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资产负债判断题

1．现代商业银行资产负债管理通常以资产负债表为管理对象，不涉及表外资产与负债的管理。

（×）

2．从长期看，商业银行资产负债管理应以实现规模扩张、提高市场竞争力和追求利润最大化为根本目标。

（×）

3．根据资本市场的估值理论，影响商业银行市场价值最主要的短期变量是与现金流量相关的风险。

（×）

4．根据资本市场的估值理论，影响商业银行市场价值最主要的短期变量是获取现金流量的时间。

（×）

5．以净利息收益率（NIM）为核心的短期资产负债管理目标突出了对利润最大化的追求，从收入和成本匹配的角度强调了对银行资本的有效利用。

（√）

6.净利息收入（NII）是现代商业银行普遍采用的一种新型的以风险为基础的价值创造能力考察指标。

（×）

7．商业银行资本管理的范畴一般包括监管资本管理、经济资本管理和账面资本管理三个方面。

（√）

8．商业银行资产组合管理需要以平衡资金来源和运用为前提，在测算资产组合风险回报与优化资本配比结构的基础上，综合运用量价工具，调控资产总量和结构，确保经风险调整后的资产收益率最大化。

（×）

9．资产负债计划是商业银行资产负债管理的重要手段，主要包括资（√）产负债总量计划和结构计划。

．

资产负债管理组织架构中的决策从国内外商业银行管理实践看，10．系统主要包括董事会、高级管理层及其下设的资产负债管理委员会。

（√）预期收入理论认为银行保持流动性的关键在于资产的变现能力。

11.（×）

存款理论的主要特征是具有稳健性、．在商业银行负债管理理论中，12（√）保守性倾向。

资产负债一体化管理理论彻底否定了资产管理理论和负债管理理13．论，强调资产和负债的协调平衡管理。

（×）动态和前瞻性综合平衡管理理论认为现代商业银行资产负全面、14．（×）债管理应主要侧重于对风险的防范和管理。

》建立了与巴塞试行）年颁布的《商业银行资本管理办法15．2012（接轨的资本监管制度，标志着我国商业银行资产负债管理尔协议III

开始真正从“规模扩张”向“资本约束”转变。

（√）年代中期，我国银行业开始实行“实贷实存”的信贷资8016．上世纪金管理体制，这打破了商业银行信贷资金供应的“大锅饭”问题，开始（×）具备真正意义上的资产负债管理功能。

17．目前我国商业银行资产结构仍以贷款为主，这种单一的资产结构不仅导致利息收入占比较低，而且导致商业银行普遍存在规模冲动和速度情节。

（×）

1.账面资本、监管资本和经济资本三者分别从不同层面定义资本的内涵，确定计量的标准，揭示内在的本质，明确管理目标，从而构成一个既相互区别、又密切联系的资本有机整体。

