华光股份600475二季度财务分析报告原点参数.docx
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华光股份600475二季度财务分析报告原点参数
华光股份[600475]2020年2季度财务分析报告
(word可编辑版)
一.公司简介
公司名称
无锡华光锅炉股份有限公司
公司英文名称
WuxiHuaguangBoilerCo.,Ltd.
公司简称
华光股份
股票代码
600475
成立时间
2000-12-26
上市时间
2003-07-21
交易所
上海证券交易所
注册地址
无锡市城南路3号
电话
传真
公司网址
邮箱
公司简介
无锡华光锅炉股份有限公司是一家主要从事锅炉制造业务的中国公司。
该公司通过四个业务部门运营,包括锅炉设备制造部门、环境工程与服务部门、电站工程与服务部门及地方能源供应业务部门。
锅炉设备制造部门从事高效发电设备和新能源发电设备制造业务。
环境工程与服务部门从事脱硫、脱硝等烟气治理工程与服务。
电站工程与服务部门包括传统电站及新能源电站的工程综合服务。
地方能源供应业务部门提供热力和电力。
二.公司财务分析
2.1公司资产结构分析
2.1.1资产构成基本情况
华光股份2020年2季度末资产总额为13,941,624,569.17元,其中流动资产为6,984,279,254.48元,占总资产比例为50.10%;非流动资产为6,957,345,314.69元,占总资产比例为49.90%;
2020年二季度华光股份总资产构成情况
科目名称
2020年2季度
2019年2季度
2018年2季度
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
资产总计
1,394,162
100.00%
1,180,910
100.00%
1,223,977
100.00%
流动资产合计
698,427
50.10%
712,060
60.30%
791,177
64.64%
非流动资产合计
695,734
49.90%
468,850
39.70%
432,800
35.36%
2.1.2流动资产构成情况
流动资产主要包括货币资金、交易性金融资产、应收票据及应收账款、应收款项融资、预付账款、其他应收账款、存货、合同资产、持有待售资产、一年内到期的非流动资产以及其他流动资产科目,华光股份2020年的流动资产主要包括货币资金、应收票据及应收账款以及应收账款,各项分别占比为32.79%,29.98%和29.98%。
2020年二季度华光股份流动资产构成情况
科目名称
2020年2季度
2019年2季度
2018年2季度
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
流动资产合计
698,427
100.00%
712,060
100.00%
791,177
100.00%
货币资金
229,016
32.79%
213,826
30.03%
134,163
16.96%
交易性金融资产
306
0.04%
0
0.00%
0
0.00%
衍生金融资产
39,426
5.64%
0
0.00%
0
0.00%
应收票据及应收账款
209,379
29.98%
298,676
41.95%
324,547
41.02%
应收票据
0
0.00%
17,536
2.46%
25,017
3.16%
应收账款
209,379
29.98%
281,139
39.48%
299,530
37.86%
应收款项融资
15,949
2.28%
0
0.00%
0
0.00%
预付款项
48,485
6.94%
50,796
7.13%
146,513
18.52%
其他应收款
21,565
3.09%
36,804
5.17%
27,956
3.53%
其中:
应收利息
153
0.02%
0
0.00%
39
0.00%
应收股利
14,353
2.06%
0
0.00%
18,061
2.28%
存货
121,079
17.34%
104,253
14.64%
144,641
18.28%
其他流动资产
13,217
1.89%
7,703
1.08%
13,354
1.69%
2.1.3非流动资产构成情况
非流动资产主要包括债权投资、其他债权投资、长期应收款、长期股权投资、其他权益工具投资、其他非流动金融资产、投资性房地产、固定资产、在建工程、生产性生物资产、油气资产、使权资产、无形资产、开发支出、商誉、长期待摊费用、递延所得资产、其他非流动资产科目,华光股份2020年的非流动资产主要包括固定资产、其他权益工具投资以及在建工程,各项分别占比为24.71%,23.13%和20.23%。
2020年二季度华光股份非流动资产构成情况
科目名称
2020年2季度
2019年2季度
2018年2季度
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
非流动资产合计
695,734
100.00%
468,850
100.00%
432,800
100.00%
长期股权投资
114,018
16.39%
108,371
23.11%
108,250
25.01%
其他权益工具投资
160,951
23.13%
0
0.00%
59,814
13.82%
其他非流动金融资产
0
0.00%
54,497
11.62%
