ERP沙盘模拟分析报告.docx
- 文档编号:7001603
- 上传时间:2023-01-16
- 格式:DOCX
- 页数:42
- 大小:315.72KB
ERP沙盘模拟分析报告.docx
《ERP沙盘模拟分析报告.docx》由会员分享,可在线阅读,更多相关《ERP沙盘模拟分析报告.docx(42页珍藏版)》请在冰豆网上搜索。
ERP沙盘模拟分析报告
ERP沙盘模拟经营分析报告
一、企业概况
企业共接手经营6年,到经营结束,拥有ISO9000认证,开拓了区域和国内市场,并成为国内市场老大,研发了P2和P3产品。
运行生产线有:
3条全自动、1条半自动、3条手工。
二、财务报表等
综合管理费用明细表单位:
M
项目
第1年
第2年
第3年
第4年
第5年
第6年
管理费
4
4
4
4
4
4
广告费
27
4
20
11
11
11
保养费
4
4
6
7
7
7
租金
0
3
8
8
8
8
转产费
0
0
0
0
0
0
市场准入开拓
2
1
0
0
0
0
ISO资格认证
1
1
0
0
0
0
产品研发
6
10
2
0
0
0
其他
0
0
0
0
0
0
合计
44
27
40
30
30
30
产品核算统计表单位:
M
第1年
第2年
第3年
第4年
第5年
第6年
产品
P1
P1
P2
P1
P2
P1
P2
P3
P1
P2
P3
P1
P2
P3
数量
7
6
1
7
8
3
10
2
3
8
5
3
6
7
销售额
36
29
8
34
66
14
79
17
12
58
41
11
38
59
成本
17
12
3
14
24
6
30
8
6
24
20
6
18
28
毛利
19
17
5
20
42
8
49
9
6
34
21
5
20
31
利润表单位:
M
项目
第1年
第2年
第3年
第4年
第5年
第6年
销售收入
36
29
100
110
111
108
直接成本
14
12
38
44
50
52
毛利
22
17
62
66
61
56
综合费用
44
27
40
30
30
30
折旧前利润
-22
-10
22
36
31
26
折旧
4
0
10
11
7
6
支付利息前利润
-26
-10
12
25
24
20
财务收入/支出
-4
-12
-21
-18
-8
-13
其他收入/支出
-3
5
0
0
0
0
税前利润
-33
-17
-9
7
16
7
所得税
0
0
0
0
0
0
净利润
-33
-17
-9
7
16
7
资产负债表单位:
M
资产
第1年
第2年
第3年
第4年
第5年
第6年
流动资产:
现金
82
34
32
23
16
1
应收款
0
0
25
0
45
11
在制品
8
11
21
21
20
0
成品
6
6
6
18
24
6
原材料
0
0
0
0
0
0
流动资产合计
96
51
84
62
105
18
固定资产:
土地和建筑
40
40
0
0
0
0
机器与设备
5
37
43
32
25
19
在建工程
12
8
0
0
0
0
固定资产合计
57
85
43
32
25
19
资产总计
153
136
127
94
130
37
负债和所有者权益
第1年
第2年
第3年
第4年
第5年
第6年
负债:
长期负债
120
100
80
80
0
0
短期负债
0
0
20
0
20
0
应付账款
0
0
0
0
0
0
应缴税费
0
0
0
0
0
0
一年内到期的长期负债
0
20
20
0
80
0
负债合计
120
120
120
80
100
0
所有者权益:
股东资本
50
50
50
50
50
50
利润留存
16
-17
-34
-43
-36
-20
年度净利
-33
-17
-9
7
16
7
所有者权益合计
33
16
7
14
30
37
负债和所有者权益合计
153
136
127
94
130
37
三、经营分析——基于企业战略的分析
1.第一年经营状况
新年度规划会议
年初的新年度规划会议如期召开,经过一番热烈的讨论,大家各持己见,最终达成共识:
为力争本地市场老大而采用高额广告战略,决定广告费投入27M。
(2)订货会议
营销总监参加了第一年的订货会,按事先准备的方案,广告费投入27M,排名第一。
经过营销总监选单,为本企业得到1张订单,填入订单登记表如下
订单登记表
订单号
LP1-3/6
合计
市场
本地
产品
P1
数量
7
账期
2Q
销售额
36M
36M
成本
17M
17M
毛利
19M
19M
(3)制定本年度计划
1)现有4条生产线(3条手工生产线和1条半自动生产线)满负荷生产P1产品。
2)第一季度开始研发P2产品,每季度投入资金3M,共计12M。
3)开拓区域、国内市场,研发ISO9000共计3M。
4)第二季度开始投产安装一条全自动生产线,共计12M。
5)年末借入长期贷款80M.