（√）

2.账面资本是银行资本金的静态反映，反映了银行实际拥有的资本水平。

（√）

3.经济资本必然等同于银行所持有的账面资本。

（×）

4.监管资本是监管当局规定的银行必须持有的与其业务总体风险水平相匹配的资本，一般是指商业银行自身拥有的或者能够长期支配使用的资金，以备预期损失出现时随时可用。

（×）

5.从资本在不同时期吸收损失的能力来看，持续经营资本和破产清算资本在发挥作用的时期、实现机制和处理方式等方面并不存在明显差异。

（×）

6.经济资本可能大于或者小于银行所持有的账面资本。

（√）

7.监管资本具有经济资本的特征，通常为银行根据内部办法确定的资本。

（×）

8.监管资本通常为根据监管机构规定的办法确定的资本，且计算方法的部分参数已经固定且有较为严格的前提假设。

（√）

9.根据《商业银行资本管理办法》，合格的二级资本工具必须含有减计或转股条款。

（√）

10.经济资本通常为银行根据内部办法确定的资本。

（√）

11.资本充足率，是指商业银行持有的符合银监会《商业银行资本管（√）理办法》规定的资本与风险加权资产之间的比率。

．

12.目前农业银行在计算资本充足率时，加权风险资产包含信用风险加权资产、市场风险加权资产和操作风险加权资产。

（√）

13.巴塞尔Ⅱ创立了三大支柱监管，更加注重加权风险资产的完善。

（√）

14.巴塞尔Ⅲ重点在于对资本定义的修改和完善，一是在巴塞尔Ⅱ三大支柱的基础上做了完善补充，二是提出了盈利性监管框架。

（×）

15.《商业银行资本管理办法》对国内银行已发行的不合格资本工具给予10年过渡期。

（×）

1．债券投资是当前商业银行最主要的资金运用途径。

（×）

2．次级类贷款是指尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响因素的贷款。

（×）

3．商业银行流动资金贷款可以用于固定资产、股权等投资，单不得用于国家禁止生产、经营的领域和用途。

（×）

4．对于银行来说，贴现是买进票据，成为票据的权利人，票据到期，银行可以取得票据所记载金额。

（√）

5．与一般的流动性贷款相比，贸易融资的客户门槛进入较低，许多达不到流动资金贷款条件的客户可以通过贸易融资来获得资金支持。

（√）

6．从2011年开始，农行按照人民银行宏观调控要求和全行业务发展战略，以“资本约束、价值回报”为核心，建立并不断完善信贷资源（√）配置机制。

．

7.内部资本充足率=经济资本计划÷经济资本占用。

（√）

8、从2013年开始，总行要求分行上、中、下旬贷款投放原则上要达到一定比例，对达不到管理要求的，等额扣减序时贷款计划。

（√）

9、自2011年开始，央行出台了差别准备金率动态调整方案，要求商业银行以资本支撑能力为前提，合理控制信贷规模增长。

（√）

10.分行内部资本充足率水平越高，可获得的信贷计划配置额度越少。

（×）

11．同业融资业务是指经国家金融主管部门认可的境内金融机构之间相互融通资金的行为（√）

12.同业融资业务可分为同业融入和同业融出业务。

（√）

13.债券逆回购和买入返售票据是同业融出业务。

（√）

14.同业融资业务具有金额较大、期限较短、信用风险较低，资本占用较小，利率波动较为剧烈等特点。

（√）

15.同业融资业务由于到期日相对固定,其收回的主动性较强,所以具有较强的流动性调节功能。

（√）

1．《企业会计准则》规定，负债是指企业过去的交易或者事项形成的、预期会导致经济利益流出企业的现时权利。

（×）

2．存款是商业银行最基本的传统资金来源。

（√）

3．活期存款不约定存期，是流动性强而利率较高的存款品种。

（×）

4．同业存款是银行类金融机构同业的存放款项。

（×）

．保本型理财产品是银行按照约定条件向客户保证本金和固定收益5．

支付的理财产品。

（×）

6．结构性存款通常是浮动收益型理财产品。

（√）

7．非保本理财产品是银行的表外负债。

（√）

8．保本型理财产品是央行信贷收支表“各项存款”的统计内容。

（√）

9．保险公司存款是央行信贷收支表“同业存放”的统计内容。

（×）

10．核心存款一般是指长期稳定的存款。

（√）

11．农业银行广义的核心存款还包括合作性同业存款。

（×）

12．非银行类金融机构的同业存款在货币供应量的统计中计入M2。

（√）

13．当前国内理财产品是利率市场化阶段的过渡工具。

（√）

14．财务公司存款是同业存款。

（√）

15．核心存款管理要兼顾存款的竞争力、稳定性和成本优势。

（√）

1．中国农业银行人民币资金管理是指人民币内部往来资金和备付金的管理。

（√）

2．农业银行对人民币内部往来资金实行一级法人集中统一管理。

（√）

3．新一代资产负债管理系统会自动扫描各核算机构每日各项资金来源、运用的发生额，并根据业务性质和期限自动归集至相应的资金来源集中或资金运用配置账户。

（√）

4．内部资金转移价格由总行根据内部收益率曲线及全行资金状况和业务经营导向统一制定，不会动态调整。

（×）

．各级行资金管理人员应核查计结息情况，保证新一代资产负债管5．

理系统数据的准确性，发现问题要及时上报总行以纠正系统运行差错。

（√）

6．总行增拨营运资金主要是满足分支机构开业需要或分支机构所在地监管当局有关要求。

（√）

7．根据《中国银监会令2013年1号》，自2013年10月15日起，中国银监会对分支行的营运资金和占比不再有硬性要求。

（√）

8.超额准备金和现金均为存放央行准备金款项，其计结息规则以人民银行的相关规定为准。

（×）

9．农业银行的法定存款准备金是总行按照人民银行规定的存款准备金率统一缴存人民银行总行的存款准备金，各分支行不再单独缴存法定存款准备金。

（√）

10．目前农业银行备付金实行限额管理。

（√）

11．各级行缴存资金，应在当日大额支付系统关闭前办理完毕。

（√）

12．应对流动性风险限额遵守情况进行监控，发现超过限额情况应当及时报告。

（√）

13．在应急计划中，商业银行应根据经营和现金流量管理情况设定并监控银行内外部流动性预警指标，分析银行所面临的潜在流动性风险。

（√）

14．合格优质流动性资产是指在流动性覆盖率所设定的压力情景下，能够通过出售或抵（质）押方式，在无损失或极小损失的情况下在金融市场快速变现的各类资产。

（√）

．存款部门向资金中心卖出资金，贷款部门从资金中心买入资金，15．

是实体资金交易。

（×）

16．与差额资金管理模式相比，在全额资金管理模式下，存贷比的高低更能决定分行盈利水平。

（×）

17．在全额资金管理模式下，利率风险的收益和损失隐含在外部净利差和系统内往来净利差中。

（×）

18．作为银行FTP定价体系的中心，司库（资金中心）通过全资产负债表项目的FTP定价，使得所有银行业务通过转移定价以“影子交易”的形式进入司库，这使得司库有能力承担全行利率风险管理、流动性管理、资金管理和组合管理的职责。

