宏达股份度财务分析报告.docx
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宏达股份度财务分析报告
宏达股份[600331]2019年度财务分析报告
一.公司简介
公司名称
四川宏达股份有限公司
公司英文名称
SICHUANHONGDACO.,LTD.
公司简称
宏达股份
股票代码
600331
成立时间
None
上市时间
2001-12-20
交易所
上海证券交易所
注册地址
四川省什邡市师古镇
电话
-
传真
公司网址
邮箱
dshbgs@
公司简介
二.公司财务分析
2.1公司资产结构分析
2.1.1资产构成基本情况
宏达股份2019年资产总额为4,650,664,204.55元,其中流动资产为898,331,904.08元,占总资产比例为19.32%;非流动资产为3,752,332,300.47元,占总资产比例为80.68%;
2019年宏达股份总资产构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
资产总计
465,066
100.00%
480,433
100.00%
952,356
100.00%
流动资产合计
89,833
19.32%
109,593
22.81%
335,478
35.23%
非流动资产合计
375,233
80.68%
370,840
77.19%
616,878
64.77%
2.1.2流动资产构成情况
流动资产主要包括货币资金、交易性金融资产、应收票据及应收账款、应收款项融资、预付账款、其他应收账款、存货、合同资产、持有待售资产、一年内到期的非流动资产以及其他流动资产科目,宏达股份2019年的流动资产主要包括存货、货币资金以及应收款项融资,各项分别占比为44.51%,32.30%和16.20%。
2019年宏达股份流动资产构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
流动资产合计
89,833
100.00%
109,593
100.00%
335,478
100.00%
货币资金
29,012
32.30%
50,470
46.05%
73,828
22.01%
应收票据及应收账款
107
0.12%
2,852
2.60%
7,445
2.22%
应收票据
0
0.00%
2,655
2.42%
2,822
0.84%
应收账款
107
0.12%
196
0.18%
4,623
1.38%
应收款项融资
14,550
16.20%
0
0.00%
0
0.00%
预付款项
3,349
3.73%
3,068
2.80%
2,948
0.88%
其他应收款
399
0.44%
1,396
1.27%
3,805
1.13%
存货
39,983
44.51%
48,046
43.84%
232,128
69.19%
其他流动资产
2,429
2.70%
3,759
3.43%
15,321
4.57%
2.1.3非流动资产构成情况
非流动资产主要包括债权投资、其他债权投资、长期应收款、长期股权投资、其他权益工具投资、其他非流动金融资产、投资性房地产、固定资产、在建工程、生产性生物资产、油气资产、使权资产、无形资产、开发支出、商誉、长期待摊费用、递延所得资产、其他非流动资产科目,宏达股份2019年的非流动资产主要包括长期股权投资、固定资产以及无形资产,各项分别占比为59.25%,29.76%和3.40%。
2019年宏达股份非流动资产构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
非流动资产合计
375,233
100.00%
370,840
100.00%
616,878
100.00%
长期股权投资
222,322
59.25%
208,427
56.20%
195,415
31.68%
其他权益工具投资
570
0.15%
570
0.15%
390
0.06%
投资性房地产
12,093
3.22%
12,438
3.35%
12,728
2.06%
固定资产
111,670
29.76%
130,733
35.25%
317,505
51.47%
在建工程
11,535
3.07%
4,864
1.31%
25,507
4.13%
无形资产
12,768
3.40%
12,339
3.33%
26,138
4.24%
长期待摊费用
2,749
0.73%
141
0.04%
27,628
4.48%
递延所得税资产
15
0.00%
15
0.00%
692
0.11%
其他非流动资产
1,507
0.40%
1,310
0.35%
10,871
1.76%
2.2负债及所有者权益结构分析
2.2.1负债及所有者权益基本构成情况
宏达股份2019年年总负债金额为2,355,100,112.94元,所有者权益总额为2,295,564,091.61元,其中资本金为2,032,000,000.0元,资产负债率为50.64%,在负债中,流动负债为2,335,415,046.74元;占负债和所有者权益总额的50.22%,非流动负债为19,685,066.2元,占负债和所有者权益总额的0.42%。