(4)填写商品核算统计表
交货时要填写、记录商品核算表,到年末统计出全年的商品销售,并填写商品核算统计表,如下表所示
产品核算统计表
P1
P2
P3
P4
合计
数量
7
销售额
36
成本
2*6+5=17
毛利
19
(5)填写费用明细表
将全年的费用汇总,填写全年的费用明细表,如下表所示。
综合管理费用明细表
项目
金额
备注
管理费
4
广告费
27
保养费
4
租金
转产费
市场准入开拓
2
(√)区域(√)国内()亚洲()国际
ISO资格认证
1
(√)ISO9000()ISO14000
产品研发
6
(√)P2(√)P3()P4
其他
合计
44
(6)编制利润表
根据本年发生的经济业务,编制本年的简易式利润表,如下表所示。
利润表
项目
上年数
本年数
销售收入
32
36
直接成本
12
14
毛利
20
22
综合费用
9
44
折旧前利润
11
-22
折旧
4
4
支付利息前利润
7
-26
财务收入/支出
4
-4
其他收入/支出
-3
税前利润
3
-33
所得税
1
净利润
2
-33
(7)编制资产负债表
根据本年发生的经济业务,年末编制本年的简易式资产负债表,如下表所示。
资产负债表
资产
期初数
期末数
负债和所有者权益
期初数
期末数
流动资产:
负债:
现金
44
82
长期负债
40
120
应收款
短期负债
在制品
8
8
应付账款
成品
6
6
应缴税费
1
原材料
一年内到期的长期负债
流动资产合计
58
96
负债合计
41
120
固定资产:
所有者权益:
土地和建筑
40
40
股东资本
50
50
机器与设备
9
5
利润留存
14
16
在建工程
12
年度净利
2
-33
固定资产合计
49
57
所有者权益合计
66
33
资产总计
107
153
负债和所有者权益合计
107
153
2.第二年经营情况
新年度规划会议
在第二年新年度规划会议上,该组决定投入4M广告费。
(2)订货会议
营销总监参加了第二年的订货会,营销总监参加订货会,广告投入4M,得到1张订单。
这是我们组的失利之处,这次订货会议预示我们将失去市场老大的地位。
因为我们没有投P2产品,这导致我们在本地市场的总的销售额低于F组,从而失去了市场第一的地位。
也正是从这一年开始预示着我们组将要面临着一段极为艰难的时期。
订单登记表
订单号
LP1-3/6
合计
市场
本地
产品
P1
数量
6
账期
2Q
销售额
29M
29M
成本
12M
12M
毛利
17M
29M
(3)制定本年度计划
1)现有4条生产线(3条手工生产线和1条半自动生产线)满负荷生产P1产品。
新的全自动生产线于第三季度完成,并生产一个P2.第一季度,第三季度再投两条全自动生产线,共计28M
2)第一季度开始研发P3产品,同时第一季度,第二季度继续研发P2,共计10M.
3)继续开拓国内市场(至年末开发完毕),研发ISO9000共计2M。
4)租用小厂房共计租金3M.
