东方电缆度财务分析报告.docx
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东方电缆度财务分析报告
东方电缆[603606]2019年度财务分析报告
一.公司简介
公司名称
宁波东方电缆股份有限公司
公司英文名称
NINGBOORIENTWIRESCABLESCO.,LTD.
公司简称
东方电缆
股票代码
603606
成立时间
None
上市时间
2014-10-15
交易所
上海证券交易所
注册地址
宁波市北仑区江南东路968号
电话
-
传真
公司网址
WWW.ORIENTCABLE.COM
邮箱
ORIENT@ORIENTCABLE.COM
公司简介
二.公司财务分析
2.1公司资产结构分析
2.1.1资产构成基本情况
东方电缆2019年资产总额为3,943,137,152.17元,其中流动资产为2,964,152,685.62元,占总资产比例为75.17%;非流动资产为978,984,466.55元,占总资产比例为24.83%;
2019年东方电缆总资产构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
资产总计
394,313
100.00%
341,285
100.00%
295,610
100.00%
流动资产合计
296,415
75.17%
271,834
79.65%
231,840
78.43%
非流动资产合计
97,898
24.83%
69,451
20.35%
63,769
21.57%
2.1.2流动资产构成情况
流动资产主要包括货币资金、交易性金融资产、应收票据及应收账款、应收款项融资、预付账款、其他应收账款、存货、合同资产、持有待售资产、一年内到期的非流动资产以及其他流动资产科目,东方电缆2019年的流动资产主要包括应收票据及应收账款、应收账款以及货币资金,各项分别占比为39.56%,39.54%和33.44%。
2019年东方电缆流动资产构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
流动资产合计
296,415
100.00%
271,834
100.00%
231,840
100.00%
货币资金
99,107
33.44%
116,992
43.04%
83,396
35.97%
衍生金融资产
1,083
0.37%
0
0.00%
0
0.00%
应收票据及应收账款
117,268
39.56%
88,864
32.69%
62,427
26.93%
应收票据
76
0.03%
9,390
3.45%
7,030
3.03%
应收账款
117,191
39.54%
79,473
29.24%
55,397
23.89%
应收款项融资
5,301
1.79%
0
0.00%
0
0.00%
预付款项
6,535
2.20%
4,033
1.48%
7,199
3.11%
其他应收款
4,110
1.39%
7,209
2.65%
2,330
1.01%
存货
62,483
21.08%
54,469
20.04%
70,155
30.26%
其他流动资产
525
0.18%
265
0.10%
6,331
2.73%
2.1.3非流动资产构成情况
非流动资产主要包括债权投资、其他债权投资、长期应收款、长期股权投资、其他权益工具投资、其他非流动金融资产、投资性房地产、固定资产、在建工程、生产性生物资产、油气资产、使权资产、无形资产、开发支出、商誉、长期待摊费用、递延所得资产、其他非流动资产科目,东方电缆2019年的非流动资产主要包括固定资产、无形资产以及在建工程,各项分别占比为47.63%,26.69%和19.36%。
2019年东方电缆非流动资产构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
非流动资产合计
97,898
100.00%
69,451
100.00%
63,769
100.00%
长期股权投资
0
0.00%
0
0.00%
264
0.41%
固定资产
46,628
47.63%
47,780
68.80%
36,746
57.62%
在建工程
18,951
19.36%
5,553
8.00%
10,381
16.28%
无形资产
26,125
26.69%
12,262
17.66%
11,982
18.79%
商誉
97
0.10%
97
0.14%
97
0.15%
长期待摊费用
1,444
1.48%
1,498
2.16%
1,293
2.03%
递延所得税资产
2,426
2.48%
911
1.31%
716
1.12%
其他非流动资产
2,224
2.27%
1,346
1.94%
2,286
3.59%
2.2负债及所有者权益结构分析
2.2.1负债及所有者权益基本构成情况
东方电缆2019年年总负债金额为1,800,435,502.97元,所有者权益总额为2,142,701,649.2元,其中资本金为654,104,521.0元,资产负债率为45.66%,在负债中,流动负债为1,748,236,140.35元;占负债和所有者权益总额的44.34%,非流动负债为52,199,362.62元,占负债和所有者权益总额的1.32%。
