用友T3基础练习题.docx

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用友T3基础练习题

用友T3基础练习题

一、系统安装与运行

１、重新运行用友T3-用友通标准版安装程序，并覆盖原有数据。

本题主要是解决模拟练习系统升级后，用友T3不能正常运行的问题，只要双击Ａ文件夹下用友T3-用友通标准版中的安装文件（setup.exe）即可，第一次运行安装程序会提示删除之前程序及组件，点击“确定”按扭，系统会自动删除之前安装的程序。

完成后再次运行安装程序setup.exe即进行重新安装，提示是否重启时，选择不重启。

双击桌面系统管理图标，第一次运行时，会提示是否覆盖原有数据库，回答“是”，系统将重新建立新的数据库。

二、系统管理

２、增加操作员

编号

003

004

005

006

007

主管

制单

出纳

审核

记账

3、建立账套

账套号：

008

账套名称：

玉峰食品厂

账套路径：

D:

\玉峰

启用会计期间：

2015年6月

单位全称：

玉峰食品厂

单位简称：

玉峰

税号：

430626008

本币名称：

人民币

企业类型：

工业

行业性质：

工业企业

账套主管；主管

不预置会计科目

存货、供应商、客户均分类

外币核算：

有

科目编码：

4-2-2

部门编码：

2-2

启用总账系统（启用日期为6月１日）

４、以账套主管身份进入系统给下列操作员授权：

制单

查询凭证、填制凭证、常用摘要录入

出纳

查询凭证、出纳签字

审核

查询凭证、审核凭证

记账

查询凭证、记账、恢复记账前状态、对账、结账

三、用友T3基础设置（以主管身份进入）

５、设置部门

部门编号

01

02

0201

0202

03

04

部门名称

行政部

生产部

一车间

二车间

销售部

采购部

部门级次

一级

一级

二级

二级

一级

一级

6、设置职员档案

职员编号

101

102

103

104

105

职员

书玉

伍水仁

周同志

许多多

贺宇龙

所属部门

行政部

一车间

二车间

销售部

行政部

7、设置供应商类别

类别编号

01

01001

01002

02

03

类别名称

原料类

面粉

食用油

包装袋

包装机

类别级次

一级

二级

二级

一级

一级

8、设置供应商档案

供应商编号

01

02

03

04

供应商名称

旺云米业

山润茶油

天岳彩印

虹宇机械厂

供应商简称

旺云

山润

天岳

虹宇

所属分类

面粉

食用油

包装袋

包装机

联系

6288101

6370001

6231004

6237101

信用等级

1

2

1

2

开户银行

农行

建行

工行

中行

银行账号

111111

222222

333333

444444

税号

43062601

43062602

43062603

43062604

9、设置客户分类

类别编号

01

02

03

类别名称

学校

商场

专店

10、设置客户档案

客户编号

001

002

003

004

客户名称

平江一中

启明中学

购得乐商场

德圆

客户简称

一中

启明

购得乐

德圆

所属分类

学校

学校

商场

专店

联系

6288102

6370002

6231002

6237102

信用等级

1

2

1

2

开户银行

农行

建行

工行

中行

银行账号

555555

666666

777777

888888

税号

43062605

43062606

43062607

43062608

11、设置会计科目，并指定现金总账科目为1001，银行总账科目为1002。

类型

级次

科目编码

科目名称

账页格式

余额方向

辅助账类

资产

1

1001

库存现金

金额式

借

日记账

资产

1

1002

银行存款

金额式

借

