用友软件851操作详细步骤.docx

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用友软件851操作详细步骤

用友软件851操作详细步骤

用友软件851操作详细步骤（千万注意换人和业务时间）

1：

进入系统服务下的系统管理，以admin注册，增加用户：

X主管（加主管时就勾上角色里的“账套主管”）、X会计、X出纳三个操作员，然后建账（按资料认真输入,记得要改启用时间、选X主管、选到2007年新会计制度科目、记住在1月1日启用总账）。

然后进行权限的分配（X会计：

“总账”下的“凭证”下的“凭证处理”下的“填制凭证”，期末下的“转账设置”，“转账生成”，“UFO报表”4个勾；X出纳：

“总账”下的“凭证”下出纳签字，出纳2个勾）。

2：

X主管以1月1日注册企业门户，进入“财务会计”下的“总账”增加会计科目、在编辑下的指定菜单下指定现金和银行科目；然后设置凭证类型（收款：

借方必有1001,1002；付款：

贷方必有1001,1002；转账：

凭证必无1001,1002）、设置结算方式（票据管理要打上”√”）。

设置凭证出纳签字（在设置下的选项下的凭证菜单）;然后输入期初余额并点算平衡。

3：

X会计以1月31日重新注册进入总账，做1月份的5笔业务，注意凭证时间与指定业务时间一致。

4：

X出纳以1月31日重新注册进入总账，对1月份的收付业务凭证进行出纳签字。

5：

X主管以1月31日重新注册进入总账，对1月份的5笔业务凭证进行审核并记账。

6：

X会计以1月31日重新注册进入总账，进行期末期间损益结转的设置（“期末”下的“转账定义”下的”期间损益”,选择”转账凭证”和”本年利润科目”为4103）。

然后执行期末下的转账生成下的期间损益，收入与支出各做一张，凭证时间为每月最后一天，余额为0就不管它不去做，凭证类型为转账。

7：

X主管以1月31日重注册进入总账，对1月份的期间损益结转凭证进行审核并记账。

再对1月份结账。

8：

X会计以2月28日重新注册进入总账，做2月份的5笔业务，注意凭证时间与指定业务时间一致。

9：

X出纳以2月28日重新注册进入总账，对2月份的收付业务凭证进行出纳签字。

10：

X主管以2月28日重新注册进入总账，对2月份的5笔业务凭证进行审核并记账。

11：

X会计以2月28日重新注册进入总账，然后执行期末下的转账生成下的期间损益，收入与支出各做一张，凭证时间为每月最后一天，余额为0就不管它不去做，

12：

X主管以2月28日重注册进总账，对2月份的期间损益结转凭证进行审核并记账。

再对2月份结账。

13：

X会计以3月31日重新注册进入总账，做3月份的5笔业务，注意凭证时间与指定业务时间一致。

14：

X出纳以3月31日重新注册进入总账，对3月份的收付业务凭证进行出纳签字。

15：

X主管以3月31日重新注册进入总账，对3月份的5笔业务凭证进行审核并记账。

16：

X会计以3月31日重新注册进入总账，然后执行期末下的转账生成下的期间损益，收入与支出各做一张，凭证时间为每月最后一天，余额为0就不管它不去做，凭证类型为转账。

17：

X主管以3月31日重新注册进入总账，对3月份的期间损益结转凭证进行审核并记账。

按照题目要求不需要对3月份结账。

18：

X主管以余额查询表指定的月份的最后一天重新注册进入企业门户，先启动总账，到总账模块查询相应科目余额表（账表-科目账-余额表）的账户余额，然后X主管启动UFO报表在格式状态下在报表模块新建一张6行3列的空表，输入固定文字项目。

借方以正数填、贷方以负数填入自定义报表，金额用千分位表示，并且右对齐（格式下的单元属性），并按要求名字和目录存盘

19：

X出纳以对帐单指定月份的最后一天重新注册进入总账。

依次完成：

第一步是进入“输入银行期初”菜单，改变银行对账单“方向”，即由借改为贷，再输企业和银行对帐单的银行存款的期初数；第二步是输入对账单指定月份的对账单（记住要输结算方式）；第三步执行银行对帐（正确的话会出现红色的小圆圈），第四步生成指定月份的银行存款余额凋节表。

