最新航运金融实务课程考核案例分析.docx
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最新航运金融实务课程考核案例分析
2021~2021学年度第一学期
航运经济系(金融管理与实务专业)《航运金融实务》课程论文
任课教师:
申习身
学号
班级
金融14—1
姓名
成绩
航运金融实务课程小论文
一、选题要求
1。
航运金融实务案例分析,要求从网上寻找真实案例.可以包括《航运金融实务》所有章节内容,以及课堂上所讲实务内容,航运产业链上的投资融资、保险、担保、船舶交易,融资租赁、新造船、修船、产业基金、债务融资、权益融资、资产证券化、航运融资中的风险防范、国际航运中心等,金融企业的航运业务的创新,航运企业的商务管理创新.课程报告标题:
XXXX案例分析
2。
报告内容要求
(1)案例背景介绍(500字左右)
(2)案例所涉及方案分析,应用了什么理论、经营策略、有什么经验和教训。
为什么会有这样的结果?
(500-1000字)
(3)自己对该解决方案的改进思考,还可以怎么样?
案例中没有考虑全面的地方,扩展思考一下。
(200字左右)
(4)航运金融创新的设想,航运企业的金融业务、金融企业的航运业务、航运企业商务管理等方面的新方法、新思路.(300字左右)
二、评分标准
1.基本概念术语界定清楚.(20分)
2。
观点合理,归纳总结适当.(10分)
3.论述过程,有理有据,分析清淅,数据真实。
(40分)
4.结论正确,符合最新航运金融实际业务需要.(20分)
5。
格式规范,无错别字,语句通顺。
(10分)
三、格式要求
论文要求字数在2500字左右,宋体小四号字行距1.5倍,用A4纸打印完成。
电子版先发到我QQ1901925798邮箱审核通过再打印.
上海航运产业基金案例分析
一、案例背景
上海航运产业基金的发展现状;2021年,上海航运产业基金进入筹建程序.2021年3月,负责运作该基金的管理公司落户上海北外滩航运服务集聚区。
上海航运产业基金重点投资船舶制造、航运金融、航运信息和技术服务、航运保险等航运产业以及相关产业的重点领域,其中,首批基金最有可能用于航运服务业。
在基金筹备之初,融资工作进展并不顺利。
上海航运产业基金管理公司的股东分别为国泰君安创新投资、中海集团投资、上海国有资产经营、虹口区国有资产经营,出资比例分别为3。
5∶3∶2.5∶1,总融资规模达500亿元,首期募集资金为50亿元。
由于股东各方在公司筹建思路上出现多次重大变化,对于资金募集的责任同样存在较多分歧,使得首期资金募集被拖延。
经协商,各方达成一致,删除出资人募资责任的条款.最终,股东各方按照一定比例完成首期资金募集.
二、案例分析
上海航运产业基金存在的问题,目前,上海航运产业基金的进一步发展面临诸多问题,如:
基金管理公司较为成熟的实质性投资项目的储备十分稀少;基金管理公司与潜在投资者的沟通并不顺畅;融资渠道单一;投资情况等信息未及时披露。
(一)融资规模较小
据统计,近年来世界航运市场所需融资规模达亿美元,船舶贷款规模约亿美元,船舶租赁交易规模约700亿美元,航运股权和债券融资规模约150亿美元,其中,我国所提供的资金仅占不到1%,上海则不到0.5%。
由于我国《产业投资基金管理暂行办法》规定产业投资基金的发行份额不得超过200份,加之现阶段我国航运产业投资基金的发展还处于探索阶段,使得我国航运产业基金难以避免融资规模较小的问题。
这不仅体现在整个航运产业基金上,同样也体现在单个航运产业基金上。
上海航运产业基金首期募集资金为50亿元人民币,折合美元仅8亿左右,而世界主流航运产业基金的融资规模均达到几十亿美元甚至更多。
德国KG基金在2004年一年间募集资金达29亿欧元,投资规模达72亿美元,涉及船舶150多艘。
(二)融资渠道单一目前,上海航运产业基金融资渠道以大型金融机构、国有控股公司、航运产业集团等为主,尚未实现资金来源的多元化,投资机构参与主体有限。
这主要由《产业投资基金试点管理办法》的政策导向所决定.根据产业基金参与主体的相关规定,上海航运产业基金属于私募基金,除发起人以外只能向特定机构进行融资.目前,我国商业保险公司、证券公司、信托公司均未获准投资产业基金。
