第二章《存款业务》.docx
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第二章《存款业务》
第二章存款业务
02-02-1-3-2-001冻结有关规定
在我行综合业务系统中,对于被冻结的活期账户,如果为非赃款款项在账户解冻时应补计利息。
(错)
出处:
会计出纳操作及运行管理制度规范1.0版本
02-02-1-3-3-002单位更换印鉴规定
单位申请更换印鉴,印鉴卡上应注明新印鉴的启用日期,可于申请日的当日启用。
(错)
出处:
加强内控管理防范金融风险学习手册
02-02-1-3-3-003转久悬规定
对两年以上不发生收付、余额较小(金额视具体情况确定)且无拖欠贷款、利息等其他未了事项的存款人账户,应通知存款人自发出通知之日起30日内来行办理销户手续,逾期视同自愿销户,进行转久悬账户处理。
(错)
出处:
公司业务会计核算及操作规程
02-02-1-3-3-004转久悬规定
存款户结转久悬账户后,应将账户正副本印鉴卡抽出作结转日传票附件。
(错)
出处:
公司业务会计核算及操作规程
02-02-1-3-3-005单位更换印鉴规定
开户单位更换印鉴卡必须先提出申请,填具盖有单位公章的“更换印鉴通知书”,在新印鉴卡背面盖齐原预留印鉴,注明启用日期,不得在申请日启用新印鉴。
(对)
出处:
公司业务会计核算及操作规程
02-02-1-3-3-006活期存款计提利息规定
活期存款于每季末月20日按计提日挂牌公告的活期存款利率计提应付利息。
(对)
出处:
会计出纳操作及运行管理制度规范1.0版本
02-02-1-3-3-007单位更换印鉴规定
客户更换印鉴后,自新印鉴启用日起旧印鉴自动注销,但存款人在启用日前发的凭证,在凭证有效期内旧印鉴无效。
(错)
出处:
公司业务会计核算及操作规程
02-02-1-1-2-0088001交易使用
在我行综合业务系统中,“8001本网点转账”交易可以支持同城交换提出借方收妥后记账处理。
(错)
出处:
会计出纳操作及运行管理制度规范1.0版本
02-02-1-1-3-0094201、4202交易使用规定
在我行综合业务系统中,“4201对公活期存款”交易和“4202对公活期取款”
交易中支持的资金来源和资金去向只能是现金和待销账,不能是转账。
(对)
出处:
综合业务系统操作手册
02-02-1-1-2-0104001、4201交易使用规定
在我行综合业务系统中,“4001对公活期存款开户”交易和“4201对公活期存款”交易都可以在当日进行抹账处理。
(错)
出处:
综合业务系统操作手册
02-02-1-1-2-0114202、4101交易使用规定
在我行综合业务系统中,“4202对公活期取款”交易和“4101对公活期存款销户”交易都可以在当日进行抹账处理。
(对)
出处:
综合业务系统操作手册
02-02-1-1-2-0124201、4202交易使用规定
在我行综合业务系统中,“4201对公活期存款”交易和“4202对公活期取款”
交易可以支持本网点两个单位之间的资金转账交易。
(错)
出处:
综合业务系统操作手册
02-02-1-1-1-0134103交易使用规定
在我行综合业务系统中,“4103对公活期存款单户结息”交易可以在客户的要求下随时操作使用。
(错)
出处:
综合业务系统操作手册
02-02-1-3-3-014单位更换印鉴规定
单位申请更换预留印鉴,自更换申请日起旧印鉴自动注销,但存款人在启用日期前签发的凭证,在凭证有效期内旧印鉴继续有效。
(错)
出处:
公司业务会计核算及操作规程
02-02-1-3-3-015单位活期存款结息
单位活期存款按结息日挂牌公告的活期存款利率计息,遇利率调整不分段计息。
(对)
出处:
人民币单位存款管理办法第十七条
02-02-1-3-3-016单位定期开户手续