第五步核销已达账，

35：

生产用固定资产计提折旧6,000元，管理用固定资产计提折旧1,600元

借：

制造费用借：

管理费用贷：

累计折旧（转账凭证）

会计电算化考试小提示

1、会计电算化考试实务题该如何开始做题？

当考生进入考试系统进行实务题考试时，有些考生因为平时练习时所使用的操作系统与考试所用的操作系统有所不同，导致不知如何下手，其实这很简单，考生只要点击屏幕左下角的“开始”菜单，在点选所有程序，选择用友U851系统中的系统管理，就可以开始做题了。

2、考试时实务题题目不能下拉怎么办？

很多考生在实务题考试时会发现有时实务题题目不能下拉，这是考试系统的一个小bug，如果碰到这种情况，考生可以将鼠标移到题框的边上，当出现一个←→时，点击鼠标左键，将题目框拉大或缩小一点，就可以将题目拉动了。

3、实务题考试时不能进入总帐怎么办？

考生在考试时点击进入总帐界面，但有时会出现不能进入总帐操作界面，而系统提示却又说总帐已经运行。

在出现这种情况时，考生首先按下Ctrl+Alt+Delete，会出现任务管理器操作界面，这时点击结束任务将总帐和用友U851这两个任务结束，然后在重新进入总帐，或者不要从企业门户中进入总帐，而直接从财务管理选项中进入总帐都可以解决这个问题。

4、当建立帐套时出现“帐套已存在，但不在系统控制中，是否删除”的提示时怎么办？

有些考生在建立帐套时会出现“帐套已存在，但不在系统控制中，是否删除”的提示，这是因为系统在删除前一次考试考生所做的实物题时没有删除干净，才会出现这种情况。

考生只需要选择时就可以建立帐套了。

5、当做UFO报表时，不能生成报表模版怎么办？

考生在做UFO报表时，不能生成报表模版的情况有很多原因，如果考生是在报表模版选项中选择模版的，那么考生可以从格式中选择生成所有报表模版，一般情况下都可以生成报表。

如果这样还不行的话，那么考生就要检查自己是否是在建立帐套时在选择行业性质时选择了新会计制度，而没有选择2007年新会计制度。

6、当在做实物题时，出现帐套演示期已过怎么办？

考生在考试时，出现帐套演示期已过的情况，一般情况下都是考生在做题时没有注意按照题目要求把时间改过来（每次换人操作及添写每张凭证时）。

碰到这种情况考生只能把帐套输出，重新做过一次题目。

所以请大家在考试时每一步都要把时间改过来。

用友U851练习业务数据之十

一、系统管理

1：

由用户admin（无口令）进入用友ERP-U8系统管理注册系统默认的考试服务器。

2：

在用户中增加：

王主管（编号001）、张出纳（编号002）、李会计（编号003）。

并制定“王主管”为账套主管。

3：

建立账套，相关信息如下：

（1）账套号：

041

（2）账套名称：

江志东方设备制造厂

（3）会计期间：

2007年01月01日至12月31日（4）记账本位币：

人民币（代码RMB）

（5）企业类型：

工业（6）行业性质：

2007年新会计制度科目

（7）按行业性质预置科目；不需要对部门、供应商、客户分类。

（8）科目编码：

42222（9）启用模块：

总账（10）启用日期：

2007年01月01日

4：

财务人员的权限设置

（1）由王主管完成建账、审核工作。

（2）由李会计完成凭证题中的填制及月末转账定义与生成、生成资产负债表及利润表工作。

（3）由张出纳完成凭证的出纳签字及银行对帐工作。

5：

在科目设置中增加相关的明细账（根据余额表的内容增加），并在编辑中分别指定现金

总账和银行总账科目。

在选项中选定出纳凭证必须由出纳签字。

6：

在凭证类型中设置：

收款凭证、付款凭证、转账凭证。

（要进行条件限制1001，1002）

7：

增加以下结算方式：

2支票201现金支票202转帐支票（“票据管理”要打上勾）

二、期初余额，要求录入余额并平衡（先要加6个二级会计科目,即下面标了科目编码的6个子科目）

科目编码

科目名称

期初余额

科目编码

科目名称

期初余额

库存现金

18,000

固定资产

1,400,000

银行存款

132,000

累计折旧

400,000

应收账款

短期借款

500,000

112201

A公司

630,000

应付账款

预付账款

220201

C公司

1,400,000

112301

B公司

300,000

220202

D公司

250,000

原材料

实收资本

1,240,000

140301

甲材料

370,000

盈余公积

160,000

库存商品

450,000

三、业务题（考试时要自己做分录，编制记账凭证）

1、2007年1月份该厂发生如下经济业务：

该企业为一般纳税人企业。

1：

7日，该企业销售产品取得不含税收入250,000元,增值税42,500元,款项存入银行。

（票据号z001）

借：

银行存款贷：

主营业务收入贷:

应交税费（收款凭证）

2：

12日，购入B公司甲材料,不含税买价100,000元,增值税17,000元,款项上月已预付,材料验收入库

借：

甲材料借:

应交税费贷：

预付账款（转账凭证）

3：

14日,通过转账收到B公司退回多预付款项33,000元（票据号z002）

借：

银行存款贷:

预付账款（收款凭证）

4：

16日,签发转账支票支付广告费8,000元（票据号z003）

借：

销售费用贷：

银行存款（付款凭证）

5：

28日,以现金支付采购员差旅费13,000元

借：

管理费用贷：

银行存款（付款凭证）

2、2007年2月份该厂发生如下经济业务：

该企业为一般纳税人企业。

1：

3日，通过银行转账偿还欠C公司货款150,000元,偿还D公司货款75,000元（票据号z004）。

借：

220201借:

220202贷：

1002（付款凭证）

2：

9日，生产领用材料150,000元

借：

生产成本贷：

原材料（转账凭证）

3：

10日,接受F公司货币资金投资50,000元,款项存入银行（票据号z005）

借：

银行存款贷:

实收资本（收款凭证）

4：

12日，购买不长期持有的S公司股票10,000股,每股6元,银行存款支付（票据号z006）

借：

交易性金融资产贷：

银行存款（付款凭证）

5：

16日,产品完工验收入库,产品入库实际成本140,000元。

借：

库存商品贷：

生产成本（转账凭证）

3、2007年3月份该厂发生如下经济业务：

该企业为一般纳税人企业。

1：

6日，通过银行存款支付所欠银行短期借款利息24,000元。

（票据号z007）

借：

财务费用贷：

银行存款（付款凭证）

2：

15日，出售S公司股票2,500股,取得处置收入21,000元（成本价每股6元,款项存入银行.票据号z008。

借：

银行存款贷:

交易性金融资产贷:

投资收益（收款凭证）

3：

20日,缴纳增值税22,500元,通过银行支付（票据号z009）

借：

应交税费贷：

银行存款（付款凭证）

4：

27日,结转已销售产品成本175,000元

借：

主营业务成本贷：

库存商品（转账凭证）

5：

31日,收到H公司以现金将来包装物押金1,000元。

借：

现金贷：

其它应付款（收款凭证）

要求输入以上3个月的凭证并审核登账。

完成3个月的期末转账自定义凭证的操作

（损益结转，收入、支出各做一张），并由审核人员完成凭证审核、记账工作。

对1、2月进行结账。

四、查账

在UFO报表中新建文件“余额.rep”（单元格位置和内容如下图所示），查询并填入以下科目相应月份的余额，文件保存到f:

\sower\upesexam\oper001中。

（A1,B1,C1等是指位置,不要输入）

月份（A1）

科目名称（B1）

余额（C1）

1（A2）

银行存款（B2）

（C2）

1（A3）

应收账款（B3）

（C3）

1（A4）

预付账款（B4）

（C4）

1（A5）

原材料（B5）

（C5）

1（A6）

固定资产（B6）

（C6）

五、银行对账银行对账单的内容如下：

（银行存款日记账的余额在银行日记中查询）

日期

票号

摘要

借方金额

贷方金额

借或贷

余额

期初余额

贷

132,000

1月7日

z001

收到

292,500

贷

1月14日

z002

支付

33,000

贷

1月16日

z003

支付

8,000

贷

1月30日

z004

收到

225,000

贷

期末余额

贷

224,500

要求：

输入1月份的银行对账单记录并进行银行对账，核销已达账，生成1月份的银行存款余额凋节表。

六、会计报表要求：

调用2007年新会计制度科目下的资产负债表模板、利润表模板，生成1月份、2月份、3月份的资产负债表和利润表的数据，其中资产负债表必须自动平衡，将生成的报表文件保存在考生文件夹f:

\sower\upesexam\oper001中，文件名为“资产负债表1月．rep”、“资产负债表2月．rep”、“资产负债表3月．rep”、“利润表1月．rep”、“利润表2月．rep”、“利润表3月．rep”。