虽然社会保障基金于2021年允许私募股权投资,但现阶段鲜有涉足航运产业基金投资领域。
商业银行作为我国最大的资金持有机构,目前尚不被允许参与私募股权基金投资。
此外,航运业是资本密集型产业,具有投资额巨大、回收期限长、风险高等特点,从而导致众多机构和部分中小企业对航运产业基金投资望而怯步。
(三)投资积极性不足
由于大多数投资者对航运产业的专业性不了解,使基金投资过程中存在信息不对称现象,其中,事前信息不对称主要包括:
基金管理公司经营管理能力的信息不对称和航运业相关投资项目质量的信息不对称;事后信息不对称则表现为:
航运产业基金管理公司是否将筹集资金合理用于原项目投资,是否为投资者的利益而努力工作,有无谋求私利、侵占基金资产等。
这将导致投资者难以评估航运产业基金投资过程中所产生的风险和收益,极大地抑制了投资者的投资积极性,不利于航运产业基金的融资。
上海航运产业基金采取私募方式进行融资,基金管理公司信息披露相对较少,从而导致信息不对称问题的产生。
相比之下,新加坡海运信托基金采用公募方式进行筹资,相关信息和数据均向公众公布,使投资者能够很好地了解相关信息,从而有利于其作出投资决策.
(四)市场化机制缺失
在上海航运产业基金管理公司各股东中,国泰君安是上海国资控股的当地投行,中海集团是以航运为主的大型央企,上海国有资产经营是上海市重要的资产运作平台,虹口区国有资产经营则是虹口区政府参与产业基金的通道.
问题解决方案;上海航运产业基金作为一个市场投资的工具,却缺乏内在的市场化机制.航运产业基金出资人的投资管理属于市场行为,政府不应过多干预。
产业基金的发展,应该由产业投资引导基金,而不是国有资金直接投资。
上海航运产业基金难以保证其通过市场化运作来提高资金的使用效率。
此外,上海航运产业基金筹建之初所存在的问题表明,忽略市场主体的自发动力以及市场长期形成的体系和规则,仅靠政府牵头整合、振兴航运产业的发展,在运作机制上难以做到市场化,也无法调动广大机构投资者参与基金投资的积极性。
(五)税收优惠匮乏
从全球范围来看,德国KG航运基金、新加坡海运信托基金等在发展过程中均不同程度地享有税收减免政策,从而极大地推动了基金的发展和繁荣,并为本国的航运产业发展作出巨大的贡献。
因此,上海航运产业基金能否顺利募集到资金,在很大程度上取决于其税收优惠政策能否吸引大批投资者的资金注入.
但从目前来看,上海航运产业基金不仅尚未享受国家税收优惠政策,而且其公司制的组织形式还面临双重征税的问题.上海航运产业基金管理公司作为法人实体,在公司层面上需要缴纳企业所得税,而当其投资收益以分红形式分配给股东时,股东也需缴纳个人所得税。
德国KG基金采取有限合伙制组织形式,有限合伙的收益可免缴企业所得税,仅当其分配收益时由合伙人缴纳个人所得税,由此避免了双重税收带来的负担。
我国企业所得税税率一直偏高,新的《企业所得税法》将私募股权基金的所得税降低至25%.从私募股权基金公司层面来说,企业所得税税率有所降低,但对航运产业基金的投资者而言,个人所得税税率仍旧偏高,从而导致投资者扣除个人所得税后能够获得的实际收入大为减少,不利于调动其投资积极性,影响投入资金的增加。
三、案例思考
(一)创造有利的融资环境
良好的外部环境是产业投资基金能够得到迅速发展的重要前提和保障.上海航运产业基金的发展形势与外部环境息息相关。
首先,在法律保障方面,进一步修订和完善《产业投资基金试点管理办法》,推进产业基金的立法工作,改变缺乏相关法律的现状,明确发起人资质、融资渠道、退出机制等条款,为航运产业基金的设立和发展提供相应的法律依据。
其次,在行政法规方面,上海市政府应采取支持和鼓励航运产业基金在上海发展的政策措施,如壮大政府引导基金的规模、给予财政补贴和地方税收优惠、拓宽投资方向等。
最后,在积极发展航运金融的同时,应建立健全为航运产业基金服务的体系,举办航运产业基金发展论坛等活动,优化产业投资基金的发展环境,壮大投资者的队伍。
针对目前上海航运产业基金融资渠道有限的情况,建立宽松的投资体制环境,倡导投资主体、投资资金、投资方式的多元化,为产业投资基金提供多渠道的资金来源,显得尤为重要。
(二)鼓励社会保障基金介入投资