柜员受理客户办理单位定期存款开户存款,需审核客户填写的一式两联的《单位定期/通知存款申请表》上是否加盖预留印鉴及单位公章、法定代表人章。
(对)
出处:
会计出纳操作及运行管理制度规范1.0版本3020201
02-02-1-3-3-0174002交易规定
在我行综合业务系统中,“4002对公定期存款开户”交易不论金额大小均要求会计主管授权才能处理。
(错)
出处:
会计出纳操作及运行管理制度规范1.0版本3020201
02-02-1-1-2-018对公定期维护规定
在我行综合业务系统中,对公定期存款账户中的“自动转存账户”在“4002对公定期存款开户”交易中一经确定,将无法维护更改。
(错)
出处:
综合业务系统操作手册
02-02-1-3-2-019单位定期存款挂失规定
在我行综合业务系统中,柜员在受理单位定期存款挂失业务时,应先通过“4322对公定期存款查询”交易进行查询,如果存款在挂失生效前已被人按规定手续支取,则本行不负赔偿责任。
(对)
出处:
会计出纳操作及运行管理制度规范1.0版本3020204
02-02-1-3-2-020单位定期存款挂失处理手续
在我行综合业务系统中,柜员通过“7119客户凭证挂失/解挂”交易办理单位定期存款的挂失业务,系统打印《挂失止付记录单》,一联做回单交客户,一联与单位定期存款开户证实书的第三联一同专夹保管。
(对)
出处:
会计出纳操作及运行管理制度规范1.0版本3020204
02-02-1-1-2-0214203交易使用
在我行综合业务系统中,“4203对公定期存款部分提前支取”交易中的资金去向可以为现金、转账和待销账。
(错)
出处:
综合业务系统操作手册4203交易说明
02-02-1-1-3-0224203交易使用
在我行综合业务系统中,单位申请将定期存款提前支取可以用“4203对公定期存款部分提前支取”交易进行操作。
(错)
出处:
综合业务系统操作手册
02-02-1-1-2-0234002、4102交易使用规定
在我行综合业务系统中,“4002对公定期存款开户”交易中的“资金来源”项与“4102对公定期存款销户”交易中的“资金去向”项是一致的,如资金来源选择现金,则资金去向一定是现金。
(错)
出处:
综合业务系统操作手册
02-02-1-3-3-024单位定期部提规定
单位定期存款部分提前支取后,对于不低于最低起存金额的剩余存款开具新的开户证实书,从支取当日开始计息。
(错)
出处:
公司业务会计核算及操作规程
02-02-1-3-2-025单位定期销户账户处理
在我行综合业务系统中,做“4102对公定期存款销户”交易后产生的全部利息均通过“2610应付利息”科目进行核算。
(错)
出处:
会计出纳操作及运行管理制度1.0版本3020203
02-02-1-3-2-026单位定期账务处理
在我行综合业务系统中,做“4002对公定期存款开户”交易时选择的“资金来源”项为转账,则在此笔存款“4102对公定期存款销户”时的“资金去向”项可以是转账,也可以是待销账。
(对)
出处:
综合业务系统操作手册
02-02-1-3-2-027单位定期账务处理
在我行综合业务系统中,可在定期存款存期内的任何时间进行选择“到期不续存”、“存本转息”、“本息转存”。
(错)
出处:
会计出纳操作及运行管理制度规范1.0版本
02-02-1-3-2-028单位定期存单质押账务处理
在我行综合业务系统中,单位定期存款质押签开定期存单业务,柜员除了做“4314签开定期存单”外,还要做“4316账户冻结”交易将此笔定期存款进行冻结处理。
(错)
出处:
会计出纳操作及运行管理制度1.0版本3020206
02-02-1-3-2-029单位定期存单质押账务处理
在我行综合业务系统中,单位定期存款开户证实书签开定期存单后,产生另外一个定期存款账号。
(错)
出处:
综合业务系统操作手册4314交易说明