银行账、日记账

资产

1

1012

其他货币资金

金额式

借

资产

1

1121

应收票据

金额式

借

客户往来

资产

1

1122

应收账款

金额式

借

客户往来

资产

1

1221

其它应收款

金额式

借

个人往来账

资产

1

1403

原材料

金额式

借

资产

1

1405

库存商品

金额式

借

资产

1

1411

周转材料

金额式

借

资产

1

1601

固定资产

金额式

借

资产

1

1602

累计折旧

金额式

贷

负债

1

2001

短期借款

金额式

贷

负债

1

2201

应付票据

金额式

贷

供应商往来

负债

1

2202

应付账款

金额式

贷

供应商往来

负债

1

2203

预收账款

金额式

贷

客户往来

负债

1

2211

应付职工薪酬

金额式

贷

负债

1

2221

应交税费

金额式

贷

负债

2

222101

应交增值税

金额式

贷

负债

3

22210101

销项税

金额式

贷

负债

3

22210102

进项税

金额式

贷

负债

3

22210103

进项税转出

金额式

贷

负债

3

22210104

已交税金

金额式

贷

负债

2

222102

教育费附加

金额式

贷

负债

2

222103

城建税

金额式

贷

负债

2

222104

所得税

金额式

贷

负债

2

222105

印花税

金额式

贷

负债

1

2231

应付利息

金额式

贷

负债

1

2501

长期借款

金额式

贷

权益

1

4001

实收资本

金额式

贷

权益

1

4101

盈余公积

金额式

贷

权益

1

4103

本年利润

金额式

贷

成本

1

5001

生产成本

金额式

借

损益

1

6001

主营业务收入

金额式

收入

损益

1

6403

营业税金及附加

金额式

支出

损益

1

6601

销售费用

金额式

支出

损益

1

6602

管理费用

金额式

支出

损益

1

6603

财务费用

金额式

支出

损益

1

6701

资产减值损失

金额式

支出

损益

1

6711

营业外支出

金额式

支出

损益

1

6801

所得税费用

金额式

支出

12、设置凭证类别（分类方式为收款凭证、付款凭证、转账凭证）

类别字

类别名称

限制类型

限制科目

收

收款凭证

借方必有

1001,1002

付

付款凭证

贷方必有

1001,1002

转

转账凭证

凭证必无

1001,1002

13、设置外币种类

币符EUR，币名；欧元，6月份计账汇率为7.5

14、设置结算方式

结算方式编码

结算方式名称

票据管理

1

现金结算

否

2

票据结算

否

201

支票结算

否

202

银行汇票结算

否

3

信用卡结算

否

15、设置付款条件

编码：

01；付款条件：

4/5，2/15，1/30，n/60

16、设置开户银行

编号：

001，开户银行：

农业银行，银行账号123456

17、设置常用摘要

常用摘要编码

正文

相关科目

001

提现

库存现金

002

现金缴存

银行存款

003

付水电费

管理费用

四、总账系统初始化

18、录入期初余额并试算平衡

类型

科目编码

科目名称

其初余额

借

贷

资产

1001

库存现金

11200

资产

1002

银行存款

225000

资产

1121

应收票据

27000

其中:

一中（欠货款）

20000

启明（欠货款）

7000

资产

1122

应收账款

35000

其中:

一中（欠货款）

20000

启明（欠货款）

15000

资产

1221

其它应收款

13000

其中:

行政部书玉（借支）

7000

一车间伍水仁（借支）

6000

资产

1405

库存商品

160000

资产

1411

周转材料

11000

资产

1601

固定资产

80000

资产

1602

累计折旧

　10000

负债

2001

短期借款

60000

负债

2201

应付票据（旺云，欠面粉款）

5000

负债

2501

长期借款

50000

权益

4001

实收资本

430000

权益

4103

本年利润

7200

合计

552200

552200

19、设置总账明细权限（仅对凭证审核权限进行设置）

设置出纳和审核两个操作员都可以审核制单人填制的凭证。

20、设置总账选项（对凭证选项进行设置），要求进行如下设置：

（1）制单时序控制

（2）不允许修改、作废他人填制的凭证；

（3）凭证审核控制到操作员；

（4）出纳凭证必须经由出纳签字；

（5）未审核的凭证不允许记账。

五、总账日常业务处理

21、填制凭证

（1）6月1日，行政部书玉借支差旅费3000元，以现金支付，附件１，填制付款凭证；

借：

其他应收款3000

贷：

库存现金3000

（2）6月3日，计提本月短期借款利息5000元，附件０，填制转账凭证；

借：

财务费用5000

贷：

应付利息5000

（3）6月2日，销售商品一批，销售货款为30000元，增值税5100元，其中收现金8000元，其余款项为银行转账存入，附件２，填制收款凭证；

借：

库存现金8000

银行存款27100

贷：

主营业务收入30000

应交税费／应交增值税／销项税5100

（4）6月3日，出纳员将上述销售款（现金）缴存银行，附件１，填制付款凭证。

借：

银行存款8000

贷：

库存现金8000

（5）假如上述主营业务收入的成本为20000元，填制结转成本凭证（转账凭证）。

借：

主营业务成本20000

贷：

库存商品20000

（6）6月3日，计提本月应交城建税700元，填制转账凭证

借：

营业税金及附加700

贷：

应交税费/应交城建税700

（7）对上述损益类科目进行月末结转

①借：

本年利润5000

货：

财务费用5000

②借：

主营业务收入30000

货：

本年利润30000

③借：

本年利润20000

贷：

主营业务成本20000

④借：

本年利润700

贷：

营业税金及附加700

22、出纳签字

出纳对上述凭证进行签字确认。

23、审核凭证

审核凭证的操作员对上述凭证进行审核确认。

24、记账

负责记账的操作员对上述凭证进行记账。

六、报表管理系统

25、新建空白报表

新建名为“资产负债表”的空白报表，保存到“玉峰”文件夹中。

26、打开上述资产负债表，对其进行账套初始，账套号为008，会计年度为2015，以便设置公式时可以使用默认账套号与账套年度。

27、按如下报表式样，对上述报表进行格式设置。

资产负债表

编报单位:

玉峰食品厂

2013年3月

栏次

项目

期初数

期末数

栏次

项目

期初数

期末数

1

固定资产

10

短期借款

2

库存现金

11

应付票据

3

银行存款

12

长期借款

4

应收票据

13

应交税费

5

应收账款

14

应付利息

6

其它应收款

15

负债合计

7

库存商品

16

实收资本

8

周转材料

17

本年利润

9

资产合计

18

负债与权益合计

说明:

本表为练习用表

具体要求与步骤：

（1）设置表尺尺寸为13行８列，并对第1、2、13行分别进行按行合并；

（2）绘制表格线，线型为单实线，画线围为第3行到第12行，即A3到H12；

（3）设置A1单元为表样型，并输入文字“资产负债表”，黑体、16号字、水平居中对齐、垂直居中对齐；

（4）在A2单元设置单位名称、年、月关键字，并调整其偏移值，使表格美观大方，可将年偏移-110，月偏移-80。

单位名称偏移20，A2单元对齐方式为垂直居中，水平自动；

（5）设置报表行高为10毫米，列宽为35毫米；

（6）设置A3:

H3、A4:

B12、E4:

F12为表样型，并输入有关容，设置A13为字符型，其余单元为默认的数值型；

（7）除合并的单元外，其余单元设置为宋体、12号、粗体、对齐方式为水平居中、垂直居中。

28、在上表中增加二表页，共形成三表页，三表页关键字分别设置为2015年5月、2015年6月、2015年7月，并分别生成有数值的数据表。

29、利用报表模板生成一损溢表，所属行业为“工业”，报表类型为“损溢表”，报表名为“损溢表”，存放到“玉峰”文件夹下。

七、工资管理系统

30、以账套主管身份登陆系统管理，启用工资管理模块，启用日期为2015年7月1日，并授予“制单”人具有工资管理模块的全部权限。

31、以制单人身份登陆T3账务系统，进入工资管理，并进行如下设置：

（１）设置多个工资类别，代扣个人所得税，扣零到元；

（２）设置人员编码长度为３；

32、建立如下工资类别：

（１）行管人员工资，包括行政部；

（２）生产人员工资，包括生产部；

（３）销售人员工资，包括销售部。

33、以账套主管身分登陆T3账务系统，通过工资→设置→权限菜单，授予“制单”人以行管人员、生产人员、销售人员“工资类别主管”的权限（分配这一权限的目的是便于制单人对上述工资类别人员进行工资变动数据录入）。

