项目十应收款管理系统.docx

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项目十应收款管理系统

项目十应收款管理系统

概述

应收款管理系统主要用于核算和管理企业与客户之间的往来款项，一方面记录销售业务及其他业务所形成的应收款项,处理应收款的收回、坏账、转账等业务；另一方面，应收账款系统还提供各种分析报表，如账龄分析表、欠款分析、回款情况分析等，通过各种分析数据，为企业制订销售政策提供依据。

实训内容

1、应收款管理系统初始化

设置系统参数

设置科目

坏账准备设置

账龄区间设置

报警级别设置

录入期初余额

2、应收款管理系统日常业务处理

录入应收单据（其他应收单）并在审核后制单

核销首款单据

填制商业承兑汇票并制单

处理坏账发生业务并制单

将未制单的单据制单

实训资料：

1、111账套应收款管理系统的参数

坏账处理方式为“应收余额百分比法”；启用客户权限，并且按信用方式根据单据提前7天自动报警。

2、存货分类

存货分类编码

存货分类名称

01

原料

02

库存商品

3、计量单位

计量单位组

计量单位

基本计量单位（无换算率）

吨

4、存货档案

存货编码

存货名称

所属分类码

计量单位

税率

存货属性

001

丝线

01

吨

17%

外购、生产耗用

002

白线

01

吨

17%

外购、生产耗用

003

丝绸

02

吨

17%

自制、销售

004

棉布

02

吨

17%

自制、销售

5、基本科目

应收科目为“应收账款”，销售收入科目为“主营业务收入”，应交增值税科目为“应交税费——应交增值税——销项税”，销售退回科目为“主营业务收入”，商业承兑科目为“应收票据”。