（×）

19．由于我国二元利率的体制，农业银行分别设置了存贷款业务内部收益率曲线和市场化业务内部收益率曲线。

（√）

20．合格优质流动性资产由一级资产和二级资产构成。

（√）

21．在流动性发生临时性和长期性危机的情况时，银行如何优化融资渠道和出售资产以减少融资需求的方案是指流动性应急计划。

（√）

22．商业银行应根据本行业务规模、复杂程度、风险水平和组织架构等制定应急计划。

（√）

23．银行应分别制定正常市场条件和压力条件下的流动性应急计划，以涵盖银行流动性发生临时性和长期性危机的情况，并预设触发条件及实施程序。

（√）

1．农业银行目前的贷款定价测算模板以所在行的减值率来估算客户定的风险成本。

（×）

．如果实际定价水平不小于定价模型中的测算指导利率，则该定价2．

一定能够满足模板中设定的经济资本回报率要求。

（√）

3．定价模板中的再定价方式调节系数的赋值原则是利率上行周期鼓励拉长再定价周期，利率下行周期鼓励缩短再定价周期。

（×）

4．定价模板中结息周期的赋值原则是鼓励缩短结息周期。

（√）

5．经济资本回报率（RAROC）的计算公式是税后利润除以经济资本成本。

（×）

6．定价模板中设定市场环境调节系数的意义在于一级分行利率管理人员可通过该系数的调整让模板测算指导价格更接近于当地市场定价水平。

（√）

7．如果该客户的贷款风险缓释方式由原信用方式变更为国债质押方式，其他要素不变，则客户的风险成本将会降低，而经济资本成本保持不变。

（×）

8．在信贷审批与利率审批流程整合后，符合利率授权的贷款，资负部门将不再直接参与审批流程。

（√）

9．在信贷审批与利率审批流程整合方案中，如果申请利率低于测算指导利率且当利率审批权与信贷审批权同在一级分行（或以下）时，利率由信贷有权审批人审批。

（×）

10．在信贷审批与利率审批流程整合方案中，如果申请利率低于测算指导利率且当利率审批权与信贷审批权同在一级分行（或以下）时，信贷有权审批行贷审会（合议会）或信贷有权审批人不能向下调整利率水平。

（√）

的应用短期内将影响银行的实际定价水平，对银行利润影LPR．11．

响较大。

（×）

12．LPR报价应充分、及时体现市场利率的变动，市场利率一变，就要跟着变动。

（×）

13．按LPR方式确定的执行利率应与传统方式确定的执行利率保持一致，LPR加减点或基准上下浮只是执行利率的表现形式，不影响利率水平。

（√）

14．若从审批到签合同期间，LPR变化，点差也要随之变化，保证审批的执行利率不变。

（√）

15．浮动利率点差按照合同签定前一个工作日的LPR确定，放款时，若LPR变化，点差应随着变化，以保证执行利率不变。

（×）

16．若合同录入日、凭证录入日LPR数值变化，对于固定利率贷款，录入时应调整浮点点差，确保执行利率与合同保持一致；对于浮动利率贷款，录入时应确保浮点点差与合同保持一致。

（√）

17．根据存款的成本加成定价法，存款控制利率=存款无风险收益率-费用率-目标利润率。

（×）

18．根据存款的边际成本法，边际成本=新利率*新利率下筹集的资金额-旧利率*旧利率下筹集的资金额。

（√）

19．超级可转让支付命令SNOW，与可转让支付命令NOW的主要区别是，该账户设置了最低存款余额，存款人的日均余额不得低于最低余额，否则按普通可转让支付命令账户的较低利息计息。