02-02-1-3-2-030存款类结息规定
在我行综合业务系统中,存款类账户的结息日和结息转账日如遇节假日,则顺延处理。
(错)
出处:
会计出纳操作及运行管理制度规范1.0版本
02-02-1-3-2-031单位定期存款有关规定
单位定期存款若到期日适逢法定节假日,可接受单位在节假日前一天办理转账,并按定期存款日利率扣减提前天数的利息。
(对)
出处:
《公司业务会计核算及操作规程》26页
02-02-1-3-2-032单位定期存单质押账务处理
单位定期存款办理质押时,需将原开户证实书换开定期存单,原开户证实书第一联与存单第一联一起封包入代保管品。
(错)
出处:
会计出纳操作及运行管理制度规范1.0版本3020206
02-02-1-3-2-033单位定期存单质押有关规定
单位定期存单质押期间,存款行不得受理存款人提出的挂失申请。
(对)
出处:
单位定期存单质押贷款管理规定第二十八条
02-02-1-3-2-034单位定期存单质押有关规定
单位定期存单只能为质押贷款的目的而开立和使用。
(对)
出处:
单位定期存单质押贷款管理规定第三条
02-02-1-3-2-035单位定期存单质押账务处理
单位定期存款办理质押贷款时需将原开户证实书换开定期存单,原开户证实书附入传票作附件。
(对)
出处:
会计出纳操作及运行管理制度规范1.0版本3020206
02-02-1-3-3-036单位定期存款规定
单位定期存款起存金额为10万元,多存不限。
(错)
出处:
《公司业务会计核算及操作规程》24页
02-02-1-3-3-037单位定期存款提前支取规定
单位定期存款办理提前支取手续,提前支取的部分按支取日挂牌公布的活期利率计息。
(对)
出处:
人民币单位存款管理办法第十三条
02-02-1-3-3-038单位定期账务处理
在我行综合业务系统中,“4002对公定期存款开户”交易可在存入日选择到
期不续存、存本转息和本息转存。
(对)
出处:
综合业务系统操作手册中4002交易说明
02-02-1-3-3-039单位定期存款有关规定
单位定期存款的存款单位因人事变动,需更换单位法人章和财会人员印章时,存款单位只须持加盖预留印鉴的单位公函及经办人身份证件办理更换印鉴手续即可。
(错)
出处:
关于单位定期存款会计处理办法的通知第五条1
02-02-1-3-1-040单位定期存款有关规定
因存款单位机构合并和分立,其定期存款需过户和分户,必须持原单位公函、工商行政管理部门、变更、注销或设立登记证明及新印鉴(分户时还应提供双方同意的存款分户协定)等有关证件向所在金融机构办理过户或分户手续,由金融机构换发新证实书。
(对)
出处:
人民币单位存款管理办法第二十一条
02-02-1-3-3-041单位定期存款有关规定
单位定期存款开户证实书仅对存款单位开户证实,不得作为质押的权利凭证。
(对)
出处:
人民币单位存款管理办法第十条
02-02-1-3-3-042单位定期存款有关规定
存款单位支取定期存款可以转账方式将存款转入其基本存款账户或用于结算,但不得从定期存款账户中提取现金。
(错)
出处:
人民币单位存款管理办法
02-02-1-3-3-043单位定期存款有关规定
单位定期存款可以全部和部分提前支取,但只能提前支取一次。
(对)
出处:
会计综合业务百题汇集或人民币单位存款管理办法第十三条
02-02-1-3-2-044单位定期存款有关规定
单位定期存款每季按结息日挂牌公告的定期存款利率计提应付利息,到期时支付。
(错)
出处:
人民币单位存款管理办法
02-02-1-3-3-045单位定期存单质押有关规定
质押贷款到期后,定期存单需重新换开单位定期存款开户证实书,单位定期存单收回。
(对)
出处:
会计出纳操作及运行管理制度规范1.0版本存款业务概述、二
02-02-1-3-3-046单位活期存款提取规定