社会保障基金具有资金量大、投资周期长的特点,与产业投资基金存续时间长、流动性相对较低的特点相适应.社会保障基金已获批股权投资,如能进一步投资航运产业基金,将成为融资的重要来源之一。
(三)允许保险公司、商业银行参与投资
我国商业保险公司和商业银行具有雄厚的资金实力,未来逐渐放宽资金管制是航运融资市场发展所需,尤其是商业银行,与航运市场和金融市场均有着紧密联系,掌握着大量航运产业融资需求和经营发展的信息。
在伊斯兰航运基金中,作为发起人之一的伊斯兰银行在基金运营过程中发挥着十分重要的作用,如卡塔尔伊斯兰银行SAQ在马来西亚设立的3亿美元航运债券,除30%的股本面向私募外,剩下的70%由伊斯兰银行投资。
国家若能准许银行资本投资航运产业基金,将有利于商业银行与航运产业基金的合作。
就当前情况而言,商业银行可利用旗下外资子公司设立投资公司进行航运产业基金的投资,从而规避监管部门的政策限制。
(四)放宽外资投资准入条件
上海作为国际化大都市,近年来吸引了大批外资企业进行资本投资和运营。
为打造国际航运中心,必须进一步拓宽外资企业在航运产业投资的领域,为上海航运产业基金的发展提供充足的资金保障.同时,鼓励上海航运产业基金与世界航运产业基金接轨,在产业基金融资方面,应取其精华,学习借鉴其做法.
(五)吸引个人投资者和国内企业闲散资金
在国际主流航运产业基金中,个人投资和企业投资都是基金重要的筹资来源。
德国KG基金中的个人投资资金占35%~50%;新加坡海运信托基金上市后,吸纳了太平船务等众多企业和个人投资者的闲散资金。
由此可见,上海航运产业基金应加大基金宣传力度,培育公众长期投资理念,大力吸引当地富有的个人、家族和相关企业尤其是航运企业的资金投入。
(六)加强信息披露和监管
由于航运市场专业性较强和专业化程度较高以及上海航运产业基金采取私募方式筹集资金,致使众多投资者对有关航运产业投资项目和基金管理公司的信息了解处于高度劣势.为了缓解信息不对称带来的不良后果,向投资者提供尽可能多的相关信息是解决问题的关键。
首先,为了使投资者能够更深入地了解航运市场和航运产业,上海航运产业基金应加强与第三方平台的合作,做好信息增值服务.其次,为了防止基金管理公司的道德风险,上海市相关政府部门应积极推动,成立相关管理机构或行业协会,使上海航运产业基金纳入管理体系之下。
(七)减少政府干预
国内产业投资基金因行政色彩浓厚备受争议。
上海航运产业基金发起人均为当地公司,同样具有浓厚的行政色彩。
中国船舶产业投资基金登陆上海的计划和海南航空股份在上海成立船舶产业基金的计划,均因行政因素而受挫。
目前,国际航运产业基金通常采取市场化管理方法,政府几乎不加以干预。
由于这些航运产业基金具有良好的股东背景和专业化团队,近年来发展迅速,已成为航运产业融资不可或缺的重要途径。
因此,上海市应吸取经验,由政府干预逐渐转变为政府引导,减少政府对航运产业基金的干涉,充分发挥市场作用。
首先,上海航运产业基金不应将出资人仅限于当地国有资产管理公司和大型航运集团,应以大型民营企业集团和境外金融机构作为出资人,充分吸收不限于上海当地的民营资本以及境外资本,加速航运产业基金管理公司的市场化运营。
其次,应对外来基金的设立和管理团队的进驻由消极谨慎态度转变为积极鼓励态度,这将有利于航运产业基金形成良好的投资竞争机制,从而鞭策上海航运产业基金在竞争中不断提高自身的经营管理能力。
(八)加大税收政策扶持
首先,对于上海航运产业基金公司制组织形式所带来的双重税收问题,虽然无法从根源上消除,但可通过降低所得税税率来缓解。
我国企业所得税税率为25%,与欧美国家相比较高。
国家为了支持航运产业的发展,必须对航运产业基金的重要融资渠道给予特殊优惠,制定相关税制,降低所适用的企业所得税税率,从而保证航运产业基金长期的资金供给。
其次,对于基金投资者不提取当期投资收益而继续作为基金的投入资金,在税收方面应予以减少或免缴所得税税额,从而吸引投资者进一步投入资金,促进航运产业基金的发展。
对于航运产业基金所投资的船舶等固定资产,应采取加速折旧法.目前在国际上,美国对船舶的折旧年限为5年,德国为7年,英国为8年,而我国为10年.因此,应在现有基础上进一步缩短折旧年限,这样计入航运产业基金的年折旧额将会变大,其应缴纳的所得税税额随之减少,从而有利于航运产业基金的不断发展壮大.
