金融市场基础知识考试必背0607211158.docx
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金融市场基础知识考试必背0607211158
金额篇
一、金融市场体系
1.发行人首次公开发行股票后申请其股票主板上市,应当符合的条件:
公司股本总额不少于人民币五千万元;公开发行的股份达到公司股份总数
的25%以上;公司股本总额超过人民币四亿元的,公开发行股份的比例为
10%以上。
2.债券型上市公司必须符合的条件:
公司债券的实际发行额不少于人
民币5000万元;股份有限公司的净资产不低于人民币3000万元,有限责
任公司的净资产不低于人民币6000万元。
3.发行人首次公开发行股票后申请其股票创业板上市,应当符合的条
件:
公司股本总额不少于人民币三千万元;公开发行的股份达到公司股份总
数的25%以上;公司股本总额超过人民币四亿元的,公开发行股份的比例
为10%以上。
二、证券市场主体
1.证券资产管理业务:
证券公司从事资产管理业务,公司净资本不低
于2亿元,且各项风险控制指标符合有关监管规定,设立限定性集合资产
管理计划的净资本限额为3亿元,设立非限定性集合资产管理计划的净资
本限额为5亿元。
2.证券公司设立限定性集合资产管理计划的,接受单个客户的资金数
额不得低于人民币5万元;设立非限定性集合资产管理计划的,接受单个客
户的资金数额不得低于人民币10万元。
4.会计师事务所申请证券资格的条件:
净资产不少于500万元;会计师
事务所职业保险的累计赔偿限额与累计职业风险基金之和不少于8000万
元;上一年度业务收入不少于8000万元,其中审计业务收入不少于6000
万元。
5.申请证券、期货投资咨询机构具备的条件:
有100万元人民币以上
的注册资本。
6.申请证券评级业务许可的条件:
具有中国法人资格,实收资本与净
资本资产均不少于人民币2000万元。
7.资产评估机构申请条件:
净资产不少于200万元;最近3年评估业务
收入合计不少于2000万元,且每年不少于500万元。
8.证券金融公司的组织形式为股份有限公司,注册资本不少于人民币
60亿元,注册资本应当为实收资本,其股东应当用货币出资。
9.证券登记结算公司的设立条件:
自有资金不少于人民币2亿元。
10.向不特定对象发行的证券票面总值超过人民币5000万元的,应当
由承销团承销。
承销团由主承销商和参与承销的证券公司组成。
三、股票
首次公开发行股票并上市的发行人的财务指标应满足的要求:
最近三
个会计年度净利润均为正数且累计超过人民币3000万元,净利润以扣除
非经常性损益后较低者为计算依据;最近3个会计年度经营活动产生的现
金流净额累计超过人民币5000万元或者近3个会计年度营业收入累计超
过人民币3亿元;发行前股本、总额不少于人民币3000万元。
四、债券
11.中小非金融企业集合票据发行规模要求:
任一企业集合票据待偿还
余额不得超过该企业净资产的40%,任一企业集合票据募集资金额不超过
2亿元人民币,单只集合票据注册金额不超过10亿元人民币。
12.证券公司债券的条款设计:
公开发行的债券每份面值为100元;定向
发行的债券应当采用记账方式向合格投资者发行,每份面值为50万元,
每一合格投资者认购的债券不得低于面值100万元。
五、证券投资基金与衍生工具
3.公开募集基金管理人的条件:
注册资本不低于1亿元,且必须为实
缴货币资本。
4.可转换公司债券的发行条件:
发行可转换为股票的公司债券的上市
公司,股份有限公司的净资产不低于人民币3000万元,有限责任公司的
净资产不低于人民币6000万元;发行分离交易的可转换公司债券的上市公
司,其最近1期末经审计的净资产不低于人民币15亿元。
5.信托投资公司担任特定目的的信托受托机构应当具备的条件:
注册
资本不低于5亿元人民币,并且最近3年年末的净资产不低于5亿元人民
币。
日期篇
一、金融市场体系
13.年9月国务院决定中国人民银行专门行使中央银行的职能,
1992年成立了中国证券监督管理委员会、1998年成立了中国保险监督管
理委员会、2003银监会正式挂牌运作,标志着中国金融业形成了“三驾马