2019年东方电缆负债和所有者权益构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
负债和所有者权益(或股东权益)总计
394,313
100.00%
341,285
100.00%
295,610
100.00%
流动负债合计
174,823
44.34%
163,721
47.97%
134,650
45.55%
非流动负债合计
5,219
1.32%
4,150
1.22%
2,853
0.97%
所有者权益(或股东权益)合计
214,270
54.34%
173,413
50.81%
158,106
53.48%
2.2.2流动负债基本构成情况
流动负债主要包括短期借款、交易性金融负债、衍生金融负债、应付票据及应付账款、预收款项、合同负债、应付职工薪酬、应交税费、其他应付款、应计负债、持有待售负债、一年内到期的非流动负债和其他流动负债科目,东方电缆2019年的流动负债主要包括短期借款、应付票据及应付账款以及应付账款,各项分别占比为60.19%,19.09%和19.09%。
2019年东方电缆流动负债构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
流动负债合计
174,823
100.00%
163,721
100.00%
134,650
100.00%
短期借款
105,227
60.19%
99,800
60.96%
113,982
84.65%
交易性金融负债
0
0.00%
26
0.02%
0
0.00%
应付票据及应付账款
33,380
19.09%
0
0.00%
12,236
9.09%
应付账款
33,380
19.09%
0
0.00%
12,236
9.09%
预收款项
24,000
13.73%
23,200
14.17%
6,233
4.63%
应付职工薪酬
4,433
2.54%
1,842
1.13%
1,107
0.82%
应交税费
6,344
3.63%
2,908
1.78%
369
0.27%
其他应付款
1,438
0.82%
35,943
21.95%
721
0.54%
其中:
应付利息
0
0.00%
0
0.00%
125
0.09%
2.2.3非流动负债基本构成情况
非流动负债主要包括长期借款、应付债券、租赁负债、长期应付款、预计负债、递延收益、递延所得税负债、其他非流动负债科目,东方电缆2019年的非流动负债主要包括递延收益、长期应付款以及递延所得税负债,各项分别占比为87.32%,9.56%和3.11%。
2019年东方电缆非流动负债构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
非流动负债合计
5,219
100.00%
4,150
100.00%
2,853
100.00%
长期应付款
499
9.56%
500
12.05%
353
12.39%
递延收益
4,558
87.32%
3,650
87.95%
0
0.00%
递延所得税负债
162
3.11%
0
0.00%
0
0.00%
其他非流动负债
0
0.00%
0
0.00%
2,499
87.61%
2.2.4所有者权益基本构成情况
所有者权益部分主要包括实收资本(或股本)、其他权益工具、资本公积、库存股、其他综合收益、专项储备、盈余公积、未分配利润、少数股东权益科目,2019年东方电缆的所有者权益部分主要包括未分配利润、实收资本(或股本)以及资本公积,各项分别占比为40.98%,30.53%和21.95%。
所有者权益构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
所有者权益(或股东权益)合计
214,270
100.00%
173,413
100.00%
158,106
100.00%
实收资本(或股本)
65,410
30.53%
50,315
29.01%
37,270
23.57%
资本公积
47,024
21.95%
62,119
35.82%
75,164
47.54%
其他综合收益
921
0.43%
0
0.00%
0
0.00%
盈余公积
12,693
5.92%
8,207
4.73%
6,484
4.10%
未分配利润
87,815
40.98%
52,370
30.20%
39,186
24.78%
少数股东权益
404
0.19%
400
0.23%
0
0.00%
2.3利润分析
2.3.1净利润分析
2019年东方电缆的净利润为452,188,056.95元,与2018年的171,434,193.72元相比上升了163.77%。
2015-2019年东方电缆净利润变动趋势
年份
金额(万元)
同比增长率(%)
2015
5,038
2016
5,185
2.92%
2017
5,019
-3.20%
2018
17,143
241.55%
2019
45,218
163.77%
2.3.2营业利润分析
