02

无线电话机

Xxx

软件类

E

01

系统软件

02

工具软件

03

开发软件

04

娱乐软件

Xxx

办公电器类

F

01

复印机

02

打印机

03

投影仪

04

电视

05

冰箱

06

电子白板

07

传真机

08

扫描仪

09

投影幕

10

微波炉

11

数码相机

12

装订机

13

摄像机

14

吸尘器

15

空调

16

标签机

17

打印扫描复印一体机

18

采集卡

19

指纹识别机

20

税控机

21

验钞机

22

音箱

23

功放机

24

无线接收器

25

DVD

Xxx

IT家具类

G

01

办公桌

02

办公椅

03

柜子

04

沙发

Xxx

IT交通类

H

01

汽车

02

03

Xxx

门禁系统

I

01

门禁系统

02

监控设备

其它

J

01

UPS设备

02

03

04

05

3.3发放新增子类别编码

由信息技术中心发放新增子类别的编码，发放后通知行政部和财务部相关人。

4固定资产的审批权限

根据公司发放的金额审批流程规定，进行审批

5固定资产的转移和移交

5.1在接到人事部离职人员通知单后，属离职人员名下保管的公司固定资产（电脑及网络设备），应由信息技术中心收回并在离职人员转单的信息技术中心固定资产栏目上签字。

5.2凡部门与部门或分公司之间需要做固定资产的转移时，须由人事行政部填写公司的《固定资产转移申请表》，并在部门总监签字确认后在财务部和人事行政部备案归档。

（信息技术中心配合填写变更原因并及时改变平台上该资产的状态）

6固定资产的增加

6.1每月月底人事行政部应与财务部就本月计算机类、网络设备等固定资产的增加及变更明细进行一次核对工作，相应数据要采用电脑处理存档。

7固定资产的盘点

7.1财务部定期会对公司所有的固定资产进行盘点，人事行政部及信息技术中心将配合财务部完成公司的电脑及网络设备的清点。

3.3固定资产的购买及分配

1固定资产的申购

1.1电脑类（固定）资产的购买由信息技术中心统一采购，信息技术中心在接到部门申请审批的EMAIL后进行采购，采购环节中按照部门需求、市场价格、产品质量及售后服务等采购流程操作.

1.2申请采购的程序如下：

部门秘书将购买需求的EMAIL申请发送给部门总监，总监确认后转发总经理审批

支票领用单上填写采购设备及价格,并由部门总监签字确认

（根据签字流程及时变更平台采购流程状态）

支票领用单总经理签字

（信息技术中心完成）

1.3固定资产的购买支付流程应参照财务部有关规定执行；

1.4电脑采购的原则和政策：

1.4.1根据公司需求,信息技术中心统一制订电脑的配置标准和品牌，分为台式机和笔记本两大类。

采购标准根据各部门的切实需求,在采购时根据标准进行询价.

1.4.2公司各部门按照标准提出电脑购置申请，经公司内部审批流程（申请人（或部门秘书）—→申请部门经理审批—→采购部门经理—→总监审批—→采购），由信息技术中心统一负责货款的支付和货物验收事宜。

当流程管理员接到人事部

1.4.3所有申请应申明采购理由；一般情况下严格按照预算计划进行。

各部门审批负责人要严格审阅需求，严格控制预算，并最终决定是否要采购相关设备，最终批准部门采购申请；

1.4.4考虑到货物发运的周期，各部门应提前7个工作日递交申请和审批程序

1.4.5具体操作流程如下：

如资产暂时无用放在库房，入库时进行一次资产转移，出库进行一次资产转移。

其中入库资产转移到该部门管理组

4.

5.

1.5笔记本电脑分配的原则和政策：

1.5.1公司为需要经常移动,办公的员工配置笔记本电脑。

默认部门负责人配备笔记本（当发生申请计算机使用要求时）。

1.5.2笔记本的购买和配置由信息技术中心具体执行

1.5.3如新配备笔记本电脑的员工目前配备已有台式机的，在领用笔记本电脑后（员工可把台式机中的资料传输到新的笔记本电脑中），如部门无内部调配可通知信息技术中心入库。

1.6属于办公类的计算机配件由信息技术中心统一管理和购买，其他部门没有购买权；

1.7固定资产的入库

1.7.1设备到货后，由信息技术中心或被授权部门指定的专人在到货当日进行货物的验收，填写《电脑设备采购工单》

1.7.2验收合格后，设备入库，财务部和信息技术中心应及时对入库设备进行编码，并由信息技术中心清点固定资产库存

1.7.3公司所有已入库的固定资产设备由信息技术中心门指定专人负责保管，非信息技术中心授权人员不得提取和转移此设备，领取人员在领取时需登记，填写《电脑设备采购工单》归档，流程管理员在平台上将采购状态更改为完成此次采购。

同时将设备信息登记在《信息技术中心资产登记》上。

1.8信息技术中心在设备入库存档后在设备上粘贴公司固定资产标签；

1.9固定资产的领用

1.9.1公司员工或部门领用固定资产时要填写《电脑设备采购工单》的领用登记，方可领用设备；

1.9.2信息技术中心有责任对领用情况进行备档及核实。

3.4固定资产的变更

1固定资产的转移

1.1固定资产在公司内相互拨转应由人事部负责资产变更的人员填写《固定资产转移申请表》信息,并执行相关转移审批流程；

1.2人事部需对转移的固定资产信息及时变更，将《固定资产转移表》归档后,信息技术中心在平台上变更资产归属部门并同时进行变更描述。

2固定资产的报废

2.1固定资产在公司内因硬件损坏无法维修或维修成本高出其生命周期成本，部门申请予以报废;信息技术中心协助填写《电脑设备固定资产登记表》，注明报废原因.行政部部执行报废审批流程

电脑固定资产变更/报废流程如下：

3.5固定资产的维护、送修及减损处理

1固定资产的维护

1.1固定资产领用后，责任人有使用设备的权利和保持设备及标签完好的义务。

若标签破损，需向信息技术中心重新领取固定资产标签并及时更换；

1.2公司所有员工应爱护公司财产，对公司物品应妥善使用，未经允许或授权不得擅自携带公司物品出门，若有损坏或遗失按相关规定处理。

2固定资产的送修处理

2.1如设备发生故障，任何人不得私自拆装设备,应及时上报信息技术中心，申请相关的质保服务；

2.2若设备鉴定为硬件超保故障或非正常损坏故障，并预计要发生费用的：

2.2.1若在保修期内，由信息技术中心指定技术人员送厂商或上门维修；

2.2.2设备不在保修期内，且尚可修复的，由指定技术支持人员维修，由此更换零件而发生的费用记入所属部门，并在平台注明描述信息

2.2.3若设备鉴定为人为损坏,不论何种情况，所发生的费用均由肇事者承担相应损失。

由财务对此物品折价，对责任人发出交纳欠款通知，逾期不缴纳者财务部有权在责任人薪水中扣除；

3固定资产的减损处理

固定资产的减损由财务部统一负责，减损流程参考财务部相关章程

3.6附表

本制度的解释部门为信息技术中心；

本办法经公司总裁签发日期开始执行，解释权为***公室。

4附件：

附件1、《设备采购记录表》

附件2、