度地区部门行政事业单位内部控制报告通用6篇.docx
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度地区部门行政事业单位内部控制报告通用6篇
2021年度地区部门行政事业单位内部控制报告(通用6篇)
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2021年度地区部门行政事业单位内部控制报告(通用6篇)
这份报告是可以报告的。
它告知上级做了什么工作,或者是怎么做的,有什么状况,有什么阅历,有什么阅历,有什么问题,对将来有什么准备,对领导有什么看法和建议。
一般状况下,写作中采纳叙事的方法,即陈述事物,而不是祈使、恳求等方法。
以下是我为大家整理的关于2021年度地区部门行政事业单位内部限制报告的文章6篇,欢迎品鉴!
2021年度地区部门行政事业单位内部限制报告
党中心有关部门,国务院各部委、各直属机构,全国人大常委会办公厅,全国政协办公厅,最高人民法院,最高人民检察院,各民主党派中心,有关人民团体,各省、自治区、直辖市、安排单列市财政厅(局),新疆生产建设兵团财政局:
为做好2021年度全国各级各类行政事业单位内部限制报告编报工作,依据《财政部关于全面推动行政事业单位内部限制建设的指导看法》(财会〔2021〕24号)和《行政事业单位内部限制报告管理制度(试行)》(财会〔2021〕1号)的有关要求,现就2021年度行政事业单位内部限制报告编报工作通知如下:
一、总体要求
(一)主动做好内部限制报告编报服务相关改革任务工作。
各地区、各部门、各单位要提高对内部限制报告编报工作重要性的相识,主动协作相关改革任务,充分发挥内部限制在提升行政事业单位治理效能、服务改革发展大局等方面的重要基础作用。
一是服务预算绩效管理。
加强预算绩效目标编审、绩效运行监控、绩效评价和评价结果应用等绩效管理各环节内部限制机制建设,推动预算绩效管理提质增效。
二是服务政府过紧日子。
坚持厉行节约,严格执行各项经费支出标准,强化预算支出约束,加强新增支出审核管控,坚决杜绝铺张奢侈行为。
三是服务财政直达资金规范运用,从内部限制层面为各单位规范运用直达资金供应有效保障。
四是服务政府会计改革。
规范单位会计核算,全面有效实施政府会计准则制度,加强政府财务报告编报内部限制,提高政府财务报告信息质量,为深化推动政府会计改革供应重要保障。
(二)扎实推动行政事业单位内部限制报告编报工作。
各地区、各部门、各单位要加强组织协调,健全工作机制,制定工作方案,明确时间节点,层层落实责任,仔细做好内部限制报告的编报工作。
各单位应当依据本单位内部限制建立与实施的实际状况,刚好精确编制和报送本单位《2021年度行政事业单位内部限制报告》(见附件1),报经本单位主要负责人批准后,按时完成内部限制报告的上报工作;各地区、各部门应当对本级及所属单位内部限制报告进行审核和汇总,并编制《2021年度地区(部门)行政事业单位内部限制报告》(见附件2)。
(三)仔细开展内部限制报告审核和检查工作。
各地区、各部门应当依据《2021年度行政事业单位内部限制报告数据质量自查表》(见附件3),制定审核和检查工作方案,对所属单位报送的内部限制报告进行审核,同时抽取肯定比例的所属单位,对其内部限制报告编报工作进行检查,重点关注内部限制报告内容的真实性、完整性、规范性,不断提高内部限制报告质量。
审核检查过程中要统筹协调内部限制报告工作与部门决算、政府选购、行政事业性国有资产报告等工作,确保同口径数据的协调一样性。
财政部各地监管局可结合预算监管工作,对中心驻地方预算单位的内部限制报告进行审核检查,并将有关状况报送财政部(主送会计司和相关部门预算管理司,抄送预算司)。
(四)全面加强内部限制报告的分析应用工作。