0
0.00%
投资性房地产
577
0.08%
639
0.14%
601
0.14%
固定资产
171,939
24.71%
180,724
38.55%
189,474
43.78%
在建工程
140,757
20.23%
72,000
15.36%
24,847
5.74%
无形资产
70,798
10.18%
27,588
5.88%
17,818
4.12%
商誉
1,717
0.25%
2,297
0.49%
2,297
0.53%
长期待摊费用
5,751
0.83%
5,412
1.15%
5,668
1.31%
递延所得税资产
13,899
2.00%
14,844
3.17%
11,160
2.58%
其他非流动资产
15,324
2.20%
2,472
0.53%
12,867
2.97%
2.2负债及所有者权益结构分析
2.2.1负债及所有者权益基本构成情况
华光股份2020年年总负债金额为7,257,841,244.37元,所有者权益总额为6,683,783,324.8元,其中资本金为559,392,211.0元,资产负债率为52.06%,在负债中,流动负债为6,368,021,927.85元;占负债和所有者权益总额的45.68%,非流动负债为889,819,316.52元,占负债和所有者权益总额的6.38%。
2020年二季度华光股份负债和所有者权益构成情况
科目名称
2020年2季度
2019年2季度
2018年2季度
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
负债和所有者权益(或股东权益)总计
1,394,162
100.00%
1,180,910
100.00%
1,223,977
100.00%
流动负债合计
636,802
45.68%
557,575
47.22%
689,285
56.32%
非流动负债合计
88,981
6.38%
74,065
6.27%
24,113
1.97%
所有者权益(或股东权益)合计
668,378
47.94%
549,269
46.51%
510,579
41.71%
2.2.2流动负债基本构成情况
流动负债主要包括短期借款、交易性金融负债、衍生金融负债、应付票据及应付账款、预收款项、合同负债、应付职工薪酬、应交税费、其他应付款、应计负债、持有待售负债、一年内到期的非流动负债和其他流动负债科目,华光股份2020年的流动负债主要包括短期借款、应付票据及应付账款以及应付账款,各项分别占比为36.58%,35.90%和35.90%。
2020年二季度华光股份流动负债构成情况
科目名称
2020年2季度
2019年2季度
2018年2季度
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
流动负债合计
636,802
100.00%
557,575
100.00%
689,285
100.00%
短期借款
232,923
36.58%
205,552
36.87%
230,858
33.49%
应付票据及应付账款
228,631
35.90%
228,024
40.90%
258,771
37.54%
应付账款
228,631
35.90%
228,024
40.90%
258,771
37.54%
预收款项
0
0.00%
87,248
15.65%
146,909
21.31%
应付职工薪酬
8,122
1.28%
7,350
1.32%
7,542
1.09%
应交税费
7,365
1.16%
6,416
1.15%
10,014
1.45%
其他应付款
27,020
4.24%
22,984
4.12%
35,188
5.11%
其中:
应付利息
0
0.00%
0
0.00%
12
0.00%
应付股利
7,181
1.13%
0
0.00%
18,199
2.64%
一年内到期的非流动负债
510
0.08%
0
0.00%
0
0.00%
其他流动负债
132,228
20.76%
0
0.00%
0
0.00%
2.2.3非流动负债基本构成情况
非流动负债主要包括长期借款、应付债券、租赁负债、长期应付款、预计负债、递延收益、递延所得税负债、其他非流动负债科目,华光股份2020年的非流动负债主要包括长期借款、递延收益以及应付债券,各项分别占比为54.38%,19.21%和9.86%。
2020年二季度华光股份非流动负债构成情况
科目名称
2020年2季度
2019年2季度
2018年2季度
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
非流动负债合计
88,981
100.00%
74,065
100.00%
24,113
100.00%
长期借款
48,386
54.38%
41,122
55.52%
12,109
50.22%
应付债券
8,773
9.86%
17,060
23.03%
0
0.00%
长期应付款
2,270
2.55%
0
0.00%
0
0.00%
预计负债
294
0.33%
913
1.23%
862
3.58%
递延收益
17,097
19.21%
10,607
14.32%
6,162
25.56%
递延所得税负债
8,223
9.24%
250
0.34%
452
1.88%
其他非流动负债
4,231
4.76%
5,024
