CERM模拟考试题资料答案附后.docx

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CERM模拟考试题资料答案附后

CERM模拟考试题资料

（答案附后）

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CERM模拟考试题100题

1、联系到日本9级地震，职业化的企业风险管理师你认为下列何种描述是正确的？

I基于风险度量的专业基础才能精确描述地震规模

II地震对企业形成一种战略风险威胁

III控制地震规模是企业内部控制研究的范畴之一

IV地震时有位日本朋友的汽车被破坏了保险公司一定会给他理赔

A只有I

B只有I及II

C只有II及III

D只有I、II及IV

2、招聘职业经理人，考核与发现其可能存在的道德缺失风险，以下哪些方法有助于对此问题的

甄别？

I向应聘者索要历史上历次离开其所服务机构的所有离职证明

II试用期观察

III令应聘者参加有关于职业经理人道德题目的测试

IV让第三方调查公司对其实施相关调查

A仅I与II

B仅I与III

C仅I、II与III

D以上各项均是

3、以下哪些是企业经营中可能发生的风险？

I投资风险

II经济合同风险

III信息风险

IV利率风险

A只有I及III

B只有II及III

C只有I及IV

D以上各项均是

4、对企业内部控制描述不正确的语句是：

A企业内部控制是指对操作层面的风险实施控制

B内部控制体现了风险改善的基本策略

C企业内部控制会发生失效的情况

D合规是内控设计一般应考虑的重要内容

5、最有可能被列为企业风险管理有效性评价目标的计划为：

A紧急状态下企业的决策管理计划

B企业的3年发展计划

C商务持续进行计划

D企业质量管理计划

6、以下哪些关于风险模型支持的描述是正确的？

I如果能正确使用VaR模型可能能避免某些近年来发生的金融灾难

II著名的期权定价模型适用于设计任何期权产品

III风险价值模型的建立一般需要大量的历史数据做支持

IV只有金融行业才有建立VaR风险模型的必要

A只有I及III

B只有I、III及IV

C只有II、III及IV

D只有III及IV

7、如果CRO不能做到对风险管理技能样样精通，那么何种技能应成为他必须应有的首要四项技

能？

A成功决策能力，风险模型建立能力，咨询能力，风险融资策划能力

B风险融资策划能力，风险管理的评价能力，风险管理战略的策划能力，支持决策能力

C领导能力，协调能力，成功决策能力，风险管理战略的策划能力

D风险管理战略策划能力，对决策的管理能力，风险评估能力，对信息系统管理能力

8、以下哪几类属于风险报告？

I企业内部控制披露报告

II审计报告

III监测报告

IV风险评估报告

A只有II及III

B只有II及IV

C只有I、II及IV

D以上各项均是

9、一大型原油进出口公司对外宣布该公司已经建立了整体化风险管理新模型，然而一年后这家

企业宣布因参与期权投机交易而破产，从专业的角度应质疑：

I整体化风险管理理论有问题

II企业风险管理实施可能无效

III企业在衍生工具交易领域经验可能不足

IV原油交易商进入衍生工具交易市场的原本目的

A只有I及IV

B只有II、III及IV

C只有I、III及IV

D只有II及IV

10、以下哪种关于高科技产业相关的陈述是不合乎逻辑的：

A高科技产业一定携带者技术性风险

B关注于高科技产业的风险投资必须精心策划投资战略

C风险投资的决策一般是基于目标企业的风险管理水平而做出的

D风险投资与风险管理是不同的两个概念

11、针对2010年11月的“上海大火”，你相对不能认同的分析观点是：

A安全是风险问题的一种终端表现形式

B财务损失是风险问题的一种终端表现形式

C电焊工应该持证上岗

D建筑物内住家灭火知识匮乏也是造成事故的重要原因之一

12、世界经济二次探底，这一发展环境可能明显给你企业带来以下何种风险？

I市场风险

II经济周期风险

III利率变动风险

IV质量风险

A仅I与II

B仅I与III

C仅I、II与III

D以上各项均是

13、一个企业下令在另外地区建造另外一个生产基地，他们的决策可能是基于：

A第一个场部在地震高发区

B预防禽流感的暴发

C新地点原材料成本低

D以上各项均有可能

14、以下哪种描述不正确？

A风险管理专业人员往往会评估损失的期望值和损失的标准差

B风险分析的目的是要了解风险的频率分布和风险的严重程度

C风险管理的另一种说法是损失管理

D损失的主体一般无法通过风险管理而发生转变

15、作为一家出口贸易企业，它所面临的主要风险包括：

A汇率风险和信用风险

B利率风险和汇率风险

C利率风险和期权价值风险

D政治风险和股价风险

16、在企业的风险控制过程中，风险自留的好处不包括：

A降低损失概率

B节约附加保费

C避免由于监管引起的隐含税金

D资金的持续使用

17、以下给出了有关企业纯风险管理的建议和分析，最正确的是：

I加强反欺诈管理，降低欺诈造成的损失频度

II注意防火消防，加强教育，降低火灾的损失程度

III加强操作管理，降低财产因使用而损失的频率

IV加强员工素质教育，降低质量风险损失的标准差

A只有I及II

B只有II、III及IV

C只有I、II及III

D以上各项均是

18、以下哪种策略是财务风险管理的显然不宜策略？

A熊市时发售配股

B建立现金预警机制

C加强对应收账的管理，控制超额贷款

D调拨暂时不用的现金购买货币基金

19、医生已证明有一消费者吃了X企业生产的保健品而死亡，媒体已报道，家属准备起诉。

作

为X企业的CEO其应有的首先反应为：

I对外否认这件实事，想办法一定打赢这场官司

II让公共关系部门去处理这件事情，CEO有太多的事情要忙

III亲自组织新闻发布，首先对死亡的人士表示哀悼，承诺调查此案

IV宣布暂时停止出售该产品

A只有I

B只有I及II

C只有III及IV

D只有I、III及IV

20、一个大约有1000人的与制造业相关的企业所携带的风险可能达到：

A10多种

B20-50种

C50-1000种

D大于1000种

21、2011香港“奶粉荒”说明了什么？

A外国品牌奶粉产生信用危机

B三鹿事件已经被人们忘记

C质量风险维系着食品企业的生命线

D香港人应该明白“中国大陆老百姓越来越有钱了”

