财务资产部绩效考核方案.docx

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财务资产部绩效考核方案

财务资产部绩效考核方案

（试行）

为了客观公正地考核评价员工的工作能力和工作业绩，规范和约束员工行为，改善员工的工作表现，提升员工工作绩效，发挥员工的工作热情，激励员工奋发向上，根据公司下发的绩效考评与评价管理制度（试行），特制定财务资产部员工绩效考核方案。

1适用范围

本方案适用于财务资产部（含分部）全体员工；

2考核原则

2.1坚持正确的业绩导向。

树立积极正确的绩效考核导向，突出效益和贡献，兼顾公平和企业、员工的可承受能力，合理拉开绩效考核档次，避免考核等级的平均化。

2.2坚持按照岗位职责考核。

以目标管理为重点，针对各级管理人员和各类员工各自的岗位、职责，紧紧抓住影响企业发展战略实现的关键绩效指标和工作目标进行考核。

2.3坚持考核结果与奖惩挂钩。

把绩效考核与收入分配、职务任免和员工职业发展紧密挂钩，严格兑现奖惩，真正建立起管理者能上能下、员工能进能出、收入能高能低的有效激励约束机制。

2.4坚持公开公平公正。

以充分调动每一名员工的积极性为目的，切实做到考核办法、考核过程公开，确保考核结果公平、公正。

2.5坚持持续改进。

以实现可持续发展为目标，按照先规范、再完善的要求，不断探索符合本单位实际的绩效考核方法和途径，循序渐进地推动绩效考核工作健康发展。

3考核方式、周期、流程

3.1本部门员工均实施以工作任务完成情况和工作职责履行情况为目标的绩效考核方式。

3.2绩效考核周期：

绩效考核均按月考核。

3.3绩效考核流程（见下表）

责任单位

流程描述

有关要求

时间安排

各被考核者

部门负责人

被考核者

单位绩效考核部门

部门负责人、主管公司领导

单位绩效考核部门

人力资源部

主管人力资源、和责任制的公司领导

总经理

明确下个月度的主要工作任务、完成时间、质量要求

明确被考核者本月的关键业绩指标并确定分值，签字后交部门负责人审批，送单位绩效考核部门备案

收集自评表，组织考核。

部门负责人、主管公司领导对被考核者进行考核评分。

提出绩效工资兑现方案，报单位负责人审批

根据绩效考核管理制度和有关规定进行审核

签署意见，审批绩效工资

签署意见，批准发放绩效工资

考核月前2日

考核月前1日

考核月2日前

考核月5日前

考核月8日前

考核月10日前

考核月20日前

3.4绩效考核内容：

3.4.1主要职责考核（权重占70分）：

指对每个员工要担当本职工作、完成上级交付出的任务中所能表现出的业绩进行评价（详见岗位职责考核明细表）。

3.4.2能力考核（权重占15分）：

包括业务知识5分，专业技能5分、协调能力3分、工作经验2分，（详见岗位职责考核评分表）。

3.4.3工作态度的考核（权重占15分）：

包括劳动纪律，责任原则性，积极主动性，服从性，承受批评能力，工作创新，联系与汇报情况，每一项目各占2分。

（详见岗位职责考核评分表）。

3.5其他

3.5.1为了今后进行员工评价提供必要的依据，部门负责人、主管公司领导在对员工月度考核加减薪时（尤其是总分在A级或在F级、G级时）必须填写“附注”栏，以记录评价依据，必要时可另附件。

3.5.2员工对绩效考核结果有向主管公司领导申诉的权利，主管公司领导负责检查绩效考核工作过程中的公正性，主管公司领导若对考核有不同意见，必须亲自与意见涉及人员进行沟通，最终确定部属的考核成绩，涉及到更改应采用划改的方法，且须划改人签名确认。