6、结算方式科目

现金结算方式科目为“库存现金”，现金支票结算方式科目为“库存现金”，转账支票结算方式科目为“工行存款”。

7、坏账准备

提取比率为0.5%，坏账准备期初余额为0，坏账准备科目为“坏账准备”，坏账准备对方科目为“资产减值损失”。

8、账期内账龄区间设置总天数为90天和120天；

逾期账龄区设置总天数分别为90天和120天

9、报警级别

A级时的总比率为10%，B级时的总比率为20%，总比率在20%以上为C级。

10、期初余额

开票日期为2007年。

应收票据

单据名称

方向

开票日期

客户名称

销售部门

货物名称

无税单价

数量

科目编码

价税合计

销售专用发票

正

2007-11-12

邦立

销售二科

丝绸

7000

4

1122

32760

单据名称

方向

开票日期

客户名称

销售部门

科目编码

价税合计

其他应收单

正

2007-11-12

邦立

销售二科

1122

1780

应收票据

日期

凭证号

客户

摘要

方向

金额

业务员

票号

票据日期

2007-11-22

转88

天益

销售商品

借

1170

刘红

K51

2007-11-22

11、2008年1月份发生的经济业务

2008年1月份发生的经济业务

（1）1月15日，向天益公司销售丝绸3吨，无税单价为7000元，增值税率为17%。

（2）1月15日，向邦立公司销售棉布10吨，无税单价为1000元，增值税率为17%.。

（3）1月28日，收到天益公司以转账支票支付购买产品，货税款24570元。

（4）1月31日，将1月15日形成的应向邦立公司收取的应收账款11700元转成坏账。

实训指导

任务一、设置系统参数

1、在用友ERP-U8企业应用平台中，打开“业务”选项卡，执行“财务会计”——“应收款管理”——“设置”——“选项”命令，打开“账套参数设置”对话框。

2、执行“编辑”命令，单击“坏账处理方式”栏的下三角按钮，选择“应收余额百分比法”，如图10-1所示。

图10-1

3、打开“权限与预警”选项卡。

选中“启用客户权限”前的复选框；单据报警选择“信用方式”，在提前天数栏选择提前天数“7”，如图10-2所示。

图10-2

3、单击“确定”按钮。

任务二、设置存货档案

1、设置存货分类

（1）在企业应用平台中，打开“设置”选项卡，执行“基础档案”|“存货”|“存货分类”命令，打开“存货分类”窗口。

（2）单击“增加”按钮，按实验资料录入存货分类情况，如图10-3所示。

图10-3

2、.设置计量单位

（1）在企业应用平台中，打开“设置”选项卡，执行“基础档案”|“存货”|“计量单位”命令，打开“计量单位”窗口。

（2）单击“分组”按钮，打开“计量单位组”窗口。

（3）单击“增加”按钮，录入计量单位组编码“1”，录入计量单位组名称“基本计量单位”，单击“计量单位组类别”栏的下三角按钮，选择“无换算率”，如图10-4所示。

图10-4

（4）单击“保存”按钮，再单击“退出”按钮。

（5）单击“单位”按钮，进入“计量单位设置”窗口。

（6）单击“增加”按钮，录入计量单位编码“01”，计量单位名称“吨”，单击“保存”按钮。

（7）继续录入其他的计量单位内容，录入完成所有的计量单位后单击“退出”按钮，如图10-5所示。

图10-5

3、设置存货档案

（1）在企业应用平台中，打开“设置”选项卡，执行“基础档案”|“存货”|“存货档案”命令，打开“存货档案”对话框。

（2）单击存货分类中的“原料及主要材料”，再单击“增加”按钮，录入存货编码“001”，存货名称“丝线”，单击“计量单位组”栏的参照按钮，选择“基本计量单位”，单击“主计量单位”栏的参照按钮，选择“吨”，单击选中“外购”和“生产耗用”前的复选框，如图10-6所示。

图10-6

（3）单击“保存”按钮，以此方法继续录入其他的存货档案。

任务三应收账款初始设置

1、.设置基本科目

（1）在应收款管理系统中，执行“设置”|“初始设置”命令，打开“初始设置”对话框。

（2）执行“科目设置”|“基本科目设置”命令，录入或选择应收科目“1122”及其他的基本科目，如图10-8所示。

图10-8

（3）单击“退出”按钮。

注意：

要修改“应收账款”、“应收票据”为应收系统受控科目。

2、结算方式科目

（1）在应收款管理系统中，执行“设置”|“初始设置”|“结算方式科目设置”命令，进入“结算方式科目设置”窗口。

（2）单击“结算方式”栏的下三角按钮，选择“现金结算”，单击“币种”栏，选择“人民币”，在“科目”栏录入或选择“1001”，回车。

以此方法继续录入其他的结算方式科目，如图10-9所示。

图10-9

（3）单击“退出”按钮。

3、设置坏账准备

（1）在应收款管理系统中，执行“设置”|“初始设置”|“坏账准备设置”命令，打开“坏账准备设置”窗口，录入提取比率“0.5”，坏账准备期初余额“0”，坏账准备科目“1231”，坏账准备对方科目“6701”。

（2）单击“确定”按钮，弹出“存储完毕”信息对话框，如图10-10所示，单击“确定按钮”。

图10-10

4、设置账龄区间

（1）在应收款管理系统中，执行“设置”|“初始设置”|“账期内账龄区间设置”命令，打开“账期内账龄区间设置”窗口。

（2）在“总天数”栏录入“90”，回车，再在“总天数”栏录入“120”后回车。

以此方法继续录入其他的总天数，如图10-11所示。

图10-11

（3）同样方法录入“逾期账龄区间设置”。

（4）单击“退出”按钮。

5、设置报警级别

（1）在应收款管理系统中，单击“设置”|“初始设置”，打开“初始设置”窗口。

（2）在“初始设置”窗口中，单击“报警级别设置”，在“总比率”栏录入“10”，在“级别名称”栏录入“A”，回车，以此方法继续录入其他的总比率和级别，如图10-12所示。