各地区、各部门应当坚持需求导向和问题导向,主动开展本地区、本部门内部限制报告的分析应用工作,挖掘内部限制报告应用价值,呈现内部限制工作成效,揭示各单位内部限制存在的突出问题和薄弱环节,指导和监督所属单位开展内部限制有关问题的整改落实,推动所属单位进一步完善内部限制体系。
各单位应当仔细比照检查,查缺补漏,实行有力措施确保本单位内部限制体系的建立健全和有效实施。
二、编报方式、报送内容和时间
(一)编报方式。
各地区、各部门、各单位应当于2021年4月15日后通过财政部统一报表平台()上的2021年度行政事业单位内部限制报告填报系统开展内部限制报告的编报工作。
不相宜用网络方式填报的单位,请于2021年4月15日后在财政部网站会计司频道(
尚未完成财政部统一报表平台二级部署的地区,请尽快完成系统部署工作。
(二)报送内容。
报送的材料包括汇总内部限制报告和内部限制报告数据质量自查表。
汇总内部限制报告应当由本部门主要负责人签章,并加盖公章;内部限制报告数据质量自查表应当加盖公章。
采纳单机版报送的单位还应当同时报送从单机版填报软件中导出的电子版内部限制报告数据,内容包括汇总内部限制报告和纳入汇总范围内各级行政事业单位内部限制报告。
(三)报送时间。
1.各中心部门应当于2021年7月31日前完成本部门所属行政事业单位内部限制报告的审核和汇总工作,将纸质版汇总内部限制报告、内部限制报告数据质量自查表报送财政部(会计司)。
中心垂直管理部门应当根据垂直管理要求,审核并汇总本系统所属各级行政事业单位的内部限制报告。
中心驻地方各预算单位在向上级主管部门报送内部限制报告的同时,还应当将本单位内部限制报告(含下级预算单位)报送财政部当地监管局。
2.各省级财政部门应当于2021年8月31日前完成对下级财政部门上报的地区行政事业单位内部限制报告及同级部门(不含中心垂直管理部门)行政事业单位内部限制报告的审核和汇总工作,将本地区纸质版汇总内部限制报告、内部限制报告数据质量自查表报送财政部(会计司)。
各安排单列市财政部门应当干脆向财政部(会计司)报送本地区行政事业单位内部限制报告、内部限制报告数据质量自查表。
三、其他事项
(一)关于内控报告编报审核资料。
各地区、各部门、各单位可于2021年4月15日后从财政部网站会计司频道(
(二)关于内控报告审核工作。
财政部会计司组织内部限制报告审核工作的详细事项另行通知。
(三)关于内控报告编制总结。
财政部将对各地区、各部门2021年度内部限制报告编报工作进行总结考评并通报。
2021年度地区部门行政事业单位内部限制报告
为驾驭全国各级各类行政事业单位内部限制建立与实施状况,全面推动行政事业单位加强内部限制建设,依据《财政部关于全面推动行政事业单位内部限制建设的指导看法》(财会〔2021〕24号)和《行政事业单位内部限制报告管理制度(试行)》(财会〔2021〕1号)的有关要求,财政部确定开展2021年度行政事业单位内部限制报告编报工作。
现将有关事项通知如下:
一、总体要求
(一)提高思想相识,加强组织协调。
各地区、各部门、各单位要提高对内部限制报告工作重要性的相识,加强组织协调,健全工作机制,制定工作方案,明确时间节点,层层落实责任,做好内部限制报告的编制、审核、汇总、报送、分析、运用等工作。
统筹协调内部限制报告工作与部门决算、政府选购、国有资产报告等工作,确保同口径数据的一样性。
(二)刚好精确编报,加大审核力度。
各单位应当依据本单位内部限制建立与实施的实际状况,根据本通知的要求刚好精确编制和报送单位内部限制报告;各地区、各部门应当根据本通知的要求按时汇总并报送汇总内部限制报告。
各地区、各部门要加大对所属单位内部限制报告的审核力度,不断提高内部限制报告质量。
(三)开展分析应用,加强监督指导。