2019年东方电缆的营业利润为522,351,509.82元,与2018年的197,671,215.11元相比上升了164.25%。
2015-2019年东方电缆营业利润变动趋势
年份
金额(万元)
同比增长率(%)
2015
4,892
2016
3,800
-22.33%
2017
5,571
46.61%
2018
19,767
254.78%
2019
52,235
164.25%
2.3.3利润总额分析
2019年东方电缆的利润总额为517,660,335.43元,与2018年的196,152,297.71元相比上升了163.91%。
2015-2019年东方电缆利润总额变动趋势
年份
金额(万元)
同比增长率(%)
2015
6,000
2016
6,093
1.56%
2017
5,555
-8.83%
2018
19,615
253.06%
2019
51,766
163.91%
2.3.4成本费用分析
成本和费用总额包括营业成本、税金及附加、销售费用、管理费用、研发费用和财务费用科目,2019年东方电缆的成本费用总额为3,164,668,166.63元,其中营业成本、销售费用以及研发费用,各项分别占比为87.62%,4.17%和4.05%。
2019年东方电缆成本费用构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
成本及费用总额
-316,466
100.00%
-282,677
100.00%
-201,462
100.00%
营业成本
-277,273
87.62%
-252,379
89.28%
-179,506
89.10%
税金及附加
-1,847
0.58%
-1,068
0.38%
-980
0.49%
销售费用
-13,188
4.17%
-10,870
3.85%
-7,361
3.65%
管理费用
-8,841
2.79%
-4,761
1.68%
-10,304
5.11%
研发费用
-12,809
4.05%
-10,050
3.56%
0
-0.00%
财务费用
-2,506
0.79%
-3,547
1.26%
-3,309
1.64%
2.4现金流量分析
2.4.1经营活动、投资活动及筹资活动现金流分析
2019年东方电缆的经营现金流量净额为672,022,556.4元,与2018年的496,335,355.17元相比上升了35.40%;投资活动现金流净额为-302,335,787.97元;筹资活动现金流净额为-628,007,097.79元。
2015-2019年东方电缆经营、投资及筹资活动现金流净额
年份
经营活动现金流净额(万元)
投资活动现金流净额(万元)
筹资活动现金流净额(万元)
2015
12,580
-6,130
-2,019
2016
15,953
-12,783
2,252
2017
-68,201
-14,765
117,494
2018
49,633
-15,282
-4,097
2019
67,202
-30,233
-62,800
2.4.2现金流入结构分析
2019年东方电缆现金流入总金额为4,759,765,529.45元,其中经营活动现金流入为3,841,670,787.41元,占现金流入总额的80.71%;投资活动现金流入为6,094,742.04元,占现金流入总额的0.13%;筹资活动现金流入为912,000,000.0元,占现金流入总额的19.16%。
2019年东方电缆现金流入构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
现金流入总额
475,976
100.00%
452,334
100.00%
428,571
100.00%
经营活动现金流入小计
384,167
80.71%
339,897
75.14%
229,227
53.49%
投资活动现金流入小计
609
0.13%
1,200
0.27%
1,336
0.31%
筹资活动现金流入小计
91,200
19.16%
111,237
24.59%
198,007
46.20%
经营活动现金流入小计中销售商品/提供劳务收到的现金为3,787,361,106.0元,占经营活动现金流入小计的98.59%;收到的税费返还为3,834,683.66元,占经营活动现金流入小计的0.1%;收到其他与经营活动有关的现金为50,474,997.75元,占经营活动现金流入小计的1.31%。
2019年东方电缆经营活动现金流入构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
经营活动现金流入小计
384,167
100.00%
339,897
100.00%
229,227
100.00%
销售商品/提供劳务收到的现金
378,736
98.59%
335,730
98.77%
226,661
98.88%
收到的税费返还
383
0.10%
951
0.28%
414
0.18%
收到其他与经营活动有关的现金
5,047
1.31%
3,214
0.95%
2,151
0.94%