22、旨在防止发生不希望出现的事件的控制活动被称为：

A预防型控制

B引导型控制

C探测型控制

D纠错型控制

23、全面风险管理已逐步在企业中推广，你评估实施基础最差的企业可能是：

A尚未建立ERM体系的上市民营企业

B已通过萨班斯法案要求的中等规模的国有企业

C已通过巴塞尔条约验收的某家银行

D尚未引入内部控制理念的民营企业

24、以下哪项有关保险经纪的描述是正确的：

I保险经纪是代表被保险人利益的

II保险经纪是代表保险人利益的

III部分保险经纪有能力提供企业投资风险管理方面的咨询

IV代理法对保险经纪有约束

A只有I、III及IV

B只有I、II及III

C只有I、II及IV

D以上情况均是

25、下列陈述不正确的是：

A沟通与协商贯穿着整个企业风险管理的过程

B风险值测定仅是风险管理专业人员的事

C风险图绘制仅是专业人员的事

D企业风险是相互关联的

26、以下哪一项财务活动会同时影响公司的流动资产和流动负债？

A以现金购买固定资产

B削价出售存货

C以现金支付短期银行透支

D与债权人达成协议，延期短期债务还款期

27、关于企业整体化风险管理的描述可能不合逻辑的为：

A发展一套通用的企业全面风险管理模式

B发展一套企业共同的风险沟通语言

C建立企业风险管理的职能部门

D模式设计可参考COSO-ERM（2004）框架

28、以下哪些要素可视为设计企业内部控制目标应考虑的内容？

I关键的业务活动

II关键的资源

III关键的业务部门

IV关键的风险转移

A只有I及III

B只有II及IV

C只有I、II及III

D以上各项均是

29、以下哪些要素是美国COSO-ERM（2004）框架八要素的内容？

I控制环境

II风险识别

III风险评估

IV资讯与沟通

A只有II及III

B只有I、II及III

C只有I、III及IV

D以上各项均是

30、如果一个企业同时面临着很高的损失发生频率和很严重的期望损失额，假设采取各种措施

的成本相同（如这几种措施为回避、减小、转嫁、自留），那么它应该选用哪种风险对策？

A回避风险为上策

B比较这几种情况下的收益大小再作选择

C听决策层的表决

D请一位念经先生测算一下

31、以下哪些描述你认为是正确的？

I财务数据可反映企业内部控制的水平

II企业内部控制存在极端压力情形

III企业内部控制的水平表征着一种企业所处的风险水平

IV企业内部控制水平的基调一般是由CEO决定的

A只有I及II

B只有II及III

C只有I、II及III

D只有I、II及IV

32、在采购与付款控制过程中，能够由一个员工承担的工作职责最可能为：

A申购与审批

B寻找供应商与确定最佳供应商

C确定供应商与订立采购合同

D采购验收与会计记录

33、企业赢得了承担两个工程建设的项目，但是担心外部原材料涨价趋势而令工程无利可图

甚至赔本，于是最可能作出以下哪种风险管理安排？

A.对其中一个工程实施保险安排

B.对其中一个工程实施外包安排

C.对两个工程实施应急管理安排

D.对两个工程实施严格的质量管理

34、某企业经专家评定认为其存货被盗的潜在损失为100万元，损失发生的可能性为30%，这

