财务情况说明书模板.docx
- 文档编号:8471890
- 上传时间:2023-01-31
- 格式:DOCX
- 页数:14
- 大小:65.68KB
财务情况说明书模板.docx
《财务情况说明书模板.docx》由会员分享,可在线阅读,更多相关《财务情况说明书模板.docx(14页珍藏版)》请在冰豆网上搜索。
财务情况说明书模板
财务情况说明书
××××××××公司
××××年×月财务情况说明书
一、企业生产经营的基本情况
(一)(1)主要业务范围是:
××××××××××××××××××××××××××××
(2)公司成立时间为××××年×月。
(3)公司从业为员为××××人,以××人员为主体,设有××××部、××××部、××××部、××××车间。
其中大部分为××××人员。
(二)本年度生产经营情况:
本年度的主营业务收入是××××收入,以××××业务为主。
在××××方面开展工作,预计能完成营业额××××万元,利润××××万元
(三)对企业业务有影响的知识产权的有关情况:
××××××××××××××××××××××××
(四)开发、在建工程项目的预期进度及工程竣工决算情况。
××××××××××××××××××××××××
(五)经营中出现的问题与困难
××××××××××××××××××××××××
或:
目前公司经营情况平稳正常。
无需要披露的其他业务情况与事项。
二、利润实现、分配及企业亏损情况
(一)营业收入分析
1、按产品类型分析
主营业务收入,我公司本年累计销售收入××××万元,有××××收入,上年同期实现销售收入××××万元。
同期变动数××××万元。
上年主营业务成本××××万元。
公司本年累计发生主营业务成本××××万元。
2、按产品销售结构分析
(二)成本费用分析
1、总成本分析
公司本月主营业务成本是××××成本。
(1)、原材料费用变化情况:
××××××××××××××××××××××××
(2)、能源费用变化情况:
××××××××××××××××××××××××
(3)、人工成本比上年同期增长××××万
(4)、公司××××借款利息
2、各产品成本和毛利分析
××××××××××××××××××××××××
期间费用分析
1)销售费用:
××××××××
2)管理费用分析,公司本年累计管理费用为××××万元主要构成项目是××费用××××万占管理费用的××%;××费用××××万占××%。
××费××××万占××%
3)财务费用只是对银行的存款利息及手续费
(三)其他业务收入分析
××××××××××××××××
(四)同比影响其他收益的分析
1.×××××××××××××××
2.营业外收支分析:
××××××××××××××××××××××××××××××××××××××××
营业外收入分析表:
项目
本年发生额
上年发生额
差额
非流动资产处置利得
其中:
固定资产处置利得
无形资产处置利得
非货币性资产交换利得
债务重组利得
政府补助(补贴收入)
盘盈利得
捐赠利得
违约赔偿收入
罚款收入
核销其他应付款和预收账款的收入
已确认无法支付的应付款项
已经核销应收账款收回
收购股权收益
售房收入
其他
合计
营业外收入项目差异较大的分析原因
××××××××
营业外支出情况表:
项目
本年发生额
上年发生额
差额
非流动资产处置损失
其中:
固定资产处置损失
无形资产处置损失
其他
非货币性资产交换损失
债务重组损失
公益性捐赠支出
非常损失
盘亏损失
非公益性捐赠支出
防洪基金
原职工学校教师工资补偿款
预计亏损合同损失/(转回)
罚款支出
滞纳金、赔偿金、违约金支出
学校经费
其他
合计
营业外支出项目差异较大的分析原因
××××××××××××××××××××
(五)利润分配情况
(六)××××××××××××××××××××
(七)利润表主要项目对比。
项目
本年实际数
上年实际数
增减额
增减幅度%
一、营业收入
其中:
主营业务收入
其他业务收入
减:
营业成本
.
