财务共享服务中心建设规划-设计思路.pptx
- 文档编号:7023549
- 上传时间:2023-01-16
- 格式:PPTX
- 页数:31
- 大小:1.43MB
财务共享服务中心建设规划-设计思路.pptx
《财务共享服务中心建设规划-设计思路.pptx》由会员分享,可在线阅读,更多相关《财务共享服务中心建设规划-设计思路.pptx(31页珍藏版)》请在冰豆网上搜索。
财务财务共享服共享服务务中心建中心建设规设规划划-设计设计思路思路-新新时时代,新技代,新技术术人工智人工智能能机器人、语言识别、图像识别、自然语言处理和专家系统等大数据、云计算、物联网、移动互联、工业互联、人工智能、共享经济突破突破资资源局源局限限突破突破时时空局空局限限突破突破组织组织局局限限大数大数据据数据资源整合,挖掘企业数据价值创造社交网社交网络络开放的服务平台创新的业务协同与整合共享共享经经济济充分利用集团资源,实现服务专业化,价值最大化云云计计算算Internet为中心的计算海量,并行扩展移移动动互互联联网网新的接入模式,随需化的服务应用集中会计处理往来管理内部交易处理固定资产会计辅助核算报表管理全面预算资金管理人力资源集中采购财务共享服务采购共享服务HR共享服务统统一核算一核算规规范,集中范,集中财务财务核算,数据管理集中,形成集核算,数据管理集中,形成集团实时团实时的的汇总汇总、即、即时时决策决策实现集团化的战略管控,强化集团的业务控制能力整合数据、降本增效集中决策:
数据整合、数据分析、智能决策集集团团企企业财务业财务信息化信息化发发展展历历程程企企业业共享服共享服务务信息化信息化应应用用现现状分状分析析多厂商多厂商多系多系统统多版本多版本主数据不主数据不统统一一平台不平台不统统一一流程多流程多层层皮皮系系统统集成弱集成弱信息孤信息孤岛岛多多集集团规团规模模庞庞大,大,组织组织管理复管理复杂杂缺乏缺乏标标准、准、统统一、一、规规范的数据基范的数据基础础,无法支持数据化决策(数据,无法支持数据化决策(数据质质量量)财务财务与与业务业务分离分离带带来来经营风险经营风险(事后性(事后性)管理体系、管理体系、业务现业务现状、信息系状、信息系统统很很难难一一致致FSSC、PSSC、HRSSCERP1集团协同办公子公司协同ERP2ERP3影资像金系系统统邮件系统统一用户客客户户业务业务供供应应商商业务业务合同合同管理管理应应收收应应付付报销资产资产业务业务税务业务总账报表业务业务员员工工业业务务财务财务共享服共享服务务是集是集团团型企型企业业的的发发展展趋趋势势最优价值记帐工作和业务集成.解决效率问题运营监控和决策支持解决决策问题交易业务处理目前情况42%48%报表编制10%管理分析10%决策支持22%10%18%50%决策支持报表编制管理分析控制交易业务处理组织优化智能决策流程重组战战略略财务财务牵头计划和业绩管理自己管理和资本运作为高层就公司战略及实施提供高价值战略决策支持业务财务业务财务财务财务共享服共享服务务财务活动向业务部门延伸提供财务分析和预算管理经营决策支持服务集中化标准化端对端的流程管理低成本高效率的为全公司提供财务服务管理指导沟通反馈沟通反馈服务支持管理指导服务支持财务财务管理管理创创造造组织发组织发展的有利展的有利环环境境为财务人员提供发展机会合理化利用资源确保财务部门和财务人员的高绩效,鼓励公司内部虚拟财务组织形成利用先进的技术信息支持财务服务的效率和有效性集集团团企企业财务业财务共享服共享服务务建建设设的的必要性必要性数字化数字化时时代的代的财务转财务转型与型与财务财务管理重管理重构构重新整合重新整合技技术术与管理与管理重新构建重新构建财务财务管理体系管理体系重新定重新定义义财务财务核算核算数字化技术+财务“新”管理=数字化时代的财务转型财务财务共享的目共享的目标标智能智能财务财务决决策策提升后端职能,最终支持集团整体发展;通过共享服务实现数据集中,为管理层提供准确、及时和完整的会计信息,加强财务管控。