车”式的垂直分业监管体制,自此“一行三会”的监管架构正式形成。
6.年5月,经国务院批准,中国证监会批复同意深圳证券交易所
在主板市场内设立中小板块。
3.2001年7月16日正式开办三板市场,官方名称是“代办股份转让系
统”。
4.上海证交所成立于1990年11月26日,同年12月19日开业,归
属中国证监会直接管理。
5.深圳证交所成立于1990年12月1日,1991年7月3日正式营业。
6.股票型上市公司:
在最近3年内无重大违法行为,财务会计报告无
虚假记载;开业在3年以上,最近3年连续营利。
7.债券型上市公司:
公司债券的期限为1年以上。
8.全国中小企业股份转让系统股票挂牌条件:
依法设立且存续满2年。
9.全国中小企业股份转让系统投资者条件,对于个人投资者:
具有2
年以上证券投资经验。
10.区域性股权交易市场(又称区域性市场、区域股权市场、第四板市
场)2008年天津股权交易所的成立,是此次浪潮开始的标志性起点。
二、证券市场主体
14.中国人民银行从2003年起开始发行中央银行票据,期限从3个月
到三年不等。
7.年9月29日,中国投资有限责任公司(简称中投公司)正式挂
牌成立。
3.2002企业年金基金不得直接投资于权证,但因投资股票、分离交易可转
换债等投资品种而衍生获得的权证,应当在权证上市交易之日起10个交
易日内卖出。
3.2003证券公司监管制度中的信息报送与披露制度要求:
信息报送制度,
应当自每一个会计年度结束之日起4个月内,向中国证监会报送年度报告,
自每月结束之日起7个工作日内送月度报告。
3.2004证券资产管理业务人员具有证券从业资格,且无不良行为记录,其
中具有3年以上证券自营、资产管理或者证券投资基金管理从业经历的人
员不少于5人。
3.2005证券公司申请融资融券业务资格,应当具备的条件:
具有证券经济
业务资格;公司最近2年内不存在因涉嫌违法违规正被证监会立案调查或
者正处于整改期间的情形;财务状况良好,最近2年各项风险控制指标持
续符合规定,注册资本和净资本符合增加融资融券业务后的规定;信息系统
安全稳定运行,最近1年未发生因公司管理问题导致的重大事件。
3.2006IB业务的资格条件:
申请日前6个月各项风险控制指标符合规定标
准。
3.2007直投子公司非全资下属机构、直投基金负债期限不得超过12个月,
负债余额不得超过注册资本或实缴出资总额的30%。
15.投资咨询机构、财务顾问机构、资信评级机构从事证券服务业务人
员必须具备证券专业知识和从事证券业务或者证券服务业务2年以上的经
验。
16.会计师事务所申请证券资格应具备的条件:
依法成立5年以上;注
册会计师不少于200人,近5年持有注册会计师证书且连续执业的不少于
120人;至少有25名以上的合伙人,且半数以上合伙人最近在本会计师事
务所连续执业3年以上。
17.注册会计师申请证券许可证的条件:
取得注册会计师证书1年以
上;执业质量和执业道德良好,在以往3年执业活动中没有违法违规行为。
18.申请证券评级业务许可的条件:
最近5年未受到刑事处罚,最近3
年未因违法经营受到刑事处罚;最近3年在税务、工商、金融等行政管理机
关以及自律组织。
商业银行等机构无不良记录。
19.证券金融公司向证券公司转融通的期限不能超过6个月。
20.证券金融公司应当妥善保存履行规定职责所形成的各类文件、资料,
保存期限不少于20年。
21.证券协会会员大会每4年至少召开一次,理事会认为有必要或1/3
以上会员联名提议时,可召开临时会员大会。
三、股票
8.除权除息日,通常为股权登记日之后的一个工作日,本日之后(含本
日)买入的股票不再享有本期股利
9.股权分置改革:
改革后公司原非流通股股份的出售应当遵守规定是
自改革方案实施之日起,在12个月内不得上市交易或转让;持有上市公司
股份总数5%以上的原非流通股股东在上述规定满期后,通过证券交易出
售原非流通股股份,出售数量占股份总数的比例在12个月内不得超过5%,
在24个月内不得超过10%。
3.股票承销期不能少于10日,不能超过90日。
4.送股及转增股本产生的新增可上市流通股份在股权登记日后第二个
交易日上市流通。
5.首次公开发行股票的发行公司,持续营业时间应当在3年以上,最