单位定期存款提前支取时,客户除提交加盖预留印鉴的单位定期存款开户证实书的第一联外,还应提交说明部分提前支取原因的公函。
(对)
出处:
会计出纳操作及运行管理制度规范1.0版本3020202
02-02-1-3-3-047单位定期存款有关规定
单位定期存款开户证实书既对存款单位开户证实,也可作为质押的权利凭证。
(错)
出处:
人民币单位存款管理办法第十条
02-02-1-3-1-048协议存款
协议存款部分提前支取时,提前支取部分按支取日挂牌公告的活期存款利率计息。
(错)
出处:
会计出纳操作及运行管理制度规范1.0版本存款业务概述、三
02-02-1-3-2-049协议存款系统内转让
分行与总行签定协议存款系统内转让协议后,各分行应按照协议规定在利息支付日和协议存款到期日将利息和本金划至上海地区总部第一营业部的指定账户。
(对)
出处:
会计出纳操作及运行管理制度规范1.0版本存款业务概述、三
02-02-1-3-2-050单位协议存款
协议存款按协议期利率和实际天数计提应付利息,计息期内如遇利率调整应进行分段计提。
(对)
出处:
会计出纳操作及运行管理制度规范1.0版本存款业务概述、三
02-02-1-3-2-051单位协议存款
单位协议存款的存款凭证可以用作融资质押物。
(对)
出处:
人民银行银发(1999)351《关于对保险公司试办协议存款的通知》
02-02-1-3-2-052单位协议存款
单位协议存款的存期限于五年以上(含五年)。
(错)
出处:
人民币单位存款管理办法
02-02-1-3-2-053单位协议存款系统内转让规定
总行系统内转让的单位协议存款,分支行柜员按照协议约定的利息支付日和利息支付方式根据协议存款金额计算应付利息,直接将利息划至存款人存款账户。
(错)
出处:
会计出纳操作及运行管理制度规范1.0版本存款业务概述、三
02-02-1-3-3-054单位协议存款存期
单位协议存款期限由本行与客户商订,最长不超过5年。
(错)
出处:
会计出纳操作及运行管理制度规范1.0版本3020301
02-02-1-3-2-055保险公司协议存款
目前商业银行可以开办的保险公司协议存款业务仅限于商业银行法人对中资保险公司法人办理。
(对)
出处:
人民银行银发(1999)351《关于对保险公司试办协议存款的通知》
02-02-1-3-3-056保险公司协议存款
保险公司协议存款的最低起存金额为人民币1000万元。
(错)
出处:
人民银行银发(1999)351《关于对保险公司试办协议存款的通知》
02-02-1-3-3-057保险公司协议存款
保险公司协议存款的利率水平、存款期限、结算和付息方式、违约处罚标准等均可由银行和存款人协商确定。
(对)
出处:
人民银行银发(1999)351《关于对保险公司试办协议存款的通知》
02-02-1-3-2-058单位协议存款
单位协议存款全部提前支取时,提前支取的协议存款从起息日至支取日的整年部分,按支取日挂牌公告的相应期限定期存款利率档次计息,不足整年部分按支取日挂牌公告的活期存款利率计息。
(对)
出处:
会计出纳操作及运行管理制度规范1.0版本存款业务概述、三
02-02-1-3-1-059协议存款系统内转让
协议存款系统内转让业务,分支行转入的协议存款与第一营业部转出的协议存款可以不是同日起息。
(错)
出处:
会计出纳操作及运行管理制度规范1.0版本3020306
02-02-1-3-2-060对公协议存款
对公协议存款只能办理一次部分提前支取,若支取后剩余部分金额不足最低起存金额的只能办理全额提前支取。
(对)
出处:
会计出纳操作及运行管理制度规范1.0版本存款业务概述、三
02-02-1-1-1-061对公协议存款开户
在我行综合业务系统中,“4006对公协议存款开户“交易中,可以将“通兑标识”项设为“通兑”。
(错)
出处:
综合业务系统操作手册4006交易说明