(4)填写商品核算统计表
交货时要填写、记录商品核算表,到年末统计出全年的商品销售,并填写商品核算统计表,如下表所示
产品核算统计表
P1
P2
P3
P4
合计
数量
6
1
销售额
29
8
成本
12
3
毛利
17
5
(5)填写费用明细表
将全年的费用汇总,填写全年的费用明细表,如下表所示。
综合管理费用明细表
项目
金额
备注
管理费
4
广告费
4
保养费
4
租金
3
转产费
市场准入开拓
1
()区域(√)国内()亚洲()国际
ISO资格认证
1
(√)ISO9000()ISO14000
产品研发
10
(√)P2(√)P3()P4
其他
合计
27
(6)编制利润表
根据本年发生的经济业务,编制本年的简易式利润表,如下表所示。
利润表
项目
上年数
本年数
销售收入
36
29
直接成本
14
12
毛利
22
17
综合费用
44
27
折旧前利润
-22
-10
折旧
4
支付利息前利润
-26
-10
财务收入/支出
-4
-12
其他收入/支出
-3
5
税前利润
-33
-17
所得税
净利润
-33
-17
(7)编制资产负债表
根据本年发生的经济业务,年末编制本年的简易式资产负债表,如下表所示。
资产负债表
资产
期初数
期末数
负债和所有者权益
期初数
期末数
流动资产:
负债:
现金
82
34
长期负债
120
100
应收款
短期负债
在制品
8
11
应付账款
成品
6
6
应缴税费
原材料
一年内到期的长期负债
20
流动资产合计
96
51
负债合计
120
120
固定资产:
所有者权益:
土地和建筑
40
40
股东资本
50
50
机器与设备
5
37
利润留存
16
-17
在建工程
12
8
年度净利
-33
-17
固定资产合计
57
85
所有者权益合计
33
16
资产总计
153
136
负债和所有者权益合计
153
136
3.第三年经营情况
新年度规划会议
因为在上一年的决策失误,导致我们失去本地市场的老大地位,因此在第三年新年度规划会议上,该组决定投入20M广告费。
(2)订货会议
营销总监参加了第三年的订货会,营销总监参加订货会,广告投入20M,得到5张订单。
填入订单登记表如下:
订单登记表
订单号
LP1-2/5
LP2-2/5
LP3-3/5
DP1-1/5
DP2-5/5
合计
市场
本地
本地
区域
国内
国内
产品
P1
P2
P2
P1
P2
数量
4
2
3
3
3
账期
1Q
3Q
2Q
3Q
3Q
销售(M)
18
18
23
16
25
100
成本(M)
8
6
9
6
9
38
毛利(M)
10
12
14
10
16
62
(3)制定本年度计划
1)继续投产全自动生产线,共计8M.新的全自动生产线于第三季度完成,并计划生产产品P3
2)继续研发P3产品,并于第三季度开始投产,共计2M.
3)出售大厂房,改为租用。
租用大,小厂房共计租金8M
(4)填写商品核算统计表
交货时要填写、记录商品核算表,到年末统计出全年的商品销售,并填写商品核算统计表,如下表所示
产品核算统计表
P1
P2
P3
P4
合计
数量
7
8
销售额
34
66
成本
14
24
毛利
20
42
(5)填写费用明细表
将全年的费用汇总,填写全年的费用明细表,如下表所示。
综合管理费用明细表
项目
金额
备注
管理费
4
广告费
20
保养费
6
租金
8
转产费
市场准入开拓
()区域()国内()亚洲()国际
ISO资格认证
()ISO9000()ISO14000
产品研发
2
()P2()P3()P4
其他
合计
40
(6)编制利润表
根据本年发生的经济业务,编制本年的简易式利润表,如下表所示。
利润表
项目
上年数
本年数
销售收入
29
100
直接成本
12
38
毛利
17
62
综合费用
27
40
折旧前利润
-10
22
折旧
10
支付利息前利润
-10
12
财务收入/支出
-12
-21
其他收入/支出
5
税前利润
-17
-9
所得税
净利润
-17
-9
(7)编制资产负债表
根据本年发生的经济业务,年末编制本年的简易式资产负债表,如下表所示。
资产负债表
资产
期初数
期末数
负债和所有者权益
期初数
期末数
流动资产:
负债:
现金
34
32
长期负债
100
80
应收款
25
短期负债
20
在制品
11
21
应付账款
成品
6
6
应缴税费
原材料
一年内到期的长期负债
20
20
流动资产合计
51
84
负债合计
120
120
固定资产:
所有者权益:
土地和建筑
40
股东资本
50
50
机器与设备
37
43
利润留存
-17
-34
在建工程
8
年度净利
-17
-9
固定资产合计
85
43
所有者权益合计
16
7
资产总计
136
127
负债和所有者权益合计
136
127
4.第四年经营情况
新年度规划会议
经过第三年比较艰难的经营后,在第四年的新年度规划会议上,大家又开始热烈的讨论,最后CEO拍板做出决定,广告费投入共11M,
(2)订货会议