用友U851练习业务数据之十一

一、系统管理

1：

由用户admin（无口令）进入用友ERP-U8系统管理注册系统默认的考试服务器。

2：

在用户中增加：

王主管（编号001）、张出纳（编号002）、李会计（编号003）。

并制定“王主管”为账套主管。

3：

建立账套，相关信息如下：

（1）账套号：

053

（2）账套名称：

江东新业设备制造厂

（3）会计期间：

2007年01月01日至12月31日（4）记账本位币：

人民币（代码RMB）

（5）企业类型：

工业（6）行业性质：

2007年新会计制度科目

（7）按行业性质预置科目；不需要对部门、供应商、客户分类。

（8）科目编码：

42222（9）启用模块：

总账（10）启用日期：

2007年01月01日

4：

财务人员的权限设置

（1）由陈主管完成建账、审核工作。

（2）由李会计完成凭证题中的填制及月末转账定义与生成、生成资产负债表及利润表工作。

（3）由张出纳完成凭证的出纳签字及银行对帐工作。

5：

在科目设置中增加相关的明细账（根据余额表的内容增加），并在编辑中分别指定现金

总账和银行总账科目。

在选项中选定出纳凭证必须由出纳签字。

6：

在凭证类型中设置：

收款凭证、付款凭证、转账凭证。

（要进行条件限制1001，1002）

7：

增加以下结算方式：

2支票201现金支票202转帐支票（“票据管理”要打上勾）

二、期初余额，要求录入余额并平衡（先要加6个二级会计科目,即下面标了科目编码的6个子科目）

科目编码

科目名称

期初余额

科目编码

科目名称

期初余额

库存现金

80,000

固定资产

1,440,000

银行存款

累计折旧

400,000

100201

工行存款

260,000

短期借款

1,000,000

应收账款

应付账款

112201

A公司

1,200,000

220201

C公司

1,600,000

原材料

实收资本

1,460,000

140301

甲材料

500,000

盈余公积

库存商品

450,000

410101

法定公积金

140,000

140501

A产品

1,120,000

三、业务题（考试时要自己做分录，编制记账凭证）

1、2007年1月份该厂发生如下经济业务：

该企业为一般纳税人企业。

1：

6日,通过银行转账收到A公司归还的货款350,000元。

（票据号z001）

借：

银行存款贷：

应收账款—A公司（收款凭证）

2：

8日,接受M公司货币资金捐赠40,000元,款项存入银行（票据号z002）

借：

银行存款贷：

资本公积（收款凭证）

3：

12日,通过转账偿还银行短期贷款250,000元（票据号z003）

借:

短期借款贷：

银行存款（付款凭证）

4：

14日,销售产品取得不含税收入550,000元,增值税93,500元,款项存入银行（票据号z004）

借：

银行存款贷:

主营业务收入贷:

应交税费（收款凭证）

5：

20日,通过银行偿还欠C公司货款380,000元（票据号z005）

借：

应付账款---C公司贷：

银行存款（付款凭证）

2、2007年2月份该厂发生如下经济业务：

该企业为一般纳税人企业。

1：

1日，采购员李玲报销差旅费28,000元,以现金支付。

借：

管理费用贷：

库存现金（付款凭证）

2：

5日，购入甲材料,不含税买价200,000元,增值税34,000元,款项由银行存款支付（票据号z006）

借：

原材料借:

应交税费贷：

银行存款（付款凭证）

3：

10日,购买不长期持有的S公司股票20,000股,每股8.5元,银行存款支付（票据号z007）

借：

交易性金融资产贷：

银行存款（付款凭证）

4：

15日，生产领用甲材料180,000元,车间耗用甲材料12,000元,厂部管理部门领甲材料5,000元

借：

生产成本180,000借:

制造费用:

12,000借:

管理费用5,000贷:

原材料（转账凭证）

5：

16日,缴纳增值税40,000元,通过银行支付（票据号z008）。

借：

应交税费贷：

银行存款（付款凭证）

3、2007年3月份该厂发生如下经济业务：

该企业为一般纳税人企业。

1：

2日，通过银行存款支付银行短期贷款利息2,000元。

（票据号z009）

借：

财务费用贷：

银行存款（付款凭证）

2：

12日,结转制造费用总额30,000元。

借：

生产成本贷:

制造费用（转账凭证）

3：

20日,产品生产完工,验收入库,入库产品实际成本200,000元

借：

库存商品贷：

生产成本（转账凭证）

4：

26日,结转已销售产品成本390,000元

借：

主营业务成本贷：

库存商品（转账凭证）

5：

31日,签发转账支票,支付广告费10,000元。

（票据号z010）

借：

销售费用贷：

银行存款（付款凭证）

要求输入以上3个月的凭证并审核登账。

完成3个月的期末转账自定义凭证的操作

（损益结转，收入、支出各做一张），并由审核人员完成凭证审核、记账工作。

对1、2月进行结账。

四、查账

在UFO报表中新建文件“余额.rep”（单元格位置和内容如下图所示），查询并填入以下科目相应月份的余额，文件保存到f:

\sower\upesexam\oper001中。

（A1,B1,C1等是指位置,不要输入）

月份（A1）

科目名称（B1）

余额（C1）

1（A2）

银行存款（B2）

（C2）

1（A3）

应收账款（B3）

（C3）

1（A4）

短期借款（B4）

（C4）

2（A5）

交易性金融资产（B5）

（C5）

3（A6）

库存商品（B6）

（C6）

五、银行对账银行对账单的内容如下：

（银行存款日记账的余额在银行日记中查询）

日期

票号

摘要

借方金额

贷方金额

借或贷

余额

期初余额

贷

663,500

2月2日

z006

收到

234,000

贷

2月10日

z007

支付

170,000

贷

2月16日

z008

支付

40,000

贷

2月28日

z009

收到

20,000

贷

期末余额

贷

199,500

要求：

输入2月份的银行对账单记录并进行银行对账，核销已达账，生成2月份的银行存款余额凋节表。

六、会计报表要求：

调用2007年新会计制度科目下的资产负债表模板、利润表模板，生成1月份、2月份、3月份的资产负债表和利润表的数据，其中资产负债表必须自动平衡，将生成的报表文件保存在考生文件夹f:

\sower\upesexam\oper001中，文件名为“资产负债表1月．rep”、“资产负债表2月．rep”、“资产负债表3月．rep”、“利润表1月．rep”、“利润表2月．rep”、“利润表3月．rep”。

2007年新会计制度科目（部分常用的）

类型

科目编码

科目名称

类型

科目编码

科目名称

资产

1001

库存现金

权益

4001

实收资本

资产

1002

银行存款

权益

4002

资本公积

资产

1012

其他货币资金

权益

4101

盈余公积

资产

1101

交易性金融资产

权益

4103

本年利润

资产

1111

买入返售金融资产

权益

4104

利润分配

资产

1121

应收票据

成本

5001

生产成本

资产

1122

应收账款

成本

5101

制造费用

资产

1123

预付账款

损益

6001

主营业务收入

资产

1131

应收股利

损益

6011

利息收入

资产

1132

应收利息

损益

6051

其他业务收入

资产

1221

其他应收款

损益

6061

汇兑损益

资产

1231

坏账准备

损益

6111

投资收益

资产

1403

原材料

损益

6301

营业外收入

资产

1405

库存商品

损益

6401

主营业务成本

资产

1601

固定资产

损益

6402

其他业务成本

资产

1602

累计折旧

损益

6403

营业税金及附加

负债

2001

短期借款

损益

6411

利息支出

负债

2101

交易性金融负债

损益

6601

销售费用

负债

2111

卖出回购金融资产款

损益

6602

管理费用

负债

2201

应付票据

损益

6603

财务费用

负债

2202

应付账款

损益

6711

营业外支出

负债

2203

预收账款

负债

2232

应付股利

负债

2211

应付职工薪酬

负债

2241

其他应付款

负债

2221

应交税费

负债

2231

应付利息

用友U851练习业务数据之十二

一、系统管理

1：

由用户admin（无口令）进入用友ERP-U8系统管理注册系统默认的考试服务器。

2：

在用户中增加：

王主管（编号001）、张出纳（编号002）、李会计（编号003）。

并制定“王主管”为账套主管。

3：

建立账套，相关信息如下：

（1）账套号：

162

（2）账套名称：

江西鑫民设备制造厂

（3）会计期间：

2007年01月01日至12月31日（4）记账本位币：

人民币（代码RMB）

（5）企业类型：

工业（6）行业性质：

2007年新会计制度科目

（7）按行业性质预置科目；不需要对部门、供应商、客户分类。

（8）科目编码：

42222（9）启用模块：

总账（10）启用日期：

2007年01月01日

4：

财务人员的权限设置

（1）由陈主管完成建账、审核工作。

（2）由李会计完成凭证题中的填制及月末转账定义与生成、生成资产负债表及利润表工作。