投资活动现金流入小计中处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额为6,094,742.04元,占投资活动现金流入小计的100.0%。
2019年东方电缆投资活动现金流入构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(元万)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
投资活动现金流入小计
609
100.00%
1,200
100.00%
1,336
100.00%
收回投资收到的现金
0
0.00%
267
22.29%
0
0.00%
取得投资收益收到的现金
0
0.00%
686
57.22%
0
0.00%
处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额
609
100.00%
245
20.49%
233
17.51%
收到其他与投资活动有关的现金
0
0.00%
0
0.00%
1,102
82.49%
筹资活动现金流入小计中取得借款收到的现金为912,000,000.0元,占筹资活动现金流入小计的100.0%。
2019年东方电缆筹资活动现金流入构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
筹资活动现金流入小计
91,200
100.00%
111,237
100.00%
198,007
100.00%
吸收投资收到的现金
0
0.00%
400
0.36%
69,117
34.91%
其中:
子公司吸收少数股东投资收到的现金
0
0.00%
400
0.36%
0
0.00%
取得借款收到的现金
91,200
100.00%
110,837
99.64%
128,890
65.09%
2.4.3现金流出结构分析
2019年东方电缆现金流出总额为5,018,085,858.81元,现金流出总额中经营活动现金流出小计为3,169,648,231.01元,占现金流出总额的63.16%;投资活动现金流出小计为308,430,530.01元,占现金流出总额的6.15%;筹资活动现金流出小计为1,540,007,097.79元,占现金流出总额的30.69%。
2019年东方电缆现金流出构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
现金流出总额
-501,808
100.00%
-422,080
100.00%
-394,044
100.00%
经营活动现金流出小计
-316,964
63.16%
-290,264
68.77%
-297,429
75.48%
投资活动现金流出小计
-30,843
6.15%
-16,482
3.91%
-16,101
4.09%
筹资活动现金流出小计
-154,000
30.69%
-115,334
27.33%
-80,512
20.43%
经营活动现金流出小计中购买商品/接受劳务支付的现金为2,704,371,313.6元,占经营活动现金流出小计的85.32%;支付给职工以及为职工支付的现金为109,187,498.56元,占经营活动现金流出小计的3.44%;支付的各项税费为143,738,342.54元,占经营活动现金流出小计的4.53%;支付其他与经营活动有关的现金为212,351,076.31元,占经营活动现金流出小计的6.7%。
2019年东方电缆经营活动现金流出构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
经营活动现金流出小计
-316,964
100.00%
-290,264
100.00%
-297,429
100.00%
购买商品/接受劳务支付的现金
-270,437
85.32%
-260,594
89.78%
-276,604
93.00%
支付给职工以及为职工支付的现金
-10,918
3.44%
-9,009
3.10%
-7,107
2.39%
支付的各项税费
-14,373
4.53%
-6,160
2.12%
-4,003
1.35%
支付其他与经营活动有关的现金
-21,235
6.70%
-14,499
5.00%
-9,713
3.27%
投资活动现金流出小计中购建固定资产/无形资产和其他长期资产支付的现金为307,800,480.01元,占投资活动现金流出小计的99.8%;支付其他与投资活动有关的现金为630,050.0元,占投资活动现金流出小计的0.2%。
2019年东方电缆投资活动现金流出构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
投资活动现金流出小计
-30,843
100.00%
-16,482
100.00%
-16,101
100.00%
购建固定资产/无形资产和其他长期资产支付的现金
-30,780
99.80%
-12,082
73.30%
-16,101
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