各地区、各部门应当坚持需求导向和问题导向,探究应用大数据技术,挖掘内部限制报告价值,主动开展内部限制报告的专题分析和评价结果的应用工作。
各地区、各部门应当加强对本地区(部门)内部限制编报工作的监督指导,抽取肯定比例的所属单位内部限制报告,对内部限制报告编报工作和内部限制报告内容的真实性、完整性和规范性进行检查;同时指导所属单位开展内部限制问题的整改落实,推动各单位进一步完善内部限制建设工作。
二、报送要求
(一)各部门。
各中心部门应当于2021年4月30日前完成本部门所属行政事业单位内部限制报告的审核和汇总工作,将本部门行政事业单位内部限制报告报送财政部(会计司)。
其他各级部门应当根据同级财政部门的规定按时完成本部门所属单位内部限制报告的审核、汇总及报送工作。
中心垂直管理部门应当根据垂直管理要求,审核并汇总本系统所属各级行政事业单位的内部限制报告。
(二)地方财政部门。
各省级财政部门应当于2021年5月30日前完成对下级财政部门上报的地区行政事业单位内部限制报告及同级部门(不含中心垂直管理部门)行政事业单位内部限制报告的审核和汇总工作,将本地区行政事业单位内部限制报告报送财政部(会计司)。
各安排单列市财政部门应当干脆向财政部(会计司)报送本地区行政事业单位内部限制报告。
其他地方各级财政部门应当根据上级财政部门的规定按时完成本地区所属单位内部限制报告的审核、汇总及报送工作。
(三)行政事业单位。
各单位应当根据上级行政主管部门的规定按时完成本单位内部限制报告的编制及报送工作。
三、其他事项
(一)关于2021年度行政事业单位内部限制报告填报软件。
中心部门和山西、上海、浙江、湖南、广西、海南、重庆、云南、宁夏、厦门请于2021年1月15日后,通过IE等主流阅读器登陆财政部统一报表系统(
其他地区运用财政部统一下发的2021年度行政事业单位内部限制报告填报软件(单机版)开展内部限制报告的编制、汇总工作。
请于2021年1月15日后在财政部网站会计司频道(
(二)关于内部限制报告形式。
各省级财政部门和各中心部门应当报送本地区(部门)纸质版汇总内部限制报告,报告应当由地区(部门)负责人签章,并加盖汇总单位公章。
运用单机版报送的有关地区还应当同时报送电子版内部限制报告。
电子版内部限制报告应当从2021年度行政事业单位内部限制报告填报软件导出.jio格式文件,内容包括汇总内部限制报告和纳入汇总范围内各级行政事业单位内控报告。
2021年度地区部门行政事业单位内部限制报告
根据财政部门关于做好行政事业单位内部限制工作的部署要求,我所高度重视,刚好召开动员部署会议,明确内控目标、落实责任,加大宣扬培训,内限制度贯彻执行初见成效。
下面将我所2021年以来内部限制工作总结如下。
一、工作成效
强化组织领导。
根据区财政局、区住建局关于做好行政事业单位内部限制有关要求,建立内部限制领导小组,切实加强对内部限制规范实施的组织领导,细心组织,周密支配,确保了内控规范的实施到位。
强化对干部职工的宣扬教化,组织学习行政事业单位内部限制规范工作的重要意义、程序管理和详细内容,营造了贯彻实施内控规范的良好氛围。
狠抓制度建设。
在坚持内限制度要全面性、重要性、制衡性、适应性、成本效益性等原则的基础上进一步完善了我所内部限制制度,使之成为符合实际、行之有效的一套内限制度,大大提高了管理服务水平及风险防范实力。
如:
实行预算管理制度,逐步提高预算编制的科学性,强化对经济活动的预算约束;实现资产归口管理,定期盘点,账实相符;实行合同归口管理,规范了合同签订与监督履行;根据国家统一的会计制度编制财务报告;对单位的支出严格根据审批、审核、支付、核算的相关规定执行;加强信息化建设,基本实现了单位的经济活动与内控流程的信息化等等。
从严规范管理。
