从业考试会计电算化实务操作题.docx
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从业考试会计电算化实务操作题.docx
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从业考试会计电算化实务操作题
《初级会计电算化》实务操作题
注:
【】表示菜单命令选项或按钮,〖〗表示其它可操作对象。
一、系统管理
1、增加操作员
【资料】
编号:
32;姓名:
乔峰;口令:
2;所属部门:
财务部。
【操作步骤】
单击【打开系统管理应用程序】,选择〖系统管理〗界面的【系统】→【注册】,用户名输入〖admin〗→【确定】。
【权限】→【操作员】→【增加】,输入相关题目内容后,点【增加】→【退出】→【退出】。
2、建立账套
【资料】
(1)账套信息
账套号:
610;
账套名称:
广义科技有限公司;
启用会计期间:
2010年01月。
(2)单位信息
单位名称:
广义科技有限公司;
单位简称:
广义科技。
(3)核算类型
行业性质:
小企业会计制度,
账套主管:
demo。
(4)基础信息
外币核算:
有。
编码方案:
科目编码级次:
422。
(5)系统启用
启用固定资产子系统,启用日期为2010年1月1日。
【操作步骤】
单击【打开系统管理应用程序】,选择〖系统管理〗界面的【系统】→【注册】,用户名输入〖admin〗→【确定】。
【账套】→【建立】,按题目标要求输入相关信息。
3、设置权限
【资料】
设置孙权具有“701账套”“工资管理、固定资产”模块的操作权限。
【操作步骤】
单击【打开系统管理应用程序】,选择〖系统管理〗界面的【系统】→【注册】,用户名输入〖admin〗→【确定】。
【权限】→【权限】,选择〖孙权〗→选择〖账套名〗→点【增加】,在〖工资管理〗和〖固定资产〗左侧授权位置双击,【确定】→【退出】
二、总账
4、增加会计科目
【资料】
用户名:
13;账套:
301;操作日期:
2010年1月1日。
增加会计科目:
科目编码:
100203;科目名称:
农行存款,外币英镑核算。
【操作步骤】
单击【打开财务应用程序】,输入〖用启名〗,选择〖账套〗,选择〖操作日期〗→【确定】,【基础设置】→【财务】→【会计科目】→【增加】,输入内容,【确定】→【退出】。
5、填制并保存记账凭证
【资料】
用户名:
14;账套:
302;操作日期:
2010年1月31日。
1月31日,公司从农业银行提取现金2200元。
填制并保存付款凭证。
摘要:
提现。
借:
库存现金(1001)2200,贷:
银行存款—农行存款(100203)2200
【操作步骤】
【总账】→【凭证】→【填制凭证】→【增加】,输入相关内容,【保存】→【退出】。
6、输入期初余额
【资料】
用户名:
13;账套:
301;操作日期:
2010年1月1日。
输入“应收票据”科目的期初余额:
日期:
2009-11-30;客户:
南京至先;摘要:
销售商品;方向:
借;金额:
35000。
【操作步骤】
【总账】→【设置】→【期初余额】,双击〖应收票据〗后的〖期初余额〗,【增加】→【输入内容】→【退出】→【退出】
7、查询凭证
【资料】
用户名:
13;账套:
302;操作日期:
2010年1月31日。
查询含有“资本公积”科目的收款凭证并显示。
【操作步骤】
【总账】→【凭证】→【查询凭证】,凭证类别选择〖收款凭证〗,点击〖辅助条件〗按钮,科目选择〖资本公积〗→【确定】→【确定】→【退出】
8、查询总账后联查明细账
【资料】
用户名:
13;账套:
304;操作日期:
2010年1月31日。
查询库存现金(1001)总账,然后联查明细账。
【操作步骤】
【总账】→【账薄查询】→【总账】,科目选择〖库存现金〗→【确认】→【明细】→【退出】→【退出】→【取消】。