2019年宏达股份负债和所有者权益构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
负债和所有者权益(或股东权益)总计
465,066
100.00%
480,433
100.00%
952,356
100.00%
流动负债合计
233,541
50.22%
252,012
52.46%
347,166
36.45%
非流动负债合计
1,968
0.42%
2,258
0.47%
25,302
2.66%
所有者权益(或股东权益)合计
229,556
49.36%
226,163
47.07%
579,887
60.89%
2.2.2流动负债基本构成情况
流动负债主要包括短期借款、交易性金融负债、衍生金融负债、应付票据及应付账款、预收款项、合同负债、应付职工薪酬、应交税费、其他应付款、应计负债、持有待售负债、一年内到期的非流动负债和其他流动负债科目,宏达股份2019年的流动负债主要包括其他应付款、短期借款以及应付票据及应付账款,各项分别占比为46.91%,36.78%和8.54%。
2019年宏达股份流动负债构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
流动负债合计
233,541
100.00%
252,012
100.00%
347,166
100.00%
短期借款
85,900
36.78%
105,172
41.73%
219,400
63.20%
应付票据及应付账款
19,946
8.54%
0
0.00%
44,031
12.68%
应付账款
19,946
8.54%
0
0.00%
44,031
12.68%
预收款项
13,272
5.68%
8,913
3.54%
32,006
9.22%
应付职工薪酬
4,814
2.06%
5,034
2.00%
7,215
2.08%
应交税费
46
0.02%
51
0.02%
14,887
4.29%
其他应付款
109,561
46.91%
131,460
52.16%
27,424
7.90%
应付股利
0
0.00%
0
0.00%
312
0.09%
一年内到期的非流动负债
0
0.00%
1,380
0.55%
2,200
0.63%
2.2.3非流动负债基本构成情况
非流动负债主要包括长期借款、应付债券、租赁负债、长期应付款、预计负债、递延收益、递延所得税负债、其他非流动负债科目,宏达股份2019年的非流动负债主要包括递延收益、长期借款以及应付债券,各项分别占比为100.00%,0.00%和0.00%。
2019年宏达股份非流动负债构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
非流动负债合计
1,968
100.00%
2,258
100.00%
25,302
100.00%
长期借款
0
0.00%
0
0.00%
21,100
83.39%
递延收益
1,968
100.00%
0
0.00%
0
0.00%
其他非流动负债
0
0.00%
2,258
100.00%
4,202
16.61%
2.2.4所有者权益基本构成情况
所有者权益部分主要包括实收资本(或股本)、其他权益工具、资本公积、库存股、其他综合收益、专项储备、盈余公积、未分配利润、少数股东权益科目,2019年宏达股份的所有者权益部分主要包括资本公积、实收资本(或股本)以及盈余公积,各项分别占比为133.96%,88.52%和7.52%。
所有者权益构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
所有者权益(或股东权益)合计
229,556
100.00%
226,163
100.00%
579,887
100.00%
实收资本(或股本)
203,200
88.52%
203,200
89.85%
203,200
35.04%
资本公积
307,521
133.96%
307,521
135.97%
308,635
53.22%
其他综合收益
-3,556
-1.55%
-2,961
-1.31%
-21
-0.00%
专项储备
0
0.00%
0
0.00%
95
0.02%
盈余公积
17,270
7.52%
17,270
7.64%
17,270
2.98%
未分配利润
-294,798
-128.42%
-303,248
-134.08%
-36,047
-6.22%
少数股东权益
-80
-0.04%
4,381
1.94%
86,755
14.96%
2.3利润分析
2.3.1净利润分析
2019年宏达股份的净利润为84,077,708.73元,与2018年的-2,672,407,454.48元相比下降了103.15%。
2015-2019年宏达股份净利润变动趋势
年份
金额(万元)
同比增长率(%)
2015
4,350
2016
14,078
223.58%
2017
36,364
158.30%
2018
-267,240
-834.89%
2019
8,407
-103.15%
2.3.2营业利润分析