其中:
主营业务成本
其他业务成本
营业税金及附加
销售费用
管理费用
45
财务费用
5
资产减值损失
投资收益(亏损以“-”号填列)
二、营业利润(亏损以“-”号填列)
加:
营业外收入
减:
营业外支出
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)
减:
所得税费用
四、净利润(净亏损以“-”号填列)
减:
*少数股东损益
0
0
五、归属于母公司所有者的净利润
(七)税赋调整对净利润的影响
××××××××××××××××
(八)会计政策变更的原因及其对利润总额的影响数额,会计估计变更对利润总额的影响数额以及年末八项提取的变化情况。
××××××××××××××××××××××××××××××××××××××××
三、资产负债构成及变动情况
(一)资产构成及变动情况分析
项目
年末数
年初数
增减额
增减率
流动资产:
货币资金
应收票据
应收账款
预付账款
应收股利
其他应收款
存货
其中:
原材料
库存商品(产成品)
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计
非流动资产:
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产
固定资产原价
减:
累计折旧
项目
固定资产净值
减:
固定资产减值准备
固定资产净额
在建工程
工程物资
固定资产清理
无形资产
其中:
土地使用权
开发支出
长期待摊费用(递延资产)
递延所得税资产
其他非流动资产(其他长期资产)
非流动资产合计
资产总计
资产质量分析表:
指标
本年
去年
增加
总资产周转率(次)
存货周转率(次)
应收账款周转率(次)
资产质量趋势分析:
应收账款账龄分析表
项目
年末数
年初数
账面余额
坏账准备
账面余额
坏账准备
1年以内(含1年)
1-2年(含2年)
2-3年(含3年)
3-4年(含4年)
4-5年(含5年)
5年以上
合计
(二)负债结构分析
1、企业负债情况分析
企业××××年××月流动负债与长期负债的比重为××%,企业××××年××月流动负债与长期负债的比重为××%,其他应付款为××××,企业长期借款××××,短期借款××××,应付账款××××,
负债项目分析表
项目
年末数
年初数
增减额
增减率
短期借款
应付票据
应付账款
预收款项
应付职工薪酬
应交税费
应付利息
应付股利(应付利润)
其他应付款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计
2、企业偿还债务的能力和财务风险状况
债务风险情况分析表:
指标
本年
去年
增减额
资产负债率%
流动比率
速动比率
流动负债与带息负债比重
已获利息倍数
现金流动负债比%
要求报告期与上年同期进行对比,并对变动原因进行分析。
(三)其他资产运用重大事项
1、(企业从事委托理财、期货及衍生品交易、股票投资、基金投资、房地产投资等业务)。
2、(企业债务重组事项及对本期损益的影响。
)
3、(在建工程情况、重大项目改造情况、处置重要资产情况)
4、(有负债情况,如对外担保、未决诉讼、对外抵押等情况。
)
四、现金流量管理情况分析
本年
去年
经营活动现金流入
经营活动现金流出
投资活动现金流入
投资活动现金流出
五、重大事项说明。
(企业对兼并收购、重大资产负处置、债务重组、改制上市、资产重组等重大事项进行详细说明。
)
六、企业本年科技投入和支出情况
(企业本年科技投入,管理费用中的研发费是政府拨入资金,环境保护和恢复支出,节能减排支出)
七、针对本年度企业经营管理中存在的问题,下年度拟采取的改进管理和提高经营业绩的具体措施,以及业务发展计划。
新年度我公司将进一步加强对外业务联系,拓宽业务领域,争取更多的开发和经营项目,充分发挥公司技术力量。
在内部管理上加强成本控制,提高经济效益。
欢迎您下载我们的文档,后面内容直接删除就行
资料可以编辑修改使用
资料可以编辑修改使用
致力于合同简历、论文写作、PPT设计、计划书、策划案、学习课件、各类模板等方方面面,
打造全网一站式需求
ppt课件设计制作,word文档制作,图文设计制作、发布广告等,
公司秉着以优质的服务对待每一位客户,做到让客户满意!
感谢您下载我们文档
- 配套讲稿:
如PPT文件的首页显示word图标,表示该PPT已包含配套word讲稿。双击word图标可打开word文档。
- 特殊限制:
部分文档作品中含有的国旗、国徽等图片,仅作为作品整体效果示例展示,禁止商用。设计者仅对作品中独创性部分享有著作权。
- 关 键 词:
- 财务 情况 说明书 模板