NC年初建账操作手册.docx
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NC年初建账操作手册.docx
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NC年初建账操作手册
年初建账
一、确认结账
只有确定2014年12月份固定资产和总账都已经结账,才能进行2015年建账的操作
1、固定资产
1.1打开节点
1.2、月末结账
2、总账
2.1打开节点
2.2结账
显示可反结账月份为2014年12月份时,证明2014年12月份已经结账
二、年初重算
在年初重算前,有的科目像集团要取数的,建议挂上辅助,如:
可供出售金融资产、持有到期投资、长期股权投资、知期借款专项应付款,可以挂上关联企业属性,这样集团在执行往来科目非关联企业表的时候,相对应的数据就可以自动生成。
有的单位为了满足个性化辅助分析的需要,也可以增加相应的辅助。
添加辅助项时,建议把业务日期切换到2014-12月份;之后再进行年初重算操作,具体添加会计操作如下图所示:
附加:
添加会计科目辅助项:
1、路径
2、操作
注意科目生效日期一定要选择2015-01-01,双击打开科目,点击【修改】
1、打开节点
在建账期间,要确认业务日期为2015年,最好切换到2015-01-01
2、年初重算
会计年选择“2015年”,币种选择“组织本币”,点击【年初重算】,损益类科目处理方式选择【不结转】,一般情况下选择资产类科目、负债类科目、权益类科目、成本类科目进行重算(科目编码:
1001—540499),损益类科目不用进行年初重算,最后点击【确定】
3、录入期初余额
点击【是】,接下来有两种情况:
第一种情况:
打开【科目余额表】,当成本类科目的一级科目在2014-12已经结转,没有期末余额,而二级科目有期末余额;则在节点【期初余额】,进行年初重算成功后,要将该节点下的成本类科目的二级科目的期初余额删掉,关于其他类科目如要输入,则输入后,再点击【保存】
第二种情况:
打开【科目余额表】,当成本类科目的一级科目和二级科目都有期末余额;则在节点【期初余额】,进行年初重算成功后,关于其他类科目如要输入,则输入后,再点击【保存】
三、核对科目余额表
年初重算成功后,在建账之前,要确定科目余额表中2014年12月份的期末余额和2015年01月份的期初余额是否一致,要一致才能进行建账的操作
1、打开节点
2014年12月份
2015年01月份
四、建账
建账之后则不能录入期初余额,除非进行取消建账,若要取消建账,则要把2015年的所有凭证都要删除才能进行取消建账,
1、期初建账
会计年选择“2015”,币种是“组织本币”,点击【期初建账】
2、试算平衡
期初余额试算平衡才能进行建账操作
有该标识,证明已经建账成功
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