2019年宏达股份的营业利润为81,864,791.63元,与2018年的-1,095,823,395.53元相比下降了107.47%。
2015-2019年宏达股份营业利润变动趋势
年份
金额(万元)
同比增长率(%)
2015
-1,832
2016
22,605
-1333.78%
2017
58,215
157.53%
2018
-109,582
-288.24%
2019
8,186
-107.47%
2.3.3利润总额分析
2019年宏达股份的利润总额为84,077,708.73元,与2018年的-2,672,366,227.56元相比下降了103.15%。
2015-2019年宏达股份利润总额变动趋势
年份
金额(万元)
同比增长率(%)
2015
4,596
2016
16,140
251.18%
2017
49,875
209.01%
2018
-267,236
-635.81%
2019
8,407
-103.15%
2.3.4成本费用分析
成本和费用总额包括营业成本、税金及附加、销售费用、管理费用、研发费用和财务费用科目,2019年宏达股份的成本费用总额为2,643,503,837.6899996元,其中营业成本、管理费用以及财务费用,各项分别占比为87.11%,6.17%和3.57%。
2019年宏达股份成本费用构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
成本及费用总额
-264,350
100.00%
-306,337
100.00%
-425,545
100.00%
营业成本
-230,270
87.11%
-270,992
88.46%
-347,153
81.58%
税金及附加
-1,288
0.49%
-1,530
0.50%
-14,096
3.31%
销售费用
-7,045
2.67%
-6,943
2.27%
-9,922
2.33%
管理费用
-16,304
6.17%
-22,799
7.44%
-42,111
9.90%
研发费用
-8
0.00%
-34
0.01%
0
-0.00%
财务费用
-9,433
3.57%
-4,035
1.32%
-12,261
2.88%
2.4现金流量分析
2.4.1经营活动、投资活动及筹资活动现金流分析
2019年宏达股份的经营现金流量净额为62,024,107.41元,与2018年的29,298,376.53元相比上升了111.70%;投资活动现金流净额为-52,359,100.23元;筹资活动现金流净额为-15,299,069.54元。
2015-2019年宏达股份经营、投资及筹资活动现金流净额
年份
经营活动现金流净额(万元)
投资活动现金流净额(万元)
筹资活动现金流净额(万元)
2015
101,545
-38,097
-40,411
2016
112,407
40,601
-56,310
2017
-27,331
-36,651
-70,219
2018
2,929
-17,247
-8,657
2019
6,202
-5,235
-1,529
2.4.2现金流入结构分析
2019年宏达股份现金流入总金额为4,153,108,843.34元,其中经营活动现金流入为2,196,324,813.42元,占现金流入总额的52.88%;投资活动现金流入为587,746,129.4元,占现金流入总额的14.15%;筹资活动现金流入为1,369,037,900.52元,占现金流入总额的32.96%。
2019年宏达股份现金流入构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
现金流入总额
415,310
100.00%
394,159
100.00%
897,875
100.00%
经营活动现金流入小计
219,632
52.88%
254,692
64.62%
481,878
53.67%
投资活动现金流入小计
58,774
14.15%
15,566
3.95%
85,213
9.49%
筹资活动现金流入小计
136,903
32.96%
123,900
31.43%
330,784
36.84%
经营活动现金流入小计中销售商品/提供劳务收到的现金为2,161,029,957.44元,占经营活动现金流入小计的98.39%;收到的税费返还为3,643,611.43元,占经营活动现金流入小计的0.17%;收到其他与经营活动有关的现金为31,651,244.55元,占经营活动现金流入小计的1.44%。
2019年宏达股份经营活动现金流入构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
经营活动现金流入小计
219,632
100.00%
254,692
100.00%
481,878
100.00%
销售商品/提供劳务收到的现金
216,102
98.39%
252,423
99.11%
471,656
97.88%
收到的税费返还
364
0.17%
0
0.00%
0
0.00%
收到其他与经营活动有关的现金
3,165
1.44%
2,268
0.89%