种风险平均可能每年发生约2次，该企业半年存货风险为：

A.30万元

B.60万元

C.100万元

D.200万元

35、以下哪种情况一般不视为企业全面风险管理的基础体系内容。

A.企业内部控制

B.风险理财

C.风险报告

D.风险管理信息基础建设

36、几个合伙人准备在美国加州投资建一家生物制品生产企业，以下哪一种分析方法应成为决

策参考的首选方法：

A.情景分析法

B.风险价值法

C.损失归类法

D.CFAR

37、为防止企业关键人物被竞争对手挖走而造成损失，企业不适宜的应对方式可能为：

A.为企业的关键人物买保险

B.提高薪水水准

C.找最信任的家族成员，培养他们担当重要角色

D.入职前签订法律条约

38、一位专业评估人员对一家酒店的风险进行评价，其最有可能给这家酒店提出的建议是：

I.买一份财产保险

II.酒店离闹市区太近了

III.酒店至少应有两个疏散通道

IV.只要装修一下酒店就能够从两星级变成三星级

A.只有Ⅰ、Ⅱ及Ⅳ

B.只有Ⅰ及III

C.只有Ⅱ、III及Ⅳ

D.只有III

39在金融市场中心，以下哪种行为最体现用合约手段实施风险管理的属性？

A.买股票

B.银行存款

C.买投资相连保险

D.买对冲基金

40、企业的股东应该最关心企业什么类别的风险？

I.企业债务风险

II.企业道德风险

III.企业工伤事故风险

IV.企业新换了一个总裁

A.只有I

B.只有I及II

C.只有I、II及IV.

D.以上各项均是

41、一位风险经理向一家咨询公司要一种风险识别方法，这种方法“保证能100%客观的识别出

他所服务企业的关键性50大风险”，你认为这个咨询公司能保证满足他的要求吗？

A.有水平的咨询公司理论上是能满足他的要求

B.这是一个难题

C.四大名牌咨询公司就有能力提供这种保证

D.风险管理信息系统就能自动提供这种保证

42、在保险理论和实务中，风险通常是指：

A.既可能产生损失，又可能产生收益的风险

B.只可能产生收益的风险

C.只可能产生损失的风险

D.已经产生损失的风险

43、《企业风险管理人员职业标准》从五个方面对企业风险管理人员应具备的知识和技能做了

明确要求，下列内容中不属于“风险管理执行、监督、监管和评价”方面要求的有：

A.企业内外的沟通与联络

B.风险报告的管理

C.设计风险指标

D.培训与指导

44、以下哪种对关键风险的描述是最合乎逻辑的？

A.企业应采用梳理流程的方法寻找关键风险

B.企业一般采用风险计量的方法确定关键风险

C.头脑风暴和问卷调查是目前企业确定关键风险的主要方法

D.损失严重且发生频率高的风险就是关键性风险

45、以下分析方法中不常用于分析操作层面风险的方法有：

A.绩效分析法

B.流程分析法

C.记分分析法

D.KSF法

46、如果历史数据足够，分析财务风险选用以下哪种方法可能最为合理：

A.头脑风暴法

B.风险地图法

C.记分卡法

D.风险价值法

47、下面风险管理方法中属于风险规避策略的有：

I.进攻

II.抵消

III.筛选

IV.撤退

A只有IV.

B只有II、III及IV

C只有III及IV.