9、设置供应商
【资料】
用户名:
13;账套:
301;操作日期:
2010年1月1日。
设置供应商档案:
供应商编码:
205;供应商名称:
长沙同创公司;供应商简称:
长沙同创;地址:
长沙市新港区大华路13号。
【操作步骤】
【基础设置】→【往来单位】→【供应商档案】→点【增加】→输入内容→【保存】→【退出】。
10、设置凭证类别
【资料】
用户名:
13;账套:
301;操作日期:
2010年1月1日。
设置“收款凭证、付款凭证、转账凭证”凭证类别;收款凭证的限制类型为“借方必有”,限制科目为“1001,100201”。
【操作步骤】
【基础设置】→【财务】→【凭证类别】,选择〖类别〗→【确定】→【设置凭证限制】→【退出】。
11、设置部门档案
【资料】
用户名:
13;账套:
301;操作日期:
2010年1月1日。
设置部门档案:
部门编码:
3;部门名称:
行政部;部门属性:
行政管理。
【操作步骤】
【基础设置】→【机构设置】→【部门档案】,右侧输入内容→【保存】→【退出】。
12、凭证审核
【资料】
用户名:
13;账套:
302;操作日期:
2010年1月31日。
对“收0002”号凭证进行审核。
审核通过,审核人:
王玲。
【操作步骤】
【总账】→【凭证】→【审核凭证】,凭证类别选择〖收款凭证〗→【确定】→【确定】,选择〖0002号凭证〗→点【审核】(注意看审核人处是否出现签名)→【退出】。
13、设置外币及汇率
【资料】
用户名:
13;账套:
301;操作日期:
2010年1月1日。
设置外币及汇率:
币符:
EUR;币名:
欧元;1月份记账汇率为7.5。
【操作步骤】
【基础设置】→【财务】→【外币种类】→【增加】→输入币符币名→【确定】,在〖2010.01〗的〖记账汇率〗输入〖7.5〗→【退出】。
14、期末结账
【资料】
用户名:
13;账套:
304;操作日期:
2010年1月31日。
对本账套进行结账。
【操作步骤】
【总账】→【期末】→【结账】。
15、修改辅助项目
【资料】
用户名:
14;账套:
302;操作日期:
2010年1月31日。
将“转0001号”凭证中的借方科目“应收账款”的个人辅助项修改为“销售部吴敏”,借贷方金额修改为2000元。
【操作步骤】
【总账】→【凭证】→【填制凭证】,直接修改内容→【保存】→【退出】。
16、记账
【资料】
用户名:
13;账套:
303;操作日期:
2010年1月31日。
将所有已审核凭证记账。
【操作步骤】
【总账】→【凭证】→【记账】。
三、报表
17、追加表页、关键字录入、生成报表数据
【资料】
用户名:
22;账套:
705;操作日期:
2010年1月31日。
打开考生文件夹下的“资产负债表7.rep”,完成下列操作后,将报表以原文件名进行保存。
(1)追加一张表页。
(2)在新表页中输入关键字“2010年4月20日”。
(3)生成报表数据。
【操作步骤】
点击左侧【财务报表】→【关闭】,【文件】→【打开】→找到相应报表打开,〖数据状态〗→【编辑】→【追加】→【表页】→【确认】。
选择〖新表页〗→【数据】→【关键字】→【录入】→【确认】→【是】→【保存】→【关闭】。
18、报表格式设置
【资料】
用户名:
22;账套:
705;操作日期:
2010年1月1日。
打开考生文件夹下的“利润表6.rep”,完成下列操作后,将报表以原文件名进行保存。
(1)设置A1单元格行高为9。
(2)设置A1单元格文字“黑体、14号”,垂直居中对齐。
【操作步骤】
【财务报表】→【文件】→【打开】,〖格式状态〗下→选中〖A1〗→【格式】→【行高】→【确认】,【格式】→【单元属性】,【保存】→【关闭】。
19、定义表尺寸和区域画线
【资料】
用户名:
22;账套:
705;操作日期:
2010年1月1日。
打开考生文件夹下的“利润表简表4.rep”,完成下列操作后,将报表以原文件名进行保存。