建立专业的财务服务组织提升服务水平共享财务职能,降低成本,即时决策提升提升财务财务服服务质务质量量01支持集支持集团团扩扩展展02加加强强财务财务管控管控0305降低降低财财务务成本成本04财务财务共享服共享服务务介介绍绍财务财务共享服共享服务务是将公司(或集团)范围内的共用的财务职能/功能集中起来,高质量、低成本地向各个业务单元/部门提供标准化的服务。
财务共享服务中心业务单位A核心核心业业务务业务单位B核心核心业业务务单位分散,各自管理业务单位B财务财务部部业务单位A财务财务部部随着信息技术的发展、数字化时代的到来,以及财务由核算向管理转型的趋势越发明显,财务共享作为管理会计应用的“基石”,正面临定位与价值的全面刷新。
共享服共享服务务中心三种模中心三种模式式模模式式一一财务财务共享服共享服务务中中心心行政支行政支持持银银总总系系资资付付行行费费固固投投业业账账统统金金款款账账用用定定资资务务税税支支调调管管户户报报资资核核凭凭务务持持拨拨理理管管销销产产算算证证报报维维理理表表护护模模式式二二财务财务共享服共享服务务中中心心资出金纳税金会计系统维护知识管理Call-center费应用付会会计计付内款部会稽计核投资会计总账会计资产会计档案管理结结算算组组行政支行政支持持收付核算收付核算总账总账核算核算支持支持维护组维护组模模式式三三共享服共享服务务中心中心经经理理行政支持财务财务共享服共享服务经务经理理IT共享服共享服务经务经理理结算组核算组报表组支持维护组资金调拨应付账款银行账户费用报销固定资产投资核算总账/报表税务系统维护只是管理Call-center系统开发系统维护热线支持应用系统开发与实施基础架构设计与开发网络设计与开发基础机构维护应用系统维护网路维护系统管理员热线支持财务财务共享中心建共享中心建设设.战战略略实实施施组织组织财务共享运营模型财务共享中心组织机构共享中心共享中心选选址址服服务务水平水平协议协议(SLA)人人员员人力人力资源成本人员知识和技能水平培训和知识转移人员绩效考核及职业发展业务流程内内控控制制度度文文档档业务流程文档风险控制流程流程优优化化IT系系统统企业架构IT架构业务业务及运及运营营管理平管理平台台知识库员工自助服务平台战战略略财务共享中心定位财务共享中心建设模式财务共享中心涵盖内容财务共享中心运营模式分子公司独立运作,虽属同一集团,但流程也各不相同各分子公司单独财务人员,没有统一的信息系统集团统一制定流程及规范,并对其进行监控。
各公司的系统和流程依然分离,各自运作。
将财务人员集中起来进行管理,一套人员负责多个公司的财务管理。
并不是服务导向,没有服务水平协议,没有绩效目标提供财务服务,视分子公司为内部客户,也可对外部客户提供财务服务制定服务水平协议和目标绩效。
追求卓越服务,效率,满意度流程更加碎片化,专业化,人员,岗位更专业化企企业财务组织发业财务组织发展的必然展的必然从集中走向共从集中走向共享享分散分散式式标标准化准化集中集中式式共享共享服服务务财务财务共享服共享服务务模式下的模式下的组织职组织职能划能划分分集集团财务组织团财务组织财务财务共享共享服服务务中心中心集集团团财财务务管管理理组组织织总账报总账报表表组组综综合支撑合支撑组组核算核算业务业务组组固固费费收收定定用用入入资资产产工工程程项项目目资资金金结结算算业务业务组组资资出出调调金金纳纳度度会会计计IT档档流流案案程程绩绩效效评评价价资资金管金管理理投投资资风风控控审计审计业务单业务单位位/财务组织财务组织业务业务支持支持税税务务原始凭原始凭证证.总总报报税税账账表表务务服服务务服服务务支支持持指指导导监监督督前端前端业业务务支持支持影像影像扫扫描描运运营营支支撑中撑中心心规规划决划决策策中心中心示例示例:
基于基于财务财务共享服共享服务务平台的平台的组织组织机构重新定机构重新定义义集集团计团计划划财务财务部部财务共享服务中心资金管理处税收筹划处预算管理处财务信息化处员子公司财务部影像扫描岗票据审核岗应应总现票工影付收账金据报像核核及支支销扫算算报付付审描岗岗表岗岗核岗岗共享共享财务财务中心流程梳中心流程梳理理程管理原费收存资应资始用入货产付金工单工报核核核核调资据程销算算算算拨福档项流流流流流流利案目程程程程程业务业务流程大流程大类类可可纳纳入入财务财务共享服共享服务务的的业务业务:
报账(费用,应付,薪酬,应收)结算,固定资产,核算,报表,数据分析;其他相关联的业务:
合同,采购,项目;业务业务流流程程财务财务初初审审(填单)(纸质原始单据扫描)(初核财务单据及影像)领导领导(业务审批)共享服共享服务务中心中心财务专财务专员员(审核单据及影像)共享服共享服务务中心复中心复核核(制单)共享服共享服务务中心中心结结算算(付款)档案管理档案管理员员(归档)共共享享服服务务中中心心业业务务单单位位业务发业务发起起人人影影像像扫扫描描岗岗也可通过邮寄方式处理原始单据财务财务共享模式下的角色共享模式下的角色权权限限申申请请人人填写报账单粘贴纸质单扫扫描描岗岗采集票据影像扫描审审核核岗岗单据审批统计分析复核复核岗岗核对票据及影像结结算算岗岗结算付款银行对账核算核算岗岗会计核算记账共共享享中中心心财务财务共享平台共享平台设设计计共享中心业务组织A业务组织B业务组织组织组织费用报销出纳共享中心共享中心业务业务范范围围费用申请单借款单费用报销单出差申请单单付款申请单单单单用用户户角色类型共享中心组织业务组织单据类型1、业务职能属性2、可扩展多共享中心流流程程中中随随时时调调阅阅影像影像业业务务部部门门各各级级主主管管财务财务核算系核算系统统财财务务共共享享中中心心电电子档案系子档案系统统报账报账控制系控制系统统财务财务共享工作平台共享工作平台单单据据审审核核报账报账申申请请共享任共享任务务池池服服务办务办理理凭凭证证制制单单账务处账务处理理电电子子支付支付付款付款办办理理影像影像扫扫描描查询对查询对账账绩绩效考效考核核资资金管理系金管理系统统报账单单据流程信息流程管理流程资金流程银行付款全面全面预预算算管理管理合同订单流流程程中中随随时时分分析控制析控制资资金金计计划划头头寸寸调调度度现现金金流流管管理理从从业务业务端端开始开始价价值值管理管理精准及精准及时时单单据据审审批批移移动应动应用用实时审实时审批批共享服共享服务务中心中心业务业务流程流程优优化化财务财务共享中心任共享中心任务务管管理理支付结算报账申请其他申请固定资产各业务单位或部门任任务务共享共享池池待待办办任任务务我的任我的任务务已已办办任任务务分配策分配策略略分配分配规规则则手工分手工分配配影像影像设设置置影像影像查查看看统计统计分分析析财务财务共享凭共享凭证归证归档档智智能能会会计计平平台台凭证凭证凭证支付支付结结算算固定固定资资产产应应收收应应付付财务共享服务中心处理付款单,应收应付,固定资产等后,通过智能会计平台系统自动生成各个单位的总账凭证,凭证审核签字后可以打印出来凭证,与原始的票据进行扫描归档。