四、航运金融创新
我认为上海航运产业基金作为一种新的融资方式,对于上海航运业的长远发展和上海国际航运中心的建设有着十分重要的作用。
处于起步阶段的上海航运产业基金在融资过程中不可避免地遇到许多问题,只有在发现问题的过程中不断调整和改善,才能做得更大更强,才能进一步发挥航运产业基金对航运业发展的推动作用。
不定项选择填空简答问答应用
Chapter1服务与服务业
1。
服务的特性*4
(1)无形性
(2)异质性:
员工提供的服务&顾客眼中的服务不可能完全一样
(3)生产与消费的同步性:
服务一般是先销售,然后同时生产和消费
(4)易逝性:
服务不能被储存、转售或退回
2。
服务光谱
识别性品质高(有形)-—经验性品质高——可信度品质高(无形)
航运服务产业中所有的服务组织都是介于经验性品质高与可信度品质高区间。
3.服务的分类
①按服务活动的性质分:
有形&无形行为
②按服务传递中的定制和判断分:
高高、高低、低高、低低
a。
同顾客接触的人员在满足个别顾客需求过程中做出判断的程度;
b.根据顾客需要确定服务特征的程度。
除了班轮运输(高低),航运服务业中的其他服务基本属于高高型,即不仅有很高的顾客定制程度,而且要求服务人员做出有关服务特征和如何把服务传递给每个顾客的判断。
4.航运服务业与国家竞争优势内在关系?
波特“钻石模型":
(1)生产要素:
初级要素:
自然资源、气候条件、地理位置、半熟练和不熟练的劳动力;
高级要素:
通过投资开发创造出来的,包括受过高水平教育的人力、现代化的电信通讯基础。
一国想要经由生产要素建立起持久的竞争优势,就必须发展高级生产要素,后者的可获得性与精致程度决:
定了经济主体能否获得较多比较利益的能力。
(2)国内需求:
需求结构、规模、成长率、高级购买者压力以及需求的国际化.
扩大国内需求有利于形成规模经济,进而获得竞争优势。
国内市场的需求会刺激企业的改进和创新,是产业发展的动力,同时内需市场的大小对企业能都形成规模经济有着重要的影响.
(3)相关支持产业
指为主导产业提供投入的国内产业,其发达和完善程度关系着主导产业的产品成本、品质和信息交流,从而影响主导产业的竞争优势。
(4)企业的战略结构与竞争程度
包括企业的形成与组织方式、竞争激烈程度、创新与企业家才能,公平有效的竞争环境有利于企业成长和竞争力的维持。
(5)机会和政府—-两个变量
机会是可遇不可求的,政府有时候也难以施加影响.
3。
中国航运业的现状5'
中国劳动密集型的航运辅助业起步早、发展快,但企业规模较小、经营相对分散、附加值较低;知识密集型的航运服务比较缺乏,尚未形成有效的航运交易市场,航运融资、海事保险法律、航运交易咨询等航运衍生服务也尚未成熟;国际性海运组织在中国的活动也不多,国际组织设在中国的更少,这些因素某种程度上影响了中国航运服务业的对外交流与发展.中国大量的航运服务企业还属于国有企业,但航运业是一个国际开放性竞争的产业,国际竞争激烈.因此中国航运企业的战略结构需要在趋势预测与判定、规则落地、产业链核心技术研发、核心竞争力打造等再下功夫.