(1)设置表尺寸为16行4列。
(2)对A3:
C15进行区域画线,线型为“网线”,样式为“---------”。
【操作步骤】
【财务报表】→【文件】→【打开】→格式状态下→【格式】→【表尺寸】,选中〖A3:
C15〗区域→【格式】→【区域画线】→【保存】→【关闭】。
20、设置关键字和偏移量
【资料】
用户名:
22;账套:
705;操作日期:
2010年1月1日。
打开考生文件夹下的“资产负债表14.rep”,完成下列操作后,将报表以原文件名进行保存。
(1)在A2单元格设置“年、月、日”关键字。
(2)设置“年、月、日”关键字的偏移量为-140、-110、-80。
【操作步骤】
【财务报表】→【文件】→【打开】→格式状态下→【数据】→【关键字】→【设置】→〖年〗,输入数据→【关键字】→【设置】→〖月〗,输入数据→【关键字】→【设置】→〖日〗,输入数据→【关键字】→【偏移】。
21、新建空白报表
【资料】
用户名:
22;账套:
705;操作日期:
2010年1月1日。
新建一张空白报表,表名为“应交增值税明细表.rep”,保存在考生文件夹下。
【操作步骤】
【财务报表】→【文件】→【新建】,【文件】→【保存】。
22、判断并设置单元格公式
【资料】
用户名:
22;账套:
705;操作日期:
2010年1月1日。
打开考生文件夹下的“资产负债表23.rep”,完成下列操作后,将报表以原文件名进行保存。
(1)判断并设置B4、B5、B6单元格的计算公式。
【操作步骤】
【财务报表】→【文件】→【打开】,〖格式状态〗下,选中〖B4〗→【数据】→【编辑公式】→【单元公式】→输入:
QM(”1001”,月)+QM(”1002”,月)+QM(”1012”,月),选中〖B5〗→【数据】→【编辑公式】→【单元公式】→输入:
QM(”1122”,月),选中〖B6〗→【数据】→【编辑公式】→【单元公式】→输入:
QM(”1221”,月),【保存】→【关闭】。
23、调用报表模板后另存为一张新表
【资料】
用户名:
22;账套:
705;操作日期:
2010年1月1日。
调用报表模板,行业“小企业”,报表类型“资产负债表”,将报表以表名“小企业资产负债表.rep”,保存在考生文件夹下。
【操作步骤】
【财务报表】→【文件】→【新建】,【格式】→【报表模板】→【确认】→【确定】,【文件】→【另存为】→【关闭】。
四、工资管理
24、查询纳税所得申报表
【资料】
用户名:
15;账套:
801;操作日期:
2010年1月31日。
在“正式人员2”工资类别下,查询纳税所得申报表。
【操作步骤】
【工资】→【工资类别】→【打开工资类别】→选中〖正式人员2〗→【确认】,【工资】→【统计分析】→【账表】→【纳税所得申报表】,查看一下→【关闭】。
25、设置工资类别
【资料】
用户名:
15;账套:
801;操作日期:
2010年1月31日。
设置工资类别,类别名称:
临时人员1包括生产部
【操作步骤】
【工资】→【工资类别】→【新建工资类别】。
26、建立人员档案
【资料】
用户名:
15;账套:
801;操作日期:
2010年1月31日。
在“正式人员1”工资类别下,建立人员档案,人员编码:
11000301。
人员姓名:
张乔。
部门名称:
销售部。
人员类别:
销售人员。
银行名称:
工商银行鼓楼分理处。
银行账号:
20100503001
【操作步骤】
【工资】→【工资类别】→【打开工资类别】→选中〖正式人员1〗→【确认】,【工资】→【设置】→【人员档案】→【退出】。
27、设置工资项目
【资料】
用户名:
15;账套:
801;操作日期:
2010年1月31日。
设置工资项目,项目名称:
奖励工资。
类型:
数字。
长度:
8。
小数位数:
2。
增减项:
增项。
【操作步骤】
【工资】→【设置】→【工资项目设置】→【增加】→【确认】。