近3年内主营业务、高级管理人员、实际控制人没有重大变化;最近3个会
计年度净利润均为正数且超过人民币3000万元,最近3年会计年度经营
活动产生的现金流量净额累计超过人民币5000万元,或者最近三个会计
年度营业收入累计超过人民币3亿元;最近一期期末无形资产占净资产的
比例不超过20%,最近1期期末不存在未弥补亏损。
6.上司公司非公开发行股票应符合的条件:
发行价格不低于定价基准
日前20个交易日公司股票均价的90%;本次发行的股份自发行结束之日起,
12个月内不得转让;控股股东。
实际控制人及其控制的企业认购的股份,
36个月内不得转让。
7.上市公司发行新股的条件:
上市公司最近36个月内财务会计文件
无虚假记载,不存在重大违法行为。
8.向不特定对象公开募集股份(增发)条件:
最近3个会计年度加权平
均净资产收益率平均不低于6%;发行价格不应低于公告招股意向书前20
个交易日公司股票均价前一交易日的均价。
22.首次公开发行股票,并在创业板上市的发行人,应具备一定的资产
规模,即最近一期末净资产不少于2000万元,发行后股本总额不少于3000
万元。
四、债券
10.债券的到期期限:
是指债券从发行之日起至偿清本息之日止的时间。
11.商业银行次级债券固定期限不低于5年(含5年)
12.混合资本债券:
我国混合资本债券是指商业银行为补充附属资本发
行的、清偿顺序位于股权资本之前但列在一般债务和次级债务之后、期限
在15年以上、发行之日起10年内不可赎回的债券。
13.保险公司次级债务期限在5年以上(含5年)
14.企业债券的融资券的最长期限不超过365天;超短融资券是期限在
270天(9个月)以内的短期融资券。
15.我国的公司债券是指公司依照法定程序发行、约定在1年以上期限
内还本付息的有价证券。
16.中小企业私募债募集资金用途相对灵活,期限较银行贷款长,一般
为2年。
17.商业银行发行金融债券应具备的条件:
最近3年连续营利;最近3年
没有重大违法、违规行为。
18.政策性银行和商业银行申请金融债券发行应报送文件:
发行人近3
年经审计的财务报告及审计报告。
19.金融债券发行人应在每期金融债券发行前5个工作日将相关的发
行申请文件报中国人民银行备案,并按中国人民银行的要求披露有关信息;
发行人应在中国人民银行核准金融债券发行之日起60个工作日内开始发
行金融债券,并在规定期限内完成发行;金融债券发行结束后10个工作日
内,发行人应向中国人民银行书面报告金融债券发行情况。
11.最近36个月内公司财务会计文件存在虚假记载,或公司存在其他
重大违法行为的不得发行公司债券。
12.债券的承销可采取包销和代销方式,承销或者自行组织的销售,销
售期限不得少于10日,不得超过90日。
五、证券投资基金与衍生工具
20.封闭式基金有固定的存续期限,通常在5年以上,一般为10年或
15年,开放式基金没有固定期限。
21.公开募集基金管理人的资格:
最近3年内没有违法记录。
22.按照履约时间的不同,金融期权可以分为欧式期权(只能在期权到期
日执行)、美式期权(可在期权到期日或到期日之前任何一个营业日执行)、
修正美式期权(期权到期日之前的一系列规定日期执行)
23.发行可转换公司债券的条件:
最近3年连续盈利,且最近3年净资
产利润率平均在10%以上;属于能源、原材料、基础设施类的公司可以略
低,但是不得低于7%。
24.可交换公司债券发行的基本条件:
本次发行债券的金额不超过预备
用于交换的股票按募集说明书公告日前20个交易日均价计算的市值的
70%。
比例篇
一、金融市场体系
23.股票型上市公司必须符合的条件:
公开发行的股份占公司股份总数
的25%以上;股本总额超过4亿元的,向社会公开发行的比例15%以上。
24.股份有限公司采取发起设立方式设立的,全体发起人的首次出资额
不得低于注册资本的20%。
二、证券市场主体
25.单个境外投资者通过合格境外机构投资者持有一家上市公司股票的,
持股比例不得超过该公司股份总额的10%。
26.所有境外投资者对单个上市公司A股的持股比例总和,不超过该上
市公司股份总额的30%。
27.投资于权益类证券以及股票型证券投资基金的资产,不得超过该计