3.5.3不论实施何种考核方式，部门负责人必须安排专门时间与本部门绩效考核A级和F级、G级的员工进行面对面的实事求是的绩效面谈，必要时可邀请主管公司领导参加。

绩效面谈的主要内容应包括：

员工前期实际表现和考核成绩、存在的问题、改进的措施以及需要部门与领导予以解决支持的问题等。

每季度的绩效面谈由部门负责人认真填写“绩效面谈表”（附表2）,此项工作于次月5日前完成。

4员工绩效考核和评价结果的应用

4.1月度工资考核：

4.1.1月度绩效考核实施权重计分，其中：

（1）部门负责人对被考核者业绩的考核。

这部分考核占考核分值的权重为30％。

（2）主管公司领导对被考核者业绩的考核。

这部分考核占考核分值的权重为30％。

（3）关键业绩指标考核。

根据各岗位工作标准和职责确定与被考核者关联度较大的关键业绩指标完成情况进行考核。

这部分考核占考核分值的权重为40%。

公司总经理和主管公司领导有最终裁量权，员工有申诉权。

4.1.2绩效考核结果等级划分

（1）绩效考核采取打分形式，最终归结为七级：

A级、B级、C级、D级、E级、F级、G级七类。

考核分数对应的等级为：

A级＝95分（含95分）以上；

B级＝90以上（含90分）～95分以下；

C级＝80以上（含80分）～90分以下；

D级＝75以上（含75分）～80分以下；

E级＝70以上（含70分）～75分以下；

F级＝60以上（含60分）～70分以下；

G级＝60分以下。

（2）绩效考核结果与月度考核工资挂钩

月考核获得不同的等级，将获得不同的激励，考核结果与月份考核工资的对应如下：

A级：

按其考核工资的110%计发；

B级：

按其考核工资的105%计发；

C级：

按其考核工资的100%计发；

D级：

按其考核工资的95%计发；

E级：

按其考核工资的90%计发；

F级：

按其考核工资的70%计发；

G级：

按其考核工资的30-50%计发。

4.2淘汰机制：

a）原则上每年末进行，也可根据绩效考核结果动态进行。

b）在半年度内，员工有三次绩效考核为F级、G级时，列入淘汰对象，由部门负责人书面提议并报请总经理批准后交人力资源部执行。

c）在全年度内，员工有四次绩效考核为F级、G级时，列入淘汰对象，由部门负责人书面提议并报请总经理批准后交人力资源部执行。

d）依员工评价结果，每年由人力资源部组织召开相关会议讨论淘汰情况，该项工作在年度评价结束后一个月内完成。

4.3年度先进评比

a）员工月度绩效考核的总平均分数可作为公司年度先进个人评比的依据之一；

b）年度先进评比还应结合员工年度评价结果及考勤等情况进行评比。

5附表

附表1月度绩效考核表

附表2绩效面谈表

附件3主要工作职责

附表1：

月度绩效考核表（年　月）

部门：

姓名

编号

岗位

总得分

考核项目

制度分

考核评价标准

自评分

直接上

级评分

本月主要工作任务

主要工作职责

临时工作事项

总分

100

总分

附注

（制定时）员工签字：

部门负责人：

（考核时）员工签字：

部门负责人：

主管公司领导（必要时）：

附表2：

员工绩效面谈表（年月）

员工姓名：

部门：

编号：

直接上级意见

总评：

极差□；较差□；一般□；

良好□；优秀□

该员工是否适合本工作？

是□；否□

主要优点：

主要缺点：

高二级上级意见

员工意见

直接上级、高二级上级能够怎样帮助你，使你未来工作更好？

你对改进工作的设想。

重要附注：

此为您对部属在受评价期间工作绩效的看法。

在此期间你一定要与其经常沟通并时常注意他（她），才有可能借此对其绩效有更进一步的认识。

请记住：

尽量增进您与部属之间相互的了解，彼此明了对工作目标、评价项目的看法，本评价是以工作而非以个性为导向，倾听对方的意见，你认为满意的部分要明确指出来，要了解如何改进绩效并决定如何具体进行。

员工：

部门负责人：

主管公司领导：

出纳员工作职责考核评分明细表

序号

工作职责

标准分

得分及评语

1

做好流动资金调度、做好银行借款、做好供应承兑汇票、协助市场营销部查询到账货款；

10

2

按制度规定办理现金收付和银行结算业务，登记现金和银行存款日记帐；

10

3

保管库存现金和各种有价证券，保管有关印章、空白收据和空白支票。

人为原因出现较大遗失事故，造成重大损失，则一票否决。

10

4

定期与银行对账单核对，按月编制“银行存款余额调节表”调节相符；

10

5

负责编制“公司资金日报表”和“银行存款日报表”