28、设置工资项目计算公式
【资料】
用户名:
15;账套:
801;操作日期:
2010年1月31日。
在“正式人员2”工资类别下,设置“养老保险”工资项目计算公式。
养老保险=基本工资*0.08
【操作步骤】
【工资】→【工资类别】→【打开工资类别】→选中〖正式人员2〗→【确认】,【工资】→【设置】→【工资项目设置】。
29、录入工资变动数据
【资料】
用户名:
15;账套:
801;操作日期:
2010年1月31日。
在“正式人员1”工资类别下,录入工资变动数据。
姓名:
李小方,事假天数:
5。
【操作步骤】
【工资】→【工资类别】→【打开工资类别】→选中〖正式人员1〗→【确认】,【工资】→【业务处理】→【工资变动】。
30、查询工资发放条
【资料】
用户名:
15;账套:
801;操作日期:
2010年1月31日。
在“正式人员2”工资类别下,查询工资发放条。
【操作步骤】
【工资】→【工资类别】→【打开工资类别】→选中〖正式人员2〗→【确认】,【工资】→【统计分析】→【账表】→【我的账表】→【账薄】→【工资表】→【工资发放条】→双击→【确认】→【退出】。
31、工资费用分配
【资料】
用户名:
15;账套:
801;操作日期:
2010年1月31日。
在“正式人员2”工资类别下,工资费用分配,并生成记账凭证。
计提类型:
应付工资3。
核算部门:
采购部。
选项:
明细到工资项目
【操作步骤】
【工资】→【工资类别】→【打开工资类别】→选中〖正式人员2〗→【确认】,【工资】→【业务处理】→【工资分摊】→勾选〖应付工资3〗,点〖采购部〗,勾〖明细到工资项目〗→【确认】→【制单】→【保存】→【退出】。
32、定义工资转账关系
【资料】
用户名:
15;账套:
801;操作日期:
2010年1月31日。
在“正式人员1”工资类别下,定义工资转账关系。
计提工资类型名称:
应付工资1。
计提比例:
100%。
部门名称:
采购部。
人员类别:
管理人员。
项目:
应发合计。
借方科目:
6602。
贷方科目:
2211
【操作步骤】
【工资】→【工资类别】→【打开工资类别】→选择〖正式人员1〗→【确认】。
【工资】→【业务处理】→【工资分摊】→【工资分摊设置】→输入内容→【下一步】→【完成】→【返回】→勾选〖应付工资1〗→选择〖采购部〗→【确定】→【退出】。
33、录入工资原始数据
【资料】
用户名:
15;账套:
801;操作日期:
2010年1月31日。
在“正式人员1”工资类别下,录入工资原始数据。
姓名基本工资岗位工资
丁小凡50001000
吴小青40001500
【操作步骤】
【工资】→【工资类别】→【打开工资类别】→选择〖正式人员1〗→【确认】。
【工资】→【业务处理】→【工资变动】→输入内容→【计算】→【汇总】→【退出】→【是】。
五、固定资产
34、查询固定资产使用状况分析表
【资料】
用户名:
15;账套:
802;操作日期:
2010年1月31日。
【操作步骤】
【固定资产】→【账表】→【我的账表】→【分析表】→双击〖固定资产使用状况分析表〗→【确认】→【退出】→【退出】。
35、资产增加
【资料】
用户名:
15;账套:
802;操作日期:
2010年1月31日。
固定资产编号:
008
资产类别:
01
资产名称:
奇瑞轿车
所在部门:
财务部
增加方式:
直接购入
使用状况:
在用
开始使用日期:
2010-01-10
使用年限:
5
原值:
60000
【操作步骤】
【固定资产】→【卡片】→【资产增加】→输入内容→【保存】→【确定】→【退出】。
36、输入固定资产原始卡片
【资料】
用户名:
15;账套:
801;操作日期:
2010年1月31日。
固定资产编号:
001
资产类别:
01
资产名称:
宝马轿车
所在部门:
财务部
增加方式:
直接购入
使用状况:
在用