02-02-1-1-3-062对公协议存款挂失
在我行综合业务系统中,柜员通过“7119客户凭证挂失/解挂”交易办理对公协议存款的挂失手续。
(对)
出处:
会计出纳及运行管理制度规范1.0版本
02-02-1-1-3-063对公协议存款挂失
在我行综合业务系统中,柜员通过“4313单位定期户凭证挂失新开“交易进行对公协议存款的挂失新开业务。
(对)
出处:
会计出纳及运行管理制度规范1.0版本3020304
02-02-1-1-1-064对公协议存款开户
在我行综合业务系统中,“4006对公协议存款开户”交易中“收息账号”只能为单位结算账户,不能为内部账户。
(错)
出处:
综合业务系统操作手册4006交易说明
02-02-1-1-2-065对公协议存款开户
在我行综合业务系统中,“4006对公协议存款开户”交易中的“付息方式”可以选择按季计息和按半年计息。
(对)
出处:
综合业务系统操作手册4006交易说明
02-02-1-3-2-066协议存款系统内转让
在我行综合业务系统中,协议存款系统内转让业务上海地区总部第一营业部核算的会计科目为“4276协议存款”。
(错)
出处:
会计出纳操作及管理运行制度规范1.0版本3020306
02-02-1-3-2-067单位定期保证金
单位定期保证金存款在存款到期时可以进行自动转存。
(错)
出处:
会计出纳操作及运行管理制度规范1.0版本3020402
02-02-1-1-2-068单位活期保证金
在综合业务系统中,“4003保证金存款开户”交易可以支持开立金额为零的保证金账户。
(对)
出处:
综合业务系统操作手册3020401
02-02-1-3-2-069单位定期保证金
在定期保证金释放业务中,若原业务选择与保证金关联,则无需手工处理,系统批处理自动扣除保证金账户款项,并自动计付利息,原保证金账户可循环使用。
(错)
出处:
会计出纳操作及运行管理制度规范1.0版本3020402
02-02-1-1-2-070单位定期保证金
我行综合业务系统中,保证金存款的手工释放通过“4101对公活期存款销户”交易和“4102对公定期存款销户”交易进行操作。
(对)
出处:
综合业务系统操作手册3020402、3020403
02-02-1-1-3-071单位活期保证金
在我行综合业务系统中,“4003保证金存款开户“交易可以在当日事后进行抹账处理。
(对)
出处:
综合业务系统操作手册4003交易说明
02-02-1-1-3-072单位保证金
在我行综合业务系统中,保证金存款的维护修改可以通过“4303对公活期存款账户维护“交易和”4323对公定期存款账户维护“交易进行操作。
(对)
出处:
综合业务系统操作手册
02-02-1-3-3-073单位保证金
保证金存款原则上按活期存款利率计息,对重点客户可根据保证金存款的存期按同档次单位定期存款利率计息。
(对)
出处:
上海浦东发展银行中间业务及保证金账户的会计核算办法
02-02-1-3-3-074单位保证金
保证金账户应按业务设卡(账)控制,保证金必须与其相关中间业务一一对应,不得串用。
(对)
出处:
加强内控管理防范金融风险学习手册
02-02-1-3-3-075单位保证金
信贷部门、国际贸易结算部门应在会计部门预留印鉴,用以在进行保函、银行承兑汇票、信用证业务保证金划款时会计部门作为支付的依据,会计部门凭有关业务部门签发并盖有预留印鉴的联系单或划款凭证进行操作。
(对)
出处:
上海浦东发展银行中间业务及保证金账户的会计核算办法
02-02-1-3-2-076单位通知存款
单位通知存款分为1天和7天通知两种,按存入日挂牌公告的通知存款利率和实际天数计息。
(错)
出处:
会计出纳操作及运行管理制度规范1.0版本存款概述、五
02-02-1-3-3-077单位通知存款
人民币单位通知存款的最低起存金额为10万元。