划资产净值的20%。
28.会计师事务所申请证券资格、资产评估机构申请的条件:
至少有25
名以上的合伙人,且50%以上合伙人最近在本会计师事务所连续执业3年
以上
29.证券金融公司开展转融通业务,应当向证券公司收取一定比例的保
证金,保证金可以证券充抵,但货币资金占应收取保证金的比例不得低于
15%。
30.证券公司应当遵守以下风险控制指标的规定:
①净资本与各项风险资本准备之和的比例不得低于100%。
②对单一证券公司转融通的额余额,不得超过证券金融公司净资本的
50%。
③融出的每种证券余额不得超过该证券上市可流通市值的10%。
④充抵保证金的每种证券余额不得超过该证券总市值的15%。
25.证券金融公司应当每年按照税后利润的10%提取风险准备金。
三、股票
31.股东大会一般每年定期召开一次,当出现董事会认为必要、监事会
提议召开、单独或者合计持有公司10%以上股份的股东请求等情形时,也
可召开临时股东大会。
32.改革后公司原非流通股股份的出售应当遵守以下规定:
持有上市公
司股份总数5%以上的原非流通股股东在上述规定期满后,通过证券交易
所挂牌交易出售原非流通股份,出售数量占该公司股份总数的比例在12
个月内不得超过5%,在24个月内不得超过10%。
33.上市非公开发行股票应符合的条件:
发行价格不低于定价基准日前
20个交易日公司股票均价的90%。
34.向原股东配售股份(配股)的条件:
拟配售股份数量不超过本次配售
股份前股本总额的30%。
四、债券
3.2008中小非金融企业集合票据发行规模要求:
任一企业集合票据待偿还
余额不得超过该企业净资产的40%,任一企业集合票据募集资金额不超过
2亿元人民币,单只集合票据注册金额不超过10亿元人民币。
26.期货交易有特定的保证金制度,按照成交合约价值的一定比例向买
卖双方收取保证金,通常是合约价值的5%~10%。
而远期交易是否收取或
收取多少保证金由交易双方商定。
五、证券投资基金与衍生工具
35.货币市场基金投资于相关金融工具的比例应当符合下列规定:
①同一机构发行的债券、非金融企业债务融资工具及其作为原始权益
人的资产支持证券占基金资产净值的比例合计不得超过10%,国债、中央
银行票据、政策性金融债券除外。
②货币市场基金投资于有固定期限银行存款的比例,不得超过基金资
产净值的30%,投资于具有基金托管人资格的同一商业银行的银行存款占
基金资产净值的比例不得超过20%,投资于不具有基金托管人资格的同一
商业银行的银行存款占基金资产净值的比例不得超过5%。
36.货币市场基金投资组合应当符合下列规定:
①现金、国债、中央银行票据、政策性金融债券占基金资产净值的比
例合计不得低于5%;
②现金、国债、中央银行票据、政策性金融债券以及五个交易日内到
期的其他金融工具占基金资产净值的比例合计不得低于10%;
③到期日在10个交易日以上的逆回购、银行定期存款等流动性受限
资产投资占基金资产净值的比例合计不得超过30%;
④除发生巨额赎回、连续3个交易日累计赎回20%以上或者连续5
个交易日累计赎回30%以上的情形外,债券正回购的资金余额占基金资产
净值的比例不得超过20%。
27.封闭式基金分配原则:
封闭式基金的收益分配,每年不得少于一次,
封闭式基金年度利润分配比例不得低于基金年度已实现收益的90%。
28.开放式基金分配原则:
开放式基金的基金合同应当约定每年基金收
益分配的最多次数和基金分配的最低比例。
实践中,许多基金合同规定:
基金收益分配比例不低于基金净收益的90%。
29.发行可转换公司债券的上市公司应符合的要求:
最近3年以现金或
股票方式累计分配的利润不少于最近3年实现的年均可分配利润的20%。
重要数字
1、记名股票可以分次缴纳出资。
全体发起人首次出资额不得低于注册
资本的20%。
以募集方式设立股份有限公司的,发起人认购的股份不得少
于公司股份总数的35%。
2、股东大会做出修改公司章程、增加或减少注册资本的决议,以及公
司合并、分立、解散或者变更公司形式的决议,必须经出席会议的股东所
持表决权的2/3以上通过。
3、社会募集公司申请股票上市的条件之一是:
向社会公开发行的股份