开始使用日期:
2008-08-08
使用年限:
10
原值:
800000
累计折旧:
100000
【操作步骤】
【固定资产】→【卡片】→【录入原始卡片】→输入内容→【保存】→【确定】→【退出】。
37、设置固定资产类别
【资料】
用户名:
15;账套:
802;操作日期:
2010年1月31日。
编码:
04
名称:
房屋类
净残值率:
7%
折旧方法:
平均年限法
(二)
【操作步骤】
【固定资产】→【设置】→【资产类别】→【增加】→输入内容→【保存】→【退出】。
38、查询所有部门的折旧计提汇总表
【资料】
用户名:
15;账套:
802;操作日期:
2010年1月31日。
【操作步骤】
【固定资产】→【账表】→【我的账表】→【折旧表】→双击〖部门折旧计提汇总表〗→【确定】→【退出】→【退出】。
39、查询固定资产统计表
【资料】
用户名:
15;账套:
802;操作日期:
2010年1月31日。
【操作步骤】
【固定资产】→【账表】→【我的账表】→【统计表】→双击〖固定资产统计表〗→【确定】→【退出】→【退出】。
40、查询“电子设备”类固定资产明细账
【资料】
用户名:
15;账套:
802;操作日期:
2010年1月31日。
【操作步骤】
【固定资产】→【账表】→【我的账表】→【账薄】→双击〖(单个)固定资产明细账〗→类别名称选择〖电子设备〗→【确定】→【退出】→【退出】。
41、计提本月固定资产折旧并生成记账凭证
【资料】
用户名:
15;账套:
802;操作日期:
2010年1月31日。
【操作步骤】
【固定资产】→【处理】→【计提本月折旧】→【是】→【是】→【是】→【退出】→点【凭证】→【选择科目】(固定资、累计折旧)→【保存】→【退出】→【退出】→【确定】。
42、资产变动
【资料】
用户名:
15;账套:
802;操作日期:
2010年1月31日。
综合部的奥迪轿车原值增加10000元。
变动原因:
增加配件。
【操作步骤】
【固定资产】→【卡片】→【变动单】→【原值增加】→输入内容→【保存】→【确定】→【退出】。
43、查询“电子设备”类固定资产总账
【资料】
用户名:
15;账套:
802;操作日期:
2010年1月31日。
【操作步骤】
【固定资产】→【账表】→【我的账表】→【账薄】→双击〖固定资产总账〗→类别名称选择〖电子设备〗→【确定】→【退出】→【退出】。
六、应收应付
44、查询全部供应商的供应商往来余额表
【资料】
用户名:
13;账套:
401;操作日期:
2010年1月31日。
【操作步骤】
【采购】→【供应商往来账表】→【供应商往来余额表】→勾选〖包含入库单,包含未审核发票〗→【确认】→【退出】。
45、输入收款单
【资料】
用户名:
13;账套:
401;操作日期:
2010年1月31日。
2010年1月12日,销售部收到合肥复富公司银行汇票一张,为销售计算机等级考试模拟光盘货款,数量100张,每台无税单价30元,价税合计3510元。
【操作步骤】
【销售】→【客户往来】→【收款结算】→先选择〖客户名称〗→点【增加】→输入日期、结算方式、金额→【保存】→【退出】。
46、设置客户档案
【资料】
用户名:
13;账套:
401;操作日期:
2010年1月1日。
客户编码:
304。
客户名称:
青岛卫华公司。
客户简称:
青岛卫华。
【操作步骤】
【基础设置】→【往来单位】→【客户档案】→点【无分类】→点【增加】→输入内容→【保存】→【退出】→【退出】。
47、输入期初采购专用发票
【资料】
用户名:
13;账套:
402;操作日期:
2010年1月1日。
2009年12月26日,采购部收到合肥巨仁公司开具的专用发票一张,发票号为A001,商品名称为打印机,数量20台,每台无税单价1000元,增值税率17%,货物在途。
【操作步骤】