10

6

严格执行现金清点盘点制度，每日核对库存现金，做到帐款相符，确保现金安全；

10

7

完成财务部交办的其他工作。

10

销售会计工作职责考核评分明细表

序号

工作职责

标准分

得分及评语

1

审核发票帐单的真实性、正确性，办理发票的交接、审查（包括销售、物价等）手续；处理销售帐务；

10

2

月末登记应收帐款明细帐，编制应收帐款往来余额表；核对往来款项；每月25日后向领导报送销售收入、货款回笼情况表；每月8日前报送上月销售明细表、应收帐款表；

15

3

建立帐龄分析表，做好坏帐准备等提取手续；

5

4

核对产成品总帐和明细帐，并检查产成品是否帐实相符；参与产成品库存清理、清查、盘库工作；

10

5

收取各类承兑汇票、银行汇票等票据，并登记明细帐、各类汇票的进帐办理交接手续；因手续不完备，出现汇票遗失，则一票否决。

15

6

执行价格管理规定、核算让利、优惠政策；

5

7

完成财务部交办的其他工作。

10

材料会计工作职责考核评分明细表

序号

工作职责

标准分

得分及评语

1

建立、健全材料采购、验收、领用、退货、盘亏、盘盈等各项内控管理制度；

10

2

审核采购业务的原始凭证是否齐全，手续是否完备，内容是否完整，数字是否准确；对原始凭证的合理性、合法性、真实性进行审核；

15

3

审查材料入库手续是否完备，定期组织材料仓库盘点，定期参与车间、分厂的盘库检查；

15

4

审核供应付款计划，填制付款凭证；

5

5

搞好材料的日常核算和管理工作，月终做好材料的稽核工作；

15

6

完成财务部交办的其他工作。

10

费用会计工作职责考核评分明细表

序号

工作职责

标准分

得分及评语

1

审核费用发票是否齐全，手续是否完备，内容是否完整，数字是否准确；对原始凭证的合理性、合法性、真实性进行审核；做好费用报账工作；

15

2

做好代金券保管及上缴；每月8日前编制费用报表，进行费用分析；

10

3

做好管理费用、销售费用、财务费用、销售税金及附加、其他应收款的财务管理；

10

4

负责税务部门的协调工作

5

5

负责增值税、所得税等税种的按期申报、提取和缴纳；

10

6

负责增值税等发票的购买和抵扣；负责公司销售发票的开取；负责增值税等发票的管理和安全；出现发票遗失，则一票否决。

10

7

完成财务部交办的其他工作。

10

综合会计工作职责考核评分明细表

序号

工作职责

标准分

得分及评语

1

负责固定资产、在建工程的帐务处理；

10

2

正确计提折旧，参与固定资产清查盘点，分析固定资产的使用效果；

10

3

核算工资，每月25日以前岗绩工资全额到位；做好住房公积金、工会经费、福利费的提取、管理及拨付工作；

10

4

负责长沙办事处财务报账工作；

15

5

负责公司的财务档案工作，每季度末整理归档一次。

按时间、按顺序立卷登记造册。

严格履行会计档案的借用、调阅手续。

；

15

6

完成财务部交办的其他工作。

10

会计主管工作职责考核评分明细表

序号

工作职责

标准分

得分及评语

1

严格、认真复核本部人员所做的会计凭证的完整性，审核会计凭证与所附的原始单据是否齐全、一致，审批手续是否齐全。

定期汇总会计凭证，发现问题及时更正。

10

2

负责编制各期会计报表和财务分析报告，做到数字真实、计算准确、内容完整、说明清楚、送报及时。

10

3

根据在建工程合同支付工程款项及结转有关待摊、递延费用。

10

4

随时掌握公司在各个银行存款的余额情况，提出合理的调用资金方案。

10

5

督促下属人员认真贯彻执行会计准则、国家税收等有关规定。

按时足额上缴税款。

10

6

协助部长编制各项财务计划，做好管辖范围的管理协调工作及突发性事件的处理。

10

7

完成财务部经理交办的其他工作。

10