34、建立如下人员类别：

（１）行政管理人员；（２）生产人员；（３）销售人员。

35、增加如下工资项目

工资项目

类型

长度

小数

增减项

基本工资

数字

10

2

增项

职务工资

数字

10

2

增项

加班天数

数字

10

2

其它

加班工资

数字

10

2

增项

事假天数

数字

10

2

其它

事假扣除

数字

10

2

减项

养老保险金

数字

10

2

减项

住房公积金

数字

10

2

减项

36、设置银行名称，分别设置农业银行、工商银行、中国银行，账号长度全为６位（先调整账号长度，再输入银行名称，最后点增加按扭，不合要求的不能修改，只能删除）。

37、设置行管人员工资项目与计算公式：

（１）通过批量引入，从基础设置中的人员档案中导入行管人员工资类别的人员档案，进入日期全部修改为2015年1月1日（点击工具栏上的修改按扭可进行修改）。

（２）增加如下工资项目：

基本工资、职务工资、加班天数、加班工资、事假天数、事假扣除、养老保险金、住房公积金；

（３）设置如下工资计算公式

加班工资=加班天数*30

事假扣除=事假天数*50

养老保险金＝（基本工资＋职务工资）＊3%

住房公积金＝（基本工资＋职务工资）＊5%

38、录入行管人员工资，经重新计算与汇总后再退出。

人员

基本工资

职务工资

加班天数

事假天数

书玉

2000

1200

2

4

贺宇龙

3000

1500

3

3

39、设置行管人员工资分摊

计提类型名称：

行管人员工资

分摊计提比例：

100%

包含部门：

行政部

人员类别：

行政管理人员

分摊项目：

应发合计

借方科目：

管理费用

贷方科目：

应付职工薪酬

40、对行管人员工资进行分摊，并生成凭证。

计提费用类型：

行管人员工资

核算部门：

行政部

计提会计月份：

2015年7月到工资项目：

是

明细

41、打开行管人员工资类别，对工资进行月末处理，保存基本工资与职务工资两项，其余工资项目全部进行清零处理，以便下月录入工资数据。

八、固定资产管理系统

42、以账套主管身份登陆系统管理，启用固定资产管理模块，启用日期为2015年7月1日，并授予“制单”人具有固定资产管理模块的全部权限。

43、以制单人身份登陆T3账务系统，进入固定资产管理，并进行如下设置：

（１）账套启用月份；2015年7月

（２）主要折旧方法；平均年限法

（一），折旧汇总分配周期：

1月

（３）资产类别编码方式：

２－１－１－２

（４）固定资产编码方式：

自动编号，序号长度：

３位

（５）固定资产对账科目为“固定资产”，累计折旧对账科目为累计折旧，对账不平衡情况下允许固定资产月末结账

44、设置部门对应折旧科目：

行政部→管理费用，生产部→生产成本，销售部→销售费用

45、设置如下资产类别：

（１）小汽车

类别编码

01

011

0111

011101

类别名称

交通工具

公路交通工具

汽车

小汽车

使用年限

8

净残值率

5%

计量单位

部

计量属性

正常折旧

正常折旧

正常折旧

正常折旧

折旧方法

平均年限法一

平均年限法一

平均年限法一

双倍余额递减法

卡片样式

通用式

通用式

通用式

通用式

（２）其他类别

类别编码

02

03

04

05

类别名称

房屋及建筑物

电子设备

日用电器

桌椅

使用年限

50

5

5

3

净残值率

2%

2%

2%

2%

计量单位

平方米

台

台

计量属性

正常折旧

正常折旧

正常折旧

正常折旧

折旧方法

平均年限法一

平均年限法一

平均年限法一

平均年限法一

卡片样式

通用式

通用式

通用式

通用式

46、修改资产增减方式：

将“直接购入”的对应入账科目修改为“固定资产”