营销总监参加了第四年的订货会,营销总监参加订货会,广告投入11M,得到5张订单。
填入订单登记表如下:
订单登记表
订单号
LP1-2/5
LP2-2/5
LP3-3/5
DP2-1/5
DP3-5/5
合计
市场
本地
本地
区域
国内
国内
产品
P1
P2
P2
P2
P3
数量
3
1
4
5
2
账期
3Q
1Q
2Q
3Q
1Q
销售(M)
14
10
30
39
17
110
(3)制定本年度计划
1)第一季度偿还短期贷款本(20M)息(1M)。
年末偿还长期贷款20M和利息12M。
2)租用大厂房小厂房共计租金8M
(4)填写商品核算统计表
交货时要填写、记录商品核算表,到年末统计出全年的商品销售,并填写商品核算统计表,如下表所示
产品核算统计表
P1
P2
P3
P4
合计
数量
3
10
2
销售额
14
79
17
成本
6
30
8
毛利
8
49
9
(5)填写费用明细表
将全年的费用汇总,填写全年的费用明细表,如下表所示。
综合管理费用明细表
项目
金额
备注
管理费
4
广告费
11
保养费
7
租金
8
转产费
市场准入开拓
()区域()国内()亚洲()国际
ISO资格认证
()ISO9000()ISO14000
产品研发
()P2()P3()P4
其他
合计
30
(6)编制利润表
根据本年发生的经济业务,编制本年的简易式利润表,如下表所示。
利润表
项目
上年数
本年数
销售收入
100
110
直接成本
38
44
毛利
62
66
综合费用
40
30
折旧前利润
22
36
折旧
10
11
支付利息前利润
12
25
财务收入/支出
-21
-18
其他收入/支出
税前利润
-9
7
所得税
净利润
-9
7
(7)编制资产负债表
根据本年发生的经济业务,年末编制本年的简易式资产负债表,如下表所示。
资产负债表
资产
期初数
期末数
负债和所有者权益
期初数
期末数
流动资产:
负债:
现金
32
23
长期负债
80
80
应收款
25
短期负债
20
在制品
21
21
应付账款
成品
6
18
应缴税费
原材料
一年内到期的长期负债
20
流动资产合计
84
62
负债合计
120
80
固定资产:
所有者权益:
土地和建筑
股东资本
50
50
机器与设备
43
32
利润留存
-34
-43
在建工程
年度净利
-9
7
固定资产合计
43
32
所有者权益合计
7
14
资产总计
127
94
负债和所有者权益合计
127
94
5.第五年经营情况
新年度规划会议
经过第四年比较稳步的经营后,大家在各自岗位上都积累了一定经验教训。
决定主打国内市场,争取拿到国内市场的老大。
在第五年的新年度规划会议上,大家又开始热烈的讨论,最后决定,广告费投入共11M
(2)订货会议
营销总监参加了第五年的订货会,营销总监参加订货会,广告投入11M,得到6张订单。
填入订单登记表如下:
窗体顶端
订单号窗体底端
LP2-1/5
LP2-1/5
LP3-2/5
RP2-1/4
DP3-2/4
DP1-2/5
合计
市场
本地
区域
区域
国内
国内
国内
产品
P2
P2
P3
P2
P3
P1
数量
2
2
2
4
3
3
账期
3Q
1Q
1Q
3Q
1Q
3Q
销售额
18M
13M
18M
27M
23M
12M
111M
(3)制定本年度计划
1)2条全自动生产线生产P2产品和1条全自动生产线继续生产P3产品,一条半自动生产线及四条手工线生产P1产品,正常生产和交订单。
2)租用大厂房小厂房共计租金8M
3)第一季度借入短期贷款本(20M),期末支付长期贷款利息8M。
(4)填写商品核算统计表
交货时要填写、记录商品核算表,到年末统计出全年的商品销售,并填写商品核算统计表,如下表所示
产品核算统计表
P1
P2
P3
P4
合计
数量
3
8
5
销售额
12
58
41
成本
6
24
20
毛利
6
34
21
(5)填写费用明细表
将全年的费用汇总,填写全年的费用明细表,如下表所示。
综合管理费用明细表
项目
金额
备注
管理费
4
广告费
11
保养费
7
租金
8
转产费
市场准入开拓
()区域()国内()亚洲()国际
ISO资格认证
()ISO9000()ISO14000
产品研发
()P2()P3()P4
其他
合计
30
(6)编制利润表
根据本年发生的经济业务,编制本年的简易式利润表,如下表所示。
利润表
项目
上年数
本年数
销售收入
110
111
直接成本
44
50
毛利
66
61
综合费用
30
30
折旧前利润
36
31
折旧
11
- 配套讲稿:
如PPT文件的首页显示word图标,表示该PPT已包含配套word讲稿。双击word图标可打开word文档。
- 特殊限制:
部分文档作品中含有的国旗、国徽等图片,仅作为作品整体效果示例展示,禁止商用。设计者仅对作品中独创性部分享有著作权。
- 关 键 词:
- ERP 沙盘 模拟 分析 报告
![提示](https://static.bdocx.com/images/bang_tan.gif)