D只有II及IV

48、内部控制系统最小可能制约以下何种风险？

A雇员违规操作

B员工道德

C采购员私拿回扣

D产品质量不稳定

49、以下哪种方法适于对项目风险进行管理？

I.减轻风险

II.转移风险

III.接受风险

IV.分担风险

A只有Ⅰ及III

B只有Ⅰ、III及IV

C只有I、II及III

D以上各项均是

50、风险经理制定了一个风险评估方案，以下是方案中的某些推理，其中哪些推理逻辑合理？

I为组织存在的每一种主要风险设计量化测度方案

II风险排序应以关注组织的重大风险为起始点

III制作组织的风险图对风险排序有帮助

IV为保证组织的风险分布机密不被泄露，风险评估整个过程要限制在公司的专业人员范围内

A只有I、II及III

B只有II、III及IV

C只有II及III

D以上各项均是

51、有人批评规管国际银行业的巴塞尔条约过分强调风险量化尺度，建议中国的国企不必要过

于强调量化指标，你最倾向的观点是：

A企业应就此问题开一个“必要性与可行性”论证会

B技术上能量化的风险就应尽量量化

C制造业风险量化的必要性更大

D量化风险将会走向一条死胡同

52、企业微观财务风险通常表现在？

I企业资产流动性下降

II企业资产负债率过高

III企业存货积压严重

IV企业营运资金不足

A仅I、II与III

B仅I、II与IV

C仅II、III与IV

D以上各项均是

53、以下哪一种职业最强调职业道德？

A幼儿园教师

B清洁工

C注册企业风险管理师

D以上各项均是

54、以下描述操作风险管理与企业内部控制关系的语句，正确的是：

A操作风险管理比企业内部控制概念的外延要大

B企业内部控制比操作风险管理的外延要大

C企业内部控制是企业操作风险管理的核心手段

D企业的操作风险只有借助于内部控制措施而得以管理

55、企业的创新体现了企业风险管理战略的何种概念？

A风险回避

B风险控制

C多样化

D利用风险

56、分析一次危机处理失败的原因，合乎专业逻辑的分析思维可能包括：

I企业留给了外界不负责任与抵赖的形象

II可能企业消息保密不够好

III都是竞争对手推波助燃而造成了不可挽回的局面

IV风险报告渠道根本不通，出事故四小时后才与CEO联系上

A只有I及IV

B只有II及III

C只有I、II及IV

D只有II、III及IV

57、一家律师事务所最大可能买哪种责任险？

A雇主责任风险

B产品责任险

C汽车责任险

D职业责任险

58、普通掉期的最明显特征在于：

A两种货币互换

B两种利率互换

C一家银行可随时来回对换一次货币

D在对冲中使用对销贷款

59、某地区治理了多年的矿难频发事件未见有明显起色，社会舆论建议企业实施“治本策略”