10,221
2.12%
投资活动现金流入小计中处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额为106,498,889.7元,占投资活动现金流入小计的18.12%;收到其他与投资活动有关的现金为481,247,239.7元,占投资活动现金流入小计的81.88%。
2019年宏达股份投资活动现金流入构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(元万)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
投资活动现金流入小计
58,774
100.00%
15,566
100.00%
85,213
100.00%
收回投资收到的现金
0
0.00%
0
0.00%
80,000
93.88%
取得投资收益收到的现金
0
0.00%
0
0.00%
519
0.61%
处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额
10,649
18.12%
430
2.77%
239
0.28%
收到其他与投资活动有关的现金
48,124
81.88%
15,135
97.23%
4,454
5.23%
筹资活动现金流入小计中取得借款收到的现金为1,329,000,000.0元,占筹资活动现金流入小计的97.08%;收到其他与筹资活动有关的现金为40,037,900.52元,占筹资活动现金流入小计的2.92%。
2019年宏达股份筹资活动现金流入构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
筹资活动现金流入小计
136,903
100.00%
123,900
100.00%
330,784
100.00%
取得借款收到的现金
132,900
97.08%
117,900
95.16%
329,400
99.58%
收到其他与筹资活动有关的现金
4,003
2.92%
6,000
4.84%
1,384
0.42%
2.4.3现金流出结构分析
2019年宏达股份现金流出总额为4,158,742,905.7元,现金流出总额中经营活动现金流出小计为2,134,300,706.01元,占现金流出总额的51.32%;投资活动现金流出小计为640,105,229.63元,占现金流出总额的15.39%;筹资活动现金流出小计为1,384,336,970.06元,占现金流出总额的33.29%。
2019年宏达股份现金流出构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
现金流出总额
-415,874
100.00%
-417,134
100.00%
-1,032,078
100.00%
经营活动现金流出小计
-213,430
51.32%
-251,762
60.36%
-509,209
49.34%
投资活动现金流出小计
-64,010
15.39%
-32,813
7.87%
-121,864
11.81%
筹资活动现金流出小计
-138,433
33.29%
-132,557
31.78%
-401,003
38.85%
经营活动现金流出小计中购买商品/接受劳务支付的现金为1,780,487,364.14元,占经营活动现金流出小计的83.42%;支付给职工以及为职工支付的现金为229,002,170.61元,占经营活动现金流出小计的10.73%;支付的各项税费为23,991,453.8元,占经营活动现金流出小计的1.12%;支付其他与经营活动有关的现金为100,819,717.46元,占经营活动现金流出小计的4.72%。
2019年宏达股份经营活动现金流出构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
经营活动现金流出小计
-213,430
100.00%
-251,762
100.00%
-509,209
100.00%
购买商品/接受劳务支付的现金
-178,048
83.42%
-213,903
84.96%
-359,414
70.58%
支付给职工以及为职工支付的现金
-22,900
10.73%
-23,883
9.49%
-74,034
14.54%
支付的各项税费
-2,399
1.12%
-1,734
0.69%
-45,089
8.85%
支付其他与经营活动有关的现金
-10,081
4.72%
-12,240
4.86%
-30,670
6.02%
投资活动现金流出小计中购建固定资产/无形资产和其他长期资产支付的现金为82,387,534.87元,占投资活动现金流出小计的12.87%;支付其他与投资活动有关的现金为557,717,694.76元,占投资活动现金流出小计的87.13%。
2019年宏达股份投资活动现金流出构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
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