47、录入固定资产原始卡片

类别参照：

小汽车

规格型号：

捷达

增加方式：

直接购入

使用状况：

在用

开始使用日期：

2014-5-20

原值：

80000

累计折旧：

10000

固定资产名称：

捷达小车

部门名称：

销售部

存放地点：

1号车库

使用年限：

8年

折旧方法：

双倍余额递减法

已计提月份：

８个月

净残值率：

５％

48、行政部于2015年7月2日购大众小车一部，存放在２号车库，入账购入费用为12万元，已在使用，通过固定资产卡片作资产增加处理。

49、7月2日，销售部捷达小车加装GPS系统，入账费用为8000元，请填制资产变动单。

50、计提本月折旧，查看折旧清单后生成折旧凭证（注意修改凭证类别，补充科目名称）。

51、对固定资产进行对账，查看固定资产账套原值是否与账务账套原值一致（本例不一致，因总账中还没有增加新购固定资产的原始凭证）

52、以制单人身份通过固定资产→批量制单菜单，对上述增加的两项固定资产分别进行制单，借方科目为固定资产，贷方科目为银行存款，每凭证附件都是２，凭证日期为7月2日，凭证类别为付款凭证。

53、分别以出纳、审核、记账人身份进入总账系统，对本月未签字或审核的凭证进行签字、审核和记账。

54、以制单人身份重新对固定资产进行对账，如对账平衡，进行月末结账。

九、用友购销存系统

55、以账套主管身份登陆系统管理，启用购销存模块，启用日期为2015年7月1日，并授予制单人以采购管理、销售管理、存货管理、应收管理、应付管理的全部权限，同时授予其公共科目设置的权限（以利进行存货分类等设置）。

56、以制单人身份登陆T3账务系统，设置如下存货分类

类别名称

类别编号

类别名称

类别编号

原料类

01

机械与包装类

03

面粉

0101

真空包装机

0301

库存商品

02

包装袋

0302

五香酱干

0201

57、设置如下存货档案

存货编码

存货名称

规格型号

所属分类码

主要供货单位

主计量单位

是否销售

是否外购

是否自制

是否生产耗用

税率

单位重量

001

标一粉

25公斤每袋

0101

旺云米业

袋

是

是

17

25

002

五香酱干

20包每件

0201

件

是

是

17

1

003

真空包装机

gs231

0301

虹宇机械厂

台

是

是

17

004

真空包装袋

20X30

0302

天岳彩印厂

个

是

是

17

存货编码

单位体积

计划价/售价

参考成本

参考售价

呆滞积压标准

最新成本

安全库存

最高库存

最低库存

最高进价

最低批发价

001

3200

100

100

6000

2000

5000

200

120

002

500

120

100

1500

2000

500

120

003

0

1000

1000

1000

10

20

5

1200

004

0

0.3

0.3

0.3

15000

20000

5000

0.35

注意：

只有设置为销售的存货才能进行销售，只有设置为外购的存货才能进行采购，只有设置为自制的存货才能进行产成品入库，只有设置为生产耗用的存货才能进行存货领用出库。

58、设置如下存货仓库

仓库编号

仓库名称

所属部门

计价方法

仓库地址

001

原材料仓库

采购部

先进先出法

平江工业园

002

产成品仓库

销售部

先进先出法

平江工业园

59、对采购进行期初记账（只有进行采购期初记账后才能录入采购专用发票，否则，总是显示期初采购）

60、录入库存期初数据，并进行记账（只有记账的期初库存才可以销售）

存货仓库

存货大类

存货名称

数量

金额

原材料仓库

原料类

面粉

170

17000

原材料仓库

机械与包装类

包装袋

10000

3000

原材料仓库

机械与包装类

真空包装机

20

20000

产成品仓库

库存商品

五香酱干

1000

120000