6.78%
5,389
22.35%
2.2.4所有者权益基本构成情况
所有者权益部分主要包括实收资本(或股本)、其他权益工具、资本公积、库存股、其他综合收益、专项储备、盈余公积、未分配利润、少数股东权益科目,2020年二季度华光股份的所有者权益部分主要包括未分配利润、其他综合收益以及少数股东权益,各项分别占比为63.98%,13.48%和9.80%。
所有者权益构成情况
科目名称
2020年2季度
2019年2季度
2018年2季度
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
所有者权益(或股东权益)合计
668,378
100.00%
549,269
100.00%
510,579
100.00%
实收资本(或股本)
55,939
8.37%
55,939
10.18%
55,939
10.96%
资本公积
12,099
1.81%
19,387
3.53%
18,499
3.62%
库存股
-10,979
-1.64%
0
0.00%
0
0.00%
其他综合收益
90,081
13.48%
197
0.04%
4,322
0.85%
专项储备
437
0.07%
0
0.00%
0
0.00%
盈余公积
27,635
4.13%
23,568
4.29%
21,913
4.29%
未分配利润
427,650
63.98%
394,205
71.77%
364,380
71.37%
少数股东权益
65,514
9.80%
55,971
10.19%
45,523
8.92%
2.3利润分析
2.3.1净利润分析
2020年二季度华光股份的净利润为347,209,198.25元,与2019年的325,243,348.05元相比上升了6.75%。
2016-2020年二季度华光股份净利润变动趋势
年份
金额(万元)
同比增长率(%)
2016
7,703
2017
27,257
253.82%
2018
29,911
9.73%
2019
32,524
8.74%
2020
34,720
6.75%
2.3.2营业利润分析
2020年二季度华光股份的营业利润为388,109,363.9元,与2019年的362,607,174.76元相比上升了7.03%。
2016-2020年二季度华光股份营业利润变动趋势
年份
金额(万元)
同比增长率(%)
2016
9,411
2017
28,816
206.18%
2018
34,563
19.94%
2019
36,260
4.91%
2020
38,810
7.03%
2.3.3利润总额分析
2020年二季度华光股份的利润总额为390,250,821.94元,与2019年的366,717,154.03元相比上升了6.42%。
2016-2020年二季度华光股份利润总额变动趋势
年份
金额(万元)
同比增长率(%)
2016
9,607
2017
30,250
214.86%
2018
34,376
13.64%
2019
36,671
6.68%
2020
39,025
6.42%
2.3.4成本费用分析
成本和费用总额包括营业成本、税金及附加、销售费用、管理费用、研发费用和财务费用科目,2020年二季度华光股份的成本费用总额为2,433,598,436.81元,其中营业成本、管理费用以及研发费用,各项分别占比为84.92%,8.87%和3.73%。
2020年二季度华光股份成本费用构成
科目名称
2020年
2019年
2018年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
成本及费用总额
-243,359
100.00%
-359,563
100.00%
-340,133
100.00%
营业成本
-206,663
84.92%
-320,488
89.13%
-304,768
89.60%
税金及附加
-1,327
0.55%
-2,044
0.57%
-1,055
0.31%
销售费用
-5,178
2.13%
-5,938
1.65%
-4,946
1.45%
管理费用
-21,582
8.87%
-21,615
6.01%
-28,609
8.41%
研发费用
-9,066
3.73%
-9,147
2.54%
0
-0.00%
财务费用
460
0.19%
-329
0.09%
-753
0.22%
2.4现金流量分析
2.4.1经营活动、投资活动及筹资活动现金流分析
2020年二季度华光股份的经营现金流量净额为185,563,795.04元,与2019年的134,345,763.23元相比上升了38.12%;投资活动现金流净额为-267,755,197.35元;筹资活动现金流净额为48,230,264.49元。
2016-2020年二季度华光股份经营、投资及筹资活动现金流净额
年份
经营活动现金流净额(万元)
投资活动现金流净额(万元)
筹资活动现金流净额(万元)
2016
-13,570
-1,285
-4,283
2017
-25,581
-29,871
20,000
2018
-112,325
-14,202
102,083
2019
13,434
-10,238
52,363
2020
18,556
-26,775
4,823
2.4.2现金流入结构分析