【采购】→【采购发票】→点击【增加】按钮旁的〖三角形〗按钮→选择【专用发票】→输入开票日期、发票号、供货单位→选择〖货物编码〗→修改数量金额等→【保存】→【退出】。
48、查询全部客户的客户往来余额表
【资料】
用户名:
13;账套:
401;操作日期:
2010年1月31日。
【操作步骤】
【销售】→【客户往来账表】→【客户往来余额表】→勾选〖包含入库单,包含未审核发票〗→【确认】→【退出】。
49、查询全部供应商的供应商对账单
【资料】
用户名:
13;账套:
401;操作日期:
2010年1月31日。
【操作步骤】
【采购】→【供应商往来账表】→【供应商往来对账单】→【确认】→【退出】。
50、销售发票核销
【资料】
用户名:
13;账套:
401;操作日期:
2010年1月31日。
将客户为“南京多瑞公司”、金额为11700元的收款单与相同金额的销售发票进行核销。
【操作步骤】
【销售】→【客户往来】→【收款结算】→先选客户→点【核销】→本次结算中输入〖11700〗→【保存】→【退出】。
51、设置供应商档案
【资料】
用户名:
13;账套:
401;操作日期:
2010年1月1日。
供应商编码:
303。
供应商名称:
北京光芒公司。
供应商简称:
北京光芒
【操作步骤】
【基础设置】→【往来单位】→【供应商档案】→选【无分类】→点【增加】→输入内容→【保存】→【退出】→【退出】。
52、输入采购专用发票
【资料】
用户名:
13;账套:
401;操作日期:
2010年1月31日。
2010年1月10日,采购部向无锡明发公司采购摄像头,收到增值税专用发票一张,发票号为C001,数量为70个,无税单价100元,增值税率17%,价税合计为8190元。
【操作步骤】
【采购】→【采购发票】→点击【增加】按钮旁的〖三角形〗按钮→选择【专用发票】→输入开票日期、发票号、部门名称、供货单位→选择〖货物编码〗→修改数量金额等→【保存】→【退出】。
53、输入销售专用发票
【资料】
用户名:
13;账套:
401;操作日期:
2010年1月31日。
2010年1月10日,销售部向合肥复富公司销售台灯,数量50盏,每台无税单价150元,开出专用发票一张,发票号为B001,增值税率17%。
【操作步骤】
【销售】→【销售发票】→点击【增加】按钮旁的〖三角形〗按钮→选择【专用发票】→输入开票日期、发票号、销售类型、客户名称、销售部门→选择〖货物编码〗→修改数量金额等→【保存】→【退出】。
54、对销售发票进行账龄分析
【资料】
用户名:
13;账套:
401;操作日期:
2010年1月31日。
【操作步骤】
【销售】→【客户往来账表】→【业务账龄分析】→【确定】→【退出】。
55、输入付款单
【资料】
用户名:
13;账套:
401;操作日期:
2010年1月31日。
2010年1月23日,向无锡明发公司开出银行汇票一张,为采购摄像头货款,数量50个,无税单价90元,增值税率17%,价税合计为5265元。
【操作步骤】
【采购】→【供应商往来】→【付款结算】→先选〖供应商〗→点【增加】→输入日期、结算方式、金额→【保存】→【退出】。
56、查询全部客户的客户对账单
【资料】
用户名:
13;账套:
401;操作日期:
2010年1月31日。
【操作步骤】
【销售】→【客户往来账表】→【客户对账单】→【确认】→【退出】。
57、设置付款条件
【资料】
用户名:
13;账套:
402;操作日期:
2010年1月1日。
编码:
04。
付款条件:
4/5,2/15,1/30,n/60
【操作步骤】
【基础设置】→【收付结算】→【付款条件】→输入编码:
04→信用天数:
60;优惠天数1:
5,优惠率1:
4;优惠天数2:
15,优惠率2:
2;优惠天数3:
30,优惠率3:
1;→【保存】→【退出】。
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