方可找出新的答案，以下的治理措施中哪种可称为治本措施？

A对责任者要加大处罚力度

B添置国际上最先进的安全预警设备

C建构企业风险文化

D引入对安全风险定期评估机制

60、以下对企业危机管理的基本任务的描述哪种不正确的？

A消除危机

B预控危机

C.危机转商机

D.策略危机应对和化解

61、一个公司风险管理部出具了风险管理报告，但是按照某种规定他们去找公司持有“注册会

计师”证书的财务部领导在风险报告上签字，这位财务部领导宁愿辞职也不肯在这份风险报告上签字，你分析这位财务部领导不肯签字的原因可能包括：

I.这位注册会计师可能就看不懂这份风险报告

II.注册会计师持证者只表明其具有会计学知识技能，不表明其具有风险管理学知识技能

III.财务报告的签字权与风险报告的签字权是完全不同的两码事

IV.专业人员只能为自己了解的本专业的报告数据负责，哪敢为另类的报告数据负责

A.只有I及III

B.只有III及IV

C.只有I、II及III

D.以上各项均可能是

62、VaR模型的作用体现在：

A.是一种计算方法

B.测量市场变量的波动对企业整体经营所造成的风险

C.描述市场风险的结构和范围

D.精确计量极端事件中发生的损失

63、关于决策风险的描述以下哪一个是不正确的？

A.决策过程未实施策划而带来了决策风险

B.集体思维会引发决策风险

C.企业选择进攻性市场策略会带来很大的决策风险

D.董事会成员素质不高会带来决策风险

64、企业战略风险管理关注的主要焦点是？

A.战略执行能力

B.变化与应变

C.企业的可控风险与不可控风险的整体管理策略

D.战略风险价值观

65、X机构据调查宣布某企业排位第一的风险为“产品责任风险”，排名榜上的风险均为可保性

风险，其中没有提到“控制风险”。

而同时间Y机构的调查则宣布该企业排位第一的风险为“控制风险”，而“产品责任风险”排第6位，你如何评价两种结果不一致性？

合理逻辑为：

I.Y的结果比较不可信

II.Y的审计可能着眼于企业的全面风险评价

III.X的风险审计设计方案似乎有问题

IV.X可能更专长于投机风险领域研究

A.只有II及III

B.只有II及IV

C.只有III及IV

D.只有I、II及III

66、不能够代表新经济时代特点的描述为：

A.企业经营的不确切性增大，加速变革的压力增大

B.企业的管理成本越来越高，中小企业走向持续性发展的道路越来越艰难

C.金融业已呈现全球一体化的发展趋势

D.政府的立法将为企业提供更多的保护

67、世界上不少企业的倒闭与衍生工具运用不当有关，分析以下哪种相关陈述背离事实？

A.必须加强对使用衍生工具企业的内部控制监管

B.凡是持有运用了衍生工具企业股票的投资者必须倍加小心

C.根据统计，市场上绝大多数交易者购买衍生工具的动机是为了对冲风险

D.衍生工具市场形成的本意就是为了管理风险

68、定义企业风险管理操作目标时应考虑的逻辑：

I.提高运营效率

II.提高产品质量

III.对重大风险制定应对策略和损失取舍原则

IV.提高企业内部控制水平

A.只有III及IV

B.只有I、II及III

C.只有I、III及IV

D.以上各项均是

69、以下关于财务风险的叙述哪些是正确的？

I.账务风险是指由于企业内、外部经济变量的波动而导致企业的实际经营状况与预期发

生一定的偏差，从而导致企业面临资本或者收入损失的风险

II.宏观金融风险是指由宏观金融变量变化和企业投资组合管理不善而导致的企业财务

风险

III.企业的经营、融资和投资活动均影响企业的财务状况和偿债能力

IV.企业微观财务风险管理包括对经营、融资和投资风险的管理

A.只有I及III

B.只有I、III与IV

C.只有III

D.以上各项均是

70、如何对公有制企业进行监管，不合理的逻辑可能是：

A.股东期望企业达到零风险管理的境界是可以理解的

B.监管部门必须对发生危机事件的企业领导加重处罚

C.建立企业全面风险管理机制将有助于减少企业发生风险事件的必然性

D.企业发生风险事件的偶然性总是存在的

71、围绕着ISO-31000"风险管理的原则和指引",中国标准化组织近两年来（2009-2010）陆续颁

布了多种风险管理相关的国家标准（包括征求意见稿或终稿），其中不包括以下哪种标准？

A.操作风险管理指南

B.公司治理风险管理指南

C.供应链风险管理指南

D.企业法律风险管理指南

72、某企业为了降低运营成本，不愿对其预定及支付系统的防火墙进行升级，这种行为可能导

致：

A.财务风险

B.声誉风险

C.操作风险

D.产品风险

73、以下描述可能造成商务风险的原因，其中哪一个是不正确的？

A.市场环境变化

B.核心人员跳槽

C.IT系统瘫痪

D.以上各项均不是

74、以下哪些陈述是正确的？

I.企业对长期业务类保险和一般业务类保险均有需求

II.政府往往向进出口企业提供信用风险产品

III.保险是一种商业化形式的合同

IV.经营管理成本和投资收益是决定公平保费的基本因素之二

A.只有II

B.只有I、II及III

C.只有II、III及IV

D.以上各项均是

75、以下哪些有关ISO-31000"风险管理原则和指引"与COSO-ERM-2004框架的描述你认为是正

确的？

I.这两个标准都是描述全面风险管理框架的

II.这两个标准的总原则基本上是相同的

III.ISO-31000标准也适于非牟利机构

IV.COSO-ERM是一种企业内部控制框架

A.仅I与II

B.仅I与III

C.仅II与III

D.仅I、II与III

76、以下哪些内容是企业全面风险管理总体规划的内容？

I.认定企业风险偏好

II.开展企业上上下下的全员风险管理教育

III.理顺岗位责任