结合我所实际制定了行政事业单位内部限制工作相关管理制度,将三公经费政府选购、固定资产、建设项目、预算决算和财务收支等各项需内控的项目归类整理,并对风险点高的财政专项资金实施的重点岗位制定严格的风险防控责任制度和操作规程,并详细细化到责任人,确保内控工作有岗有责有人抓。
强化协调联动。
建立了向上与区财政等部门上下级之间、不同部门不同岗位之间、各种管理服务活动之间良好的沟通环境和条件的联动协调工作机制,保证内部限制功能发挥的信息与沟通的需求。
并定期召开协调联系会议,探讨解决详细实施过程中出现的问题和下一步内控工作部署。
同时,节开支陪财源。
严控三公经费和没有必要的开支,对园林车辆进行严格管理。
二、存在问题与建议
尽管我所内部限制工作有取得初步成效,但还存在一些问题和不足,如:
一是对内部限制制度重要性的相识还不到位,内控意识不强,重发展、轻限制,把内部限制看成仅是财务部门的事。
二是内部限制制度不完善。
虽然制定了一系列内限制度,但未能严格执行,对制度的执行及效果缺乏必要的监督,内部限制制度未能发挥应有的作用。
三是信息与沟通连接不够。
业务股与办公室、上级主管部门沟通协调还不够等等。
须要我们在今后工作中坚持问题导向,抓整改、强举措、建机制。
内部限制建设是一项长期的、须要与时俱进的系统工程。
建议上级主管部门定期对下属单位分级分批进行培训,加大内控培训力度,推动内部限制体系的进一步完善,促进下属各单位事业的健康、可持续发展。
2021年度地区部门行政事业单位内部限制报告
为实行《财政部关于全面推动行政事业单位内部限制建设的指导看法》(财会〔2021〕24号)的有关精神,依据《行政事业单位内部限制规范(试行)》(财会〔2021〕21号)和《行政事业单位内部限制报告管理制度(试行)》(财会计〔2021〕1号)的有关规定,现将本地区(部门)2021年行政事业单位内部限制工作状况报告如下:
一、组织开展内部限制建立与实施工作的总体状况
(一)本地区(部门)对内部限制建立与实施工作的组织状况。
1、由秘书科起草《XXX农业综合开发办公室行政事业单位内部限制工作的通知》,报请办党组批准后,按方案部署落实内控规范工作。
2、由秘书科牵头,组织召开农开办内部限制规范实施联席领导小组协调会,专题探讨实施,明确职责分工,沟通相关状况,部署相关工作。
(二)本地区(部门)对内部限制建立与实施工作的动员状况。
专题召开我办内部限制基础性评价动员培训大会,由主任部署全局内部限制基础性评价工作的实行工作,并仔细学习内部限制的相关学问。
培训范围包括:
办机关相关业务科室和相关人员。
(三)本地区(部门)对内部限制建立与实施工作的部署状况。
1、依据文件精神,结合我办实际,考虑行政事业单位管理差异实际状况,探讨确定内部限制农业综合开发资金监督管理的制度,保障项目资金刚好、足额、平安发放到位。
2、加强专业技术指导,我办内控规范实施联席领导小组通过调研、座谈、阅历沟通等多种方式与实施单位沟通有关状况,研讨有关问题,开展内控建设工作。
建立定期工作监督检查,对内部限制规范贯彻实施工作做出统筹支配和详细部署。
3、全面系统分析我办经济活动风险。
首先要针对内部限制的要求、调查分析,归纳内部限制各项管理要求和风险点;要全面梳理管理流程和业务流程风险,依据我办业务特点查找风险点,并从各个业务所面临的内外部环境入手,运用多种手段进行风险的定性和定量评估。
对已经识别的风险要进行定性分析、定量分析和风险排查,确定风险等级,制定出相应的应对措施和整体策略。
4、建立健全我办各项内部限制制度与措施。
依据确定的风险点、风险等级和风险应对策略,组织相关人员修改完善工作流程和经济业务流程,提出风险管控措施,固化信息系统和流程。
5、有效保证内部限制管理制度贯彻执行。