财务财务共享服共享服务务中中心心打印凭证原始凭证归档影像影像扫扫描在共享服描在共享服务务流程中的使用流程中的使用员工归档复核岗支付岗影像岗初审岗报销单录入原始凭证粘贴原始单据扫描扫描附件到报销单据单据初审核算岗会计核算会计凭证单据支付银行对账凭证打印单据粘贴归档财务财务共享中共享中心心扫扫描描仪仪扫扫描描枪枪扫扫描描枪枪扫扫描描枪枪单据复审送达纸质票据等集集团团企企业业共享服共享服务务中中台台_IT战战略略全方位的协同运营共享服务业务应用集团统一的主数据管理体系标标准准化化流程流程标标准准化化数据数据标标准准化化推动集团共享服务管理模式下的财务转型与财务管理重构标标准准化化管管理理集团统一协同运营共享中台专业化服务体系目目标导标导向:
向:
标标准化、一体化、合准化、一体化、合规规透明化透明化前期建议推动“管理相似度高的组织”或“业务快速见效”等共享服务的应用逐步推动全集团运营共享服务模式的战略升级合合规规化化一体一体化化集集团团管管集团统一的集成平台控控制度制度标标准准化化运运营营可控化可控化事前控事前控制制年度预算编审按管控周期分解按管控方案分解事中控事中控制制过程预算占用控制按项目控制按部门控制按费用类别控制按预算额度控制按经营进度控制事后控事后控制制财务核算财务分析财务检查内部审计报销业报销业务务业务单据审批中心借借款款申申请请XXX报报销销费费用用报报销销差差旅旅费报费报销销核算核算业业务务财务核算检查中心会会计计平平台台总账总账系系统统设置各类标准、设置统计口径设置控制策略、设置职能授权利用工作流技术,实现各种管控策略处理过程完整留痕执行风险实时预警依管理变化而随时定制业务单据、管控方式、审批流程审计监督人员可以通过各类报表查询,并可追溯到原始单据预预算算业业务务预算控制中心+费费用用标标准准控制底控制底表表共享共享财务财务服服务务IT设计设计模型(:
模型(:
费费控控业务业务)运运营营支撑系支撑系统统质量管理用户满意度理绩效管理业务处业务处理平理平台台查看/编辑单据查看影像审批退回重扫打回套餐管理商商业业运运营营系系统统增值服务管理挂起休假委托服务量查看收费标准工作量统计任务状态跟踪积分展示预预任监监务控控监和和控任警警务异常预警审批附件上传进度统计关注多级审批效率分析批报报表表系系统统多级审批跟踪任任务务看看板板质审原因任任务务推送系推送系统统智能推送配置动态分配业务业务管管理理待分配任务管理待处理任务管理影量分析分析规则像预警进度统影像影像影像系统影像接口档案管理发票识别光学识别任个人排名计进度统计系系统统管管理理业务域管理组织管理业务类型管理用户管理单据类型管理审批原由管理角色管理外部系统管理扫描点/扫描人管理工作日历务量超负荷预警基基础础平台平台共享服共享服务务平台平台总总体架构体架构财务财务共享整体系共享整体系统统流流程程财务共享进行三个集中:
集中报账处理,集中结算支付,集中核算分析。
财务财务共享中共享中心心财务稽核审核复核业务单业务单位位员工扫描岗业务领导出纳结算档案管理总账总账管管理理报账报账申申请请单单据据扫扫描描单单据据审审核核出出纳结纳结算算任任务务分分配配查询查询分分析析预预警警凭凭证证制制单单查询对查询对账账全面全面预预算管算管理理业务业务系系统统财务财务共享工作平共享工作平台台出出纳纳管管理理资资金金计计划划费费用用预预算算银银企直企直联联会会计计智智能能平台平台集团业务从全面预算管理开始,制定年度和月度资金、费用、经营计划及预算。
从各个业务系统进行报账申请、业务单据录入、并通过预算系统进行管控,同时进行影像处理。
出纳进行资金的集中结算,通过银企直联直接付款管理。
系统实时自动生成凭证,支持与业务单位的自动对账。
影影像像共享平台自动进行管管任务分配,可通过理理云之家实时进行移动查看和审批。