Chapter2航运服务产业
1。
航运产业集群
第一层:
航运企业
第二层:
港口及航运辅助业
第三层:
航运交易、海事服务等航运衍生服务行业
第四层:
海运管理和规范
第五层:
外围
在这个产业细分领域中,最主要的是船舶运输,即第一层的产业领域。
Chapter3经济结构性变化中航运组织转型的方向
1。
在经济结构性变化背景下,中国航运企业缺什么?
(1)挖缺满足客户需求的意识;
(2)服务顾客的基础理论知识;
(3)系统前瞻性的服务全战略;
(4)创造顾客价值的创新思维;
(5)他业革命性借鉴跨界能力;
(6)组织文化引领的人性效率。
2.BIMCO:
波罗的海国际航运公会(TheBalticandInternationalMaritimeCouncil)
(1)盈利的动力
财务稳定性;灵活性;快速行动的能力。
(2)怎样盈利
提供商品交易条款的交易平台;
零成本的外脑模式;
为会员提供深广服务。
(3)BINCO给企业的启示
双重满意战略;数字化生存;无形资产价值;功能性服务理念。
中国在当前背景下航运组织企业存在什么问题?
可借鉴的启示?
2.马士基
(1)战略规划
马士基的愿景:
我们通过在全球供应链中驱动无与伦比的可持续发展行动来获得行业领袖的地位,并在最大限度上给顾客、员工和社会带来利益。
(2)技术研发
目的:
价值共享;提供效率;减少成本
(3)客户服务
3.中国航空技术上海
核心竞争力:
具有高水准的项目部门;
利用国家信用资本,获得银行的信任与青睐;
利用世界各地办事处网络来承接海外造船订单。
4。
航运翘楚带来的启示
(1)从间断到连续客户概念的前瞻;
(2)从部门到全岗全员营销
(3)从现有需求到潜在需求
(4)运货服务到解决方案
(5)任期利益到可持续发展
(6)现有技术到未来技术
(7)局部服务到全服务链
(8)物理空间到虚拟空间
Chapter5航运服务管理的专业维度
1。
专业维度
管理理论的三维分类法:
通用技能维度、模式维度、专业维度
专业维度:
战略管理、组织理论与设计、人力资源(包括行政)管理、营销管理、运营(生产&技术)管理、财务(投资)管理
2.航运服务管理的专业维度(本书)
管理专业维度(战略、组织、营销、人力资源、运营和风险、信息管理)、具有思维创造与创新训练的创新维度
Chapter6航运服务战略管理
1.服务战略框架P.62图“五统一”:
(1)过去现在与未来的统一
(2)理性与感性的统一:
竞争、升级分析是理性;情景规划是感性思维。
(3)小心谨慎与胆大包天的统一:
小心谨慎是为了基业长青,胆大包天地转型发展;胆大包天的计划是基于追求卓越的精神与对组织执行力的信心。
(4)脚踏实地与凌云壮志的统一
(5)业务、企业、产业和全球的统一:
业务层、企业层、产业层和全球化战略紧密融合。
企业层、全球化、产业层;愿景、竞争分析、升级分析、情景规划。
2。
一般竞争战略
(1)总成本领先战略
(2)差异化战略
(3)聚焦差异化战略:
a.细分市场聚焦差异化:
马士基印度香蕉
b.高端客户聚焦差异化
c.市场占位聚焦差异化
3。
十倍速企业的特征
①第五级雄心
②严明的纪律
③基于实证主义的创造性
④具建设性的焦虑
Chapter7航运服务组织结构与设计
1。
基本的结构设计*7
智能型;事业部型;区域型;矩阵型;横向型;虚拟网络型;混合型结构
2.班轮公司组织架构
公司总部--区域营运中心——地区分公司——办事处、代表处
区域营运中心:
航线管理、财务(结算)、操作、客户服务、单证、信息中心
e.g。
:
马士基
3.BIMCO组织结构
BIMCO会员大会董事会执行委员会:
文件、海事、海事安全委员会
BIMCO管理层:
文件事务部、国际事务部、亚洲事务部、新加坡地区代表处、中国地区代表处、前台办公室(航海;商业);海事部;财务和行政管理部;海事安全部;信息技术公司
4.内河航运服务组织架构
Chapter8航运服务营销管理
1.4V:
Variation差异化、Versatility功能化、Value附加价值、Vibration共鸣
2.服务质量模型
服务质量:
顾客对企业所提供服务的实际感受与顾客对于该类型服务期望间的差异。
消费者对服务质量的评估,取决于其对服务的期望与实际服务认知间差异的大小及方向,提出顾客感知服务质量的五项缺口.