明确各个岗位和有关工作人员的分工和责任,对内部限制管理制度的执行结果进行考核和奖惩,重点强调#39;一把手#39;的执行力,形成完善的内部限制执行机制,刚好探讨执行中的问题,完善应对措施。
(四)所属单位的落实及执行状况等。
1、加强内限制度的监督与评价。
充分利用廉政风险防控机制和内部审计、财政监督检查结果等状况,由我办纪检监察部门牵头定期开展我办内部限制规范监督检查和自我评价工作,仔细整改,每年至少开展一次自我评价,并提交自我评价报
告。
内控领导小组应当专题对自我评价报告进行探讨,责成相关部门进行整改。
整改结果应当作为自我评价报告的组成部分。
2、农开办内部限制领导小组将刚好进行总结,查找不足,提出下一步工作看法,确保内部限制全面顺当实施。
二、组织开展内部限制工作的主要方法、阅历和做法
(一)地区(部门)层面工作协调机制的建立状况。
建立联席工作机制,由秘书科牵头,纪检监察、会同计财科、工管科成立行政事业单位内部限制规范实施联席领导小组。
联席领导小组负责内部限制贯彻实施工作做出统筹支配和详细部署,随时驾驭有关状况和存在问题,刚好加以协调解决,将内控规范列入廉政风险防控、单位考核和审计检查范围,提高有效实施的执行力。
(二)地区(部门)层面组织开展内部限制工作的工作方案。
为实行中心、省、市相关文件要求,推动我办行政事业单位开展内部限制工作,提高行政事业单位管理实力,加强廉政风险防范,现就市农业综合开发办公室实施行政事业单位内部限制工作提出以下方案。
1、重要意义
(1)实施内控规范是落实十八届三中全会精神的重要举措。
《关于全面深化改革若干重大问题的确定》明确指出,要深化行政体制改革,坚持用制度管权、管事、管人,让人民监督权力,把权力关进制度的笼子里,构建决策科学、执行坚决、监督有力的权力运行体系。
实施内控规范就是发挥制度笼子的作用,利用完善的内部限制制度限制权力的滥用,削减自由裁量权的空间和余地,有效建立健全权力运
行的制约和监督体系。
(2)实施内控规范是促进党的群众路途教化实践活动整改落实的长效机制。
解决四风方面的突出问题,检验群众路途活动的实际效果,关键是把握制度建设工作重点。
实施内控规范就是将各相关制度梳理整合,统筹考虑,强化考核监督,确保制度落实,形成群众路途活动的长效机制。
(3)实施内控规范是推动财政规范化、科学化、信息化管理的主动实践。
为满意农业综合开发发展的须要,要求农业综合开发财务工作必需规范管理。
内部限制规范通过制定制度、实施措施和执行程序,实现对行政事业单位经济活动风险的防范和管控,包括:
预算管理、收支管理、政府选购管理、资产管理、建设项目管理以及合同管理等主要经济活动的风险限制。
实施内控规范可以有效保障单位业务稳健高效运行,确保财务记录、财务报告信息和其他管理信息的刚好、牢靠、完整。
实施内控规范必将对提升财务管理的水平、提高财政资金的运用效益、促进财务管理的规范化、科学化和信息化起到主动的促进作用。
2、原则和目标
(1)工作原则
1.全面性原则。
内控规范应当贯穿我办经济活动的决策、执行和监督,全员参加、全业务覆盖、全过程监控,保证限制范围的全面性。
2.重要性原则。
在全面限制的基础上,内控规范应当关注我办重要经济活动的重大风险,针对我办的重要经济活动、可能存在重大风险的环节实行严格的限制措施。
3.制衡性原则。
内控规范应当在我办内部的部门管理、职责分工、业务流程等方面形成相互制约和相互监督的有效机制,真正发挥出制度管权、管事、管人的
作用。
4.适应性原则。
内控规范应当符合国家有关规定和农业综合开发的实际状况,并随着外部环境的改变、农业综合开发项目的调整和管理要求的提高,不断修订和完善内部限制体系。
(2)工作目标