2020年二季度华光股份现金流入总金额为4,085,522,942.85元,其中经营活动现金流入为2,702,829,409.35元,占现金流入总额的66.16%;投资活动现金流入为137,281,697.08元,占现金流入总额的3.36%;筹资活动现金流入为1,245,411,836.42元,占现金流入总额的30.48%。
2020年二季度华光股份现金流入构成
科目名称
2020年
2019年
2018年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
现金流入总额
408,552
100.00%
537,117
100.00%
532,336
100.00%
经营活动现金流入小计
270,282
66.16%
349,727
65.11%
317,595
59.66%
投资活动现金流入小计
13,728
3.36%
2,984
0.56%
3,149
0.59%
筹资活动现金流入小计
124,541
30.48%
184,405
34.33%
211,591
39.75%
经营活动现金流入小计中销售商品/提供劳务收到的现金为2,456,304,447.48元,占经营活动现金流入小计的90.88%;收到的税费返还为5,784,321.93元,占经营活动现金流入小计的0.21%;收到其他与经营活动有关的现金为240,740,639.94元,占经营活动现金流入小计的8.91%。
2020年二季度华光股份经营活动现金流入构成
科目名称
2020年
2019年
2018年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
经营活动现金流入小计
270,282
100.00%
349,727
100.00%
317,595
100.00%
销售商品/提供劳务收到的现金
245,630
90.88%
314,617
89.96%
294,269
92.66%
收到的税费返还
578
0.21%
791
0.23%
700
0.22%
收到其他与经营活动有关的现金
24,074
8.91%
34,318
9.81%
22,624
7.12%
投资活动现金流入小计中取得投资收益收到的现金为40,461,687.68元,占投资活动现金流入小计的29.47%;处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额为96,820,009.4元,占投资活动现金流入小计的70.53%。
2020年二季度华光股份投资活动现金流入构成
科目名称
2020年
2019年
2018年
金额(元万)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
投资活动现金流入小计
13,728
100.00%
2,984
100.00%
3,149
100.00%
收回投资收到的现金
0
0.00%
81
2.73%
0
0.00%
取得投资收益收到的现金
4,046
29.47%
2,762
92.56%
2,874
91.27%
处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额
9,682
70.53%
2
0.09%
90
2.87%
收到其他与投资活动有关的现金
0
0.00%
137
4.62%
184
5.86%
筹资活动现金流入小计中取得借款收到的现金为1,130,619,800.0元,占筹资活动现金流入小计的90.78%;收到其他与筹资活动有关的现金为114,792,036.42元,占筹资活动现金流入小计的9.22%。
2020年二季度华光股份筹资活动现金流入构成
科目名称
2020年
2019年
2018年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
筹资活动现金流入小计
124,541
100.00%
184,405
100.00%
211,591
100.00%
吸收投资收到的现金
0
0.00%
2,800
1.52%
0
0.00%
取得借款收到的现金
113,061
90.78%
181,605
98.48%
211,591
100.00%
收到其他与筹资活动有关的现金
11,479
9.22%
0
0.00%
0
0.00%
2.4.3现金流出结构分析
2020年二季度华光股份现金流出总额为4,119,484,080.67元,现金流出总额中经营活动现金流出小计为2,517,265,614.31元,占现金流出总额的61.11%;投资活动现金流出小计为405,036,894.43元,占现金流出总额的9.83%;筹资活动现金流出小计为1,197,181,571.93元,占现金流出总额的29.06%。
2020年二季度华光股份现金流出构成
科目名称
2020年
2019年
2018年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
现金流出总额
-411,948
100.00%
-481,557
100.00%
-556,780
100.00%
经营活动现金流出小计
-251,726
61.11%
-336,2
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- 特殊限制:
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