(1)顾客期望与管理者对顾客期望的缺口;
(2)管理者对顾客期望的知觉转换为服务质量规格之间的缺口;
(3)服务质量规格与实际提供的服务之间的缺口;
(4)实际提供的服务与外部沟通之间的缺口;
(5)顾客期望服务质量与认知服务质量之间的缺口.
3.营销战略
(1)中心路线:
改变客户的认知;
(2)外围路线:
改变客户的情感.
达到改变客户行为的目的
改变顾客认知的营销策略、改变顾客情感的营销策略、同时改变顾客认知与情感的营销策略。
4。
改变顾客情感的营销策略——格式塔特征
(1)初始效应:
第一印象
(2)对比效应:
“顾客价值体验峰值”,顾客在所有的产品或服务体验中的最高值。
(3)近因效应:
“峰-终定律”,顾客评判消费体验时,完全基于在高峰和重点的体验.因此峰点和终点是服务体验过程的关键。
(4)趋势效应
5.同时改变顾客认知与情感的营销策略
基于4V理论(差异化、功能化、附加值、共鸣),在航运业最明显,最能快速起效的两种营销策略:
绿色营销、工厂营销。
Chapter9航运服务人力资源管理
1.我国航运服务组织HRM的现状与问题及解决方法
(一)缺乏战略性规划;
建立战略性人力资源管理理念&科学有吸引力的招聘体系
(二)缺乏完善的培训与激励机制;
完善培训制度
(三)缺乏考核与监督机制
建立科学的绩效管理体系
Chapter10航运服务运营管理
1。
班轮货运单证流程
2.航运企业面临的主要风险
(1)航运市场周期波动导致的收益风险;
(2)国际油价居高不下导致的成本风险;
(3)运力供过于求导致的竞争风险;
(4)汇率利率变化导致的船舶投资风险;
(5)自然灾害海盗侵害导致的船舶安全风险;
(6)企业法律责任风险。
3。
航运服务运营风险
企业在经营过程中可能遇到的任何损失、中断或冲击,该风险主要与员工失误、程序和控制失当有关。
大致包括以下几类:
(1)人力资源风险
(2)船舶营运风险
(3)船舶管理风险
(4)企业法律责任风险
Chapter11航运服务创新管理
1.服务创新的定义
介绍新要素和改进旧要素并重新整合的根本性行为,为不断变化和不同需求的客户提供满意的解决方案.
2。
服务创新的观点*4
(1)要素观:
要素指产品、服务或过程;
(2)组合观:
采用硬技术(设备、计算机软件等)和软技术(个人技能、操作实践等)创造性组合;
(3)改进观:
因出现服务问题而产生解决方案进行改进;
(4)相对观:
相对于企业自身和相关环境的创新。
3。
技术创新与服务创新
(1)服务是被动地应用新技术进行创新;
(2)技术不但在应用技术中创新,还是技术创新的有利触动者。
4。
服务创新模式
(1)基本服务模式
企业把服务成本降低到最低极限,但同时能都直接命中顾客基本服务需求的方法。
通过提升基本服务的性价比来赢得顾客。
e.g.:
春秋、快捷酒店
(2)服务延伸模式
企业把自己的服务内容全面覆盖到售前、售中和售后服务环节.
(3)业务捆绑模式
企业根据顾客多元需求,提供多样服务内容,使顾客在同一个服务提供者那里购买“捆绑"服务。
e。
g。
:
加油站里开便利店。
(4)专门定制模式
根据客户提出的具体需求由提供方给出经由双方交互作用而产生的解决方案的创新方式。
不同定制化程
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