我办应通过实施内控规范,梳理流程、健全制度、实施措施、完善程序,基本建立以防范风险管控为核心,以限制手册和基础评价标准为主体,以内部管理为基础,外部监管部门主动引导,全员参加、全业务覆盖、全过程监控的内部限制实施体系,切实增加我办的内部管理水平和权力运行机制,行政事业单位内部限制目标应与我办总体目标相一样,详细包括五个方面。
1.合理保证我办经济活动合规合法,有效规范我办预算管理、收支管理、政府选购、资产管理、建设项目、合同限制等各类经济活动。
2.合理保证我办资产平安和运用有效,坚持全部权与运用权相分别的原则,确保资产的平安完整和有效运用。
3.合理保证我办财务信息真实完整,强化财务信息分析和结果运用,为外部监管和内部管理供应信息支持。
4.有效防范舞弊和预防腐败,科学运用内部限制的原理和方法,强化内部监督,建立反腐败、反舞弊的长效机制。
5.提高工作的效率和效果。
三、工作支配
(一)政策制定阶段
1.由秘书科起草《吉安市农业综合开发办公室行政事业单位内部限制工作的通知》,报请办党组批准后,按方案部署落实内控规范工作。
2.由秘书科牵头,组织召开农开办内部限制规范实施联席领导小组协调会,专题探讨实施,明确职责分工,沟通相关状况,部署相关工作。
3.专题召开我办内部限制基础性评价动员培训大会,由主任部署全局内部限制基础性评价工作的实行工作,并仔细学习内部限制的相关学问。
培训范围包括:
办机关相关业务科室和相关人员。
(二)组织实施阶段
1.依据文件精神,结合我办实际,考虑行政事业单位管理差异实际状况,探讨确定内部限制农业综合开发资金监督管理的制度,保障项目资金刚好、足额、平安发放到位。
2.加强专业技术指导,我办内控规范实施联席领导小组通过调研、座谈、阅历沟通等多种方式与实施单位沟通有关状况,研讨有关问题,开展内控建设工作。
建立定期工作监督检查,对内部限制规范贯彻实施工作做出统筹支配和详细部署。
3、全面系统分析我办经济活动风险。
首先要针对内部限制的要求、调查分析,归纳内部限制各项管理要求和风险点;要全面梳理管理流程和业务流程风险,依据我办业务特点查找风险点,并从各个业务所面临的内外部环境入手,运用多种手段进行风险的定性和定量评估。
对已经识别的风险要进行定性分析、定量分析和风险排查,确定风险等级,制定出相应的应对措施和整体策略。
4、建立健全我办各项内部限制制度与措施。
依据确定的风险点、风险等级和
风险应对策略,组织相关人员修改完善工作流程和经济业务流程,提出风险管控措施,固化信息系统和流程。
5、有效保证内部限制管理制度贯彻执行。
明确各个岗位和有关工作人员的分工和责任,对内部限制管理制度的执行结果进行考核和奖惩,重点强调#39;一把手#39;的执行力,形成完善的内部限制执行机制,刚好探讨执行中的问题,完善应对措施。
(三)监督检查阶段
1.加强内限制度的监督与评价。
充分利用廉政风险防控机制和内部审计、财政监督检查结果等状况,由我办纪检监察部门牵头定期开展我办内部限制规范监督检查和自我评价工作,仔细整改,每年至少开展一次自我评价,并提交自我评价报告。
内控领导小组应当专题对自我评价报告进行探讨,责成相关部门进行整改。
整改结果应当作为自我评价报告的组成部分。
2.农开办内部限制领导小组将刚好进行总结,查找不足,提出下一步工作看法,确保内部限制全面顺当实施。
四、工作要求
(一)高度重视
建立联席工作机制,由秘书科牵头,纪检监察、会同计财科、工管科成立行政事业单位内部限制规范实施联席领导小组。
联席领导小组负责内部限制贯彻实施工作做出统筹支配和详细部署,随时驾驭有关状况和存在问题,刚好加以协调解决,将内控规范列入廉政风险防控、单位考核和审计检查范围,提高有效实施的执行力。
(二)统筹协调
依据市财政局开展内控规范贯彻实施工作要求,结合我办
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