打印打印归归档档档档案案管管理理银银行行对对账账任任务办务办理理财务财务共享服共享服务务平台主要特平台主要特性性组织组织架构支持架构支持共共享中心享中心组组织织影像影像扫扫描描影像影像查查看看支持任意单据配置查看影像查看影像即支持查看本单据关联影像,支持查看该单据关联单据的影像影像查看支持权限隔离移动审批支持查看影像共享任共享任务务池管池管理理工作流支持共享任务的处理任务质量和效率统计报表共享中心任务进行消息提醒任务池抢单支持任意单据配置影像扫描组织职能增加共享中心支持同时启用多个不同类型共享中心支持一个共享中心里面多个不同共享职能支持任意一个或多个组织是否启用共享业务影像扫描支持三种模式:
工作流触发、打印封面触发、发票批量扫描自动识别(无封面)支持工作流后期影像重扫支持工作流后期影像补扫(主要针对银行电子回单)凭凭证归证归档档共享服共享服务务中台成功的关中台成功的关键键:
主数据服:
主数据服务务ERP系系统统公司代码账套信息资产信息银行信息利润中心成本中心客户档案供应商会计科目凭证员工信息货币代码内部订单物料信息税务代码原因代码构建主数据平台遵循主数据管理体系和业务现状,提供提供统统一的一的标标准、准、维护维护及共享窗口及共享窗口。
财务共享服务前台系统需要与财务共享中台、ERP后台及其他外围系统主数据主数据统统一(做好映射关系)一(做好映射关系)。
以下可能涉及的全部主数据接口清以下可能涉及的全部主数据接口清单单。
FSSC(前台、中台(前台、中台)资资金支付系金支付系统统HR系系统统预预算系算系统统商旅平台商旅平台公司代码成本中心公司代码组织信息预算期间预算主体组织信息成本中心利润中心供应商员工信息组织关系预算类别预算项目城市类别差标管理客户银行信息岗位职责控制策略预订控制公司代码账套信息成本中心利润中心客户档案供应商档案员工信息信用管理投资项目基建项目研发项目在建工程合同数据库预算数据库资产数据库税务申报税务代码原因代码货币代码银行代码商旅平台API发票平台API电子影像API财务财务共享共享应应用价用价值值分析分析防范支付防范支付风风险险强强化化财务财务分分析析有利于新有利于新业务业务拓展及迅速拓展及迅速扩扩张张完善内部控完善内部控制制加加强强集集团团管管控控服服务质务质量及运作效率提量及运作效率提升升运作成本运作成本显显著降著降低低提升企业核心竞争力和整合能力,有效支撑集团企业的迅速扩张和发展;后续新增企业,无需新增相关机构及费用;统一核算标准、统一核算流程,提高财务核算质量和效率;实现集团财务管理扁平化,提高风险管控能力;减少财务人员总量,降低财务管理费用;集约化的管理,使复杂的工作更为简单,标准,分工更细,工作效率及质量将显著提高;更多聚焦服务;财务的职责将向管理分析进行转型,进一步加强企业财务管理决策分析能力;数据的规范统一,使财务分析更加简单准确;集中财务支付,保证资金的管理规范,避免支付风险。
XX集团-财务共享服务中心-预算费用核报共享服务预预算管理算管理方案管理方案管理细细案管理案管理报销报销管理管理预算汇总表预算明细表预算调整表方案汇总商超打码细案参照方案报销方案申请方案增补方案关闭商超陈列细案地方媒体细案餐饮细案工资细案形象包装细案市场费用手工报销管理费用报销工作费用报销公共费用报销信用风险控制市场费用预算核报控制策略预算执行预算编制预算分析执行报销返利其他绩效考核市场费用效益分析费用配置优化财务财务共享服共享服务务案例案例XX集集团团谢谢谢谢!
- 配套讲稿:
如PPT文件的首页显示word图标,表示该PPT已包含配套word讲稿。双击word图标可打开word文档。
- 特殊限制:
部分文档作品中含有的国旗、国徽等图片,仅作为作品整体效果示例展示,禁止商用。设计者仅对作品中独创性部分享有著作权。
- 关 键 词:
- 财务 共享 服务中心 建设 规划 设计 思路