达到公司股份总数的25%以上,公司股本超过4亿的,向社会公开发行达
到公司股本总数的10%以上。
4、短期国债是1年或1年以内,中期国债是1年以上,10年以下,
长期国债是10年或10年以上。
5、混合债券的发行须在15年以上,且10年之内不能赎回。
如果发
行人核心资本充足率低于4%,发行人可以延期支付利息。
6、封闭式基金的存续期通常在5年以上,一般为10年到15年。
7、基金份额持有人大会由基金管理人召集召开,管理人不能召集的由
托管人召集,托管人也不能召集的,由基金份额持有人的10%召集。
8、基金管理人的注册资本不得低于1亿元人民币,且为实缴资本,
主要股东的注册资本不得低于3亿元。
9、基金管理费在美国通常是按基金净值的1%提取,其中货币市场基
金为0.25%-1%,债券基金为0.5-1%,股票为1%-1.5%,认股权证为
30.%-2.5%。
在我国,一般是1.5%。
债券型基金低于1%,货币基金为0.33%。
10、基金托管费。
香港怡富东方小型企业信托基金的托管费为0.2%,
香港渣打世界投资基金的管理年费:
股票为0.25%,债券为0.125%。
在
我国,封闭基金为0.25%,开放式基金低于此。
11、基金投资者于周五申购活转换转入的基金份额不享有周五和周六、
周日的收益,投资者于周五赎回或转换转出的基金份额享有周五和周六、
周日的收益。
12、股票基金的60%以上投资于股票,债券基金的80%以上投资于
债券,两者均不符合的为混合基金。
13、远期汇率协议从2005年6月15日开始在我国全国银行间同业拆
借中心进行。
其中,债券远期交易数额的最小债券面额为10万元,交易
单位为债券面额1万元,一共有8个品种,期限最短2天,最长365天,
其中7天品种最为活跃。
2007年11月以来,人民币远期利率协议的参考
利率为三个月的shibor,主要品种为1M*4M,3M*6M,9M*12M等。
14、从2001年起新增发型的彩票公益金的80%上交社保基金。
社保
基金投资银行存款和国债的比例不得低于50%,投资股票、基金的比例不
得高于40%,投资企业债券、金融债券的比例不得高于10%。
15、期货合约保证金一般为其价值的5%-10%,但也有低至1%,高
至18%的。
16、外汇期货于1972年产生于芝加哥商业交易所。
利率期货产生于
1975年10月的芝加哥期货交易所,年限一般为2年,5年,10年,30
年。
17、我国上交所和深交所均规定,权证的存续期是自上市之日起的6
个月以上,12个月以下。
18、可转换债券的期限最短为1年,最长为6年,自发行之日起6个
月后可转换成公司股票。
19、向不特定主体发行债券,或者向超过200人的特定主体发行债券
均应为公开发行。
公开发行股票超过4亿元的可以向战略投资者配售股票,
战略投资者持股需超过12个月。
参与网下询价的对象才能参与网下配股,
切承诺持有股票超过3个月。
20、发行股票的公司股本总额不少于3千万。
发行的股份应达到公司
总股本的25%以上,公司总股本超过4亿元的,应达到10%以上。
21、发行债券的,公司债券应在一年以上,且发行额应不少于5千万。
22、人民币债券交易的回购期限为1天至一年,交易系统按1天,7
天,14天,21天,1个月,2个月,3个月,4个月,6个月,9个月,1
年。
交易时间为上午9点到12点,下午1点半到4点半。
23、公司每年应提取公司利润的10%作为法定公积金,公积金累计额
为公司注册资本的50%以上可以不再提取。
股东大会可以将公积金转资本,
但所剩余公积金不得少于转增前公司注册资本的25%。
24、证券公司注册资本分为5千万,1亿,5亿三个标准,且应为实
缴资本。
其主要股东的净资产不得低于2亿。
25、向不特定对象发行的证券票面总额超过人民币五千万的应由承销
团承销。
26、证券公司经营证券经纪业务的,净资本不得低于两千万;经营证
券承销与保荐、自营、资产管理之一的,净资本不得低于五千万;经营经
纪业务和其他一项的,净资本不低于一亿元;经营经纪和其他业务两项以
上的,净资本不低于两亿元。
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