图10-12

（3）单击“退出”按钮。

6、设置开户银行：

（1）在企业应用平台中，打开“设置”选项卡，执行“基础档案”——“收付结算”——“本单位开户银行”命令，进入“本单位开户银行”窗口。

（2）单击“增加”按钮，打开“增加本单位开户银行”对话框。

（3）在“增加本单位开户银行”对话框的“编码”栏录入“1”，在“银行账号”栏录入“111111111111”，在“币种”栏选择“人民币”，在“开户银行”栏录入“工行广州分行”，在“所属银行编码”栏中选择“中国工商银行”，如图10-13所示。

图10-13

（4）单击“保存”按钮，再单击“推出”按钮退出。

任务四、录入期初余额

1、录入期初销售发票

（1）在应收款管理系统中，执行“设置”——“期初余额”命令，进入“期初余额——查询”窗口。

（2）单击“确定”按钮，进入“期初余额明细表”窗口。

（3）单击“增加”按钮，打开“单据类别”对话框。

（4）选择单据名称为“销售发票”，单据类型为“销售专用发票”，然后单击“确定”按钮，进入“销售专用发票”窗口。

（5）修改开票日期为“2007-11-12”，在“客户名称”栏录入“02”，或单击“客户名称”栏的参照按钮，选择“邦立公司”，系统自动带出客户相关信息；在“税率”栏录入“17”，在“科目”栏录入“1122”，或单击“科目”栏参照按钮，选择“1122应收账款”，在“货物编号”栏录入“003”，或单击“货物编号”栏的参照按钮，选择“丝绸”，在“数量”栏录入“4”，在“无税单价”栏录入“7000”，如图10-14所示。

图10-14

（6）单击“保存”按钮。

2、录入期初其他应收单

（1）在应收款管理系统中，执行“设置”——“期初余额”命令，进入“期初余额——查询”窗口。

（2）单击“确定”按钮，进入“期初余额明细表”窗口。

（3）单击“增加”按钮，打开“单据类别”对话框。

（4）单击“单据名称”栏的下三角按钮，选择“应收单”。

单击“确定”按钮，打开“应收单”窗口。

（6）修改单据日期为“2007-11-12”，在“客户名称”栏录入“02”，或单击“客户名称”栏的参照按钮，选择“邦立公司”，系统自动带出客户相关信息，在“金额”栏录入“1780”，在“摘要”栏录入“代垫运费”，如图10-15所示。

图10-15

（7）单击“保存”按钮。

注意：

录入应收单只需录入表格上半部分，下半部分自动生成；应收单的会计科目必须录入正确，否则将无法与总账进行对账。

4、录入期初应收票据

应收票据

日期

凭证号

客户

摘要

方向

金额

业务员

票号

票据日期

2007-11-22

转88

天益

销售商品

借

1170

刘红

K51

2007-11-22

（1）在应收款管理系统中，执行“设置”——“期初余额”命令，进入“期初余额——查询”窗口。

（2）单击“确定”按钮，进入“期初余额明细表”窗口。

（3）单击“增加”按钮，打开“单据类别”对话框。

（4）单击“单据名称”栏的下三角按钮，选择“应收票据”，“商业承兑汇票”。

单击“确定”按钮，打开“期初票据”窗口。

（6）修改票据编号为“K51”，在“开票单位”栏录入“天益”，或单击“供应商名称”栏的参照按钮，选择“天益”，系统自动带出供应商相关信息，在“科目”中录入1121，在“票据面值”栏录入“1170”，票据余额中录入“1170”，在“签发日期”栏录入“2007-11-22”，到期日为“2008-02-22”。

（7）单击“保存”按钮。

4、应收款系统与总账系统对账

（1）在“期初余额明细表“窗口中，单击”对账按钮，打开“期初对账”窗口，

（2）单击“退出”按钮退出。

任务四、应收系统日常业务处理