(错)
出处:
会计出纳操作及运行管理制度规范1.0版本存款概述、五
02-02-1-3-3-078单位通知存款
人民币单位通知存款的最低起存金额为50万元,最低支取金额为10万元。
(对)
出处:
会计出纳操作及运行管理制度规范1.0版本3020501、3020502
02-02-1-3-1-079单位通知存款
人民币单位通知存款支取金额不足最低支取金额的,支取部分按活期存款利率计息。
(对)
出处:
会计出纳操作及运行管理制度规范1.0版本存款业务概述、五(5)
02-02-1-3-1-080单位通知存款
人民币单位通知存款实际存期不足通知期限的,按支取日挂牌公告的活期存款利率计息。
(对)
出处:
会计出纳操作及运行管理制度规范1.0版本存款业务概述、五
(1)
02-02-1-3-1-081单位通知存款
单位通知存款已办理通知手续而提前和逾期支取的,支取部分不计息。
(错)
出处:
会计出纳操作及运行管理制度规范1.0版本存款业务概述、五(3)
02-02-1-3-1-082单位通知存款
单位通知存款部分支取时,只需将留存部分重新填写通知存款凭证从原开户日计算存期,也可根据存款人意愿转为其他存款。
(错)
出处:
会计出纳操作及运行管理制度规范1.0版本3020504
02-02-1-3-1-083单位通知存款
单位通知存款已办理通知手续而在通知期限内取消通知的,通知期限内不计息。
(对)
出处:
会计出纳操作及运行管理制度规范1.0版本存款业务概述、五(6)
02-02-1-3-2-084单位通知存款
单位通知存款按计息日挂牌公告的利率和实际存款天数计提利息。
(对)
出处:
会计出纳操作及运行管理制度规范1.0版本存款业务概述、五
02-02-1-3-3-085单位通知存款
单位通知存款在存款时需一次性存入,可以一次或分次支取。
(对)
出处:
人民币单位存款管理办法
02-02-1-3-1-086单位通知存款
单位通知存款未提前通知而支取的,则全部金额均按活期存款利率计息。
(错)
出处:
会计出纳操作及运行管理制度规范1.0版本存款业务概述、五
(2)
02-02-1-3-3-087单位通知存款
银行受理单位通知存款开户申请后,由柜员为客户开立“单位定期存款开户证实书”,业务主管审核无误后,应在证实书第一联加盖“签证章”。
(错)
出处:
会计出纳操作及运行管理制度规范1.0版本3020501
02-02-1-3-3-088单位通知存款
客户以口头形式通知支取通知存款,可要求客户电话通知银行支取日期和金额,并提交加盖公章的通知传真件,在实际支取前需补交支取通知书。
(对)
出处:
会计出纳操作及运行管理制度规范1.0版本3020502
02-02-1-3-3-089单位通知存款
通知存款部分支取的情况下,如留存部分低于最低起存金额,则应予以清户,按相应的通知存款利率计付利息。
(错)
出处:
会计出纳操作及运行管理制度规范1.0版本存款业务概述、五
02-02-1-3-2-090单位通知存款
在我行综合业务系统中,“4306通知存款通知”交易中,支取日期必须大于系统日期,通知日期和支取日期必须相差一天或七天以上。
(对)
出处:
会计出纳操作及运行管理制度规范1.0版本3020502
02-02-1-3-2-091单位通知存款
单位通知存款进行部分支取只能进行一次。
(错)
出处:
会计出纳操作及运行管理制度规范1.0版本
02-02-1-3-2-092单位通知存款
在我行综合业务系统中,柜员一旦操作“4306通知存款通知”交易后,系统将无法更改通知内容。
(错)
出处:
综合业务系统操作手册4306交易说明
02-02-1-1-2-093对公存款账户开户
在我行综合业务系统中,存款类账户的开户交
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