（√）

20．非银行类同业存款资金相对稳定，利率相对合理，代表跨市场综综合从合作的维度和深度上都具备更强的可挖掘潜力，合服务能力，

收益前景广阔。

（√）

21．同业存款新的业务定位是流动性调节工具。

（×）

22．交易对手在大额系统关闭前无预告存入大额结算性同业存款，越多越好。

（×）

1．利率风险对商业银行短期的净利息收入和净息差（NIM）以及长期的经济价值都有着重要的影响。

（√）

2．利率风险是指市场利率变动的不确定性给商业银行造成损失的可能性。

（√）

3．重定价风险是因收益率曲线的非平行移动而对银行收益或经济价值产生不利影响。

（×）

4．基准风险，又称基差风险，因表内外业务定价所依据的基准利率变动不一致而对银行收益或经济价值产生不利影响。

（√）

5．利率风险从长期来看影响银行NIM，从短期看影响经济价值。

（×）

6．1年期定期存款初始利率为6%，住房按揭贷款初始利率为8%。

一年后，按揭利率下降了120bp，而定期存款利率只下降了100bp，则存贷利差从原来的200bp下降为180bp，损失了20bp，此为重定价风险的突出表现。

（×）

7．所谓银行账户利率风险是指因法定或市场利率的不利变动而导致银行账户整体收益和经济价值遭受损失的不确定性。

（√）

8．尽管近年来表外业务和中间业务的迅速发展已经为银行开拓了更）加广泛的非利息收入来源，但其主要利润来源仍是净利息收入（√

9．利率风险对银行经营的影响已经越来越突出，已成为银行的基本金融风险之一。

（√）

10．利率敏感性缺口=利率敏感性资产-利率敏感性负债。

（√）

11．3个月以内重定价的贷款一定是利率敏感性资产。

（×）

12．当利率敏感性资产大于利率敏感性负债时，利率敏感性系数大于1。

（√）

13．总行相关业务部门应配合银行账户利率风险管理部门建立健全银行账户各项业务的利率风险控制策略、方法和流程，确保在引入新产品和开展新业务前制定相应的管理流程和风险控制措施，定期分析本部门产品的定价基准利率走势及利率执行情况，并配合银行账户利率风险管理部门定期评估相关政策的有效性及市场适应性。

（√）

14．久期是对银行股权经济价值敏感性的分析，也称为持续期分析或期限弹性分析。

（√）

15．久期计量方法要比利率敏感性分析更为复杂。

（√）

1．外汇存贷款计划是指令性计划。

（×）

2．外汇资金境内外价格水平基本一致。

（×）

3．农业银行外汇业务功能性特征明显。

（√）

4．农业银行外汇规模较大，必须与同业硬拼外汇业务市场。

（×）

5．农业银行外汇资金实行全额资金管理模式。

（×）

6．境内外分行之间可以发生横向系统内外汇资金往来。

（×）

”系统资金管理模块处PETS系统内外汇资金往来业务操作全部在“．7．

理。

（√）

8．境内分行对下级行存、借款利率可参照总行利率执行，并根据自身资金情况予以调整。

（√）

9．外汇存款准备金实行专户管理。

（√）

10．中国人民银行对法定外汇存款准备金计息。

（×）

11．总行对外汇贷存比实行分类管理、弹性调节。

（√）

12．大额外币存款执行公布的挂牌利率。

（×）

13．为应对市场竞争，总行对符合条件的分行实行差异化利率授权管理。

（√）

14．汇率风险的产生通常与时间因素有密切联系。

（√）

15．根据银监会有关规定，我国银行业汇率风险敞口采用汇总短敞口。

（√）

1．“三农”经济资本限额不需要单独核定。

（×）

2．“三农”经济资本限额如未使用完毕，可用于非“三农”业务。

（×）

3．贷款利率结息方式达不到总行要求的，报上级行审批。

（×）

4．变更总行审批的贷款利率条款的事项，报上级行审批。

（×）

5．同业融出业务开展范围不受总行授权的限制。

（×）

6．票据转贴现执行价格随行就市，无价格限制。

（×）

7．备付金越多越好,不必采取手段加以控制。

（×）

（×）．银行业不属于第三产业。

1．

2．降低准备金率可以增加货币供应量。

（√）

3．增加国债是扩张性财政政策的一种。

（√）

4．通胀对宏观经济运行有负面影响，但是通缩没有。

（×）

5．所得税的变动影响债券工具的收益率。

（√）

6．某行不良贷款余额为88亿元，贷款余额为7213亿元，则不良率为1．2%。

（√）

7．GDP衡量的是本国的公民在一定时期内生产活动的最终成果。

（×）

8．某行税不良贷款为88亿元，不良贷款损失准备为323亿元，则拨备覆盖率为367%。

（√）

9．某行当年净利润为166.2亿元，总资产平均余额为13850亿元，平均总资产回报率为1.2。

（√）

10．外国针对本国的汇款、捐赠等记入资本项目。

（×）

11．某行生息资产平均收益率为4.56，付息负债平均付息率为1.91，则净息差为2.65。

（×）

12．某行净利息收入为3.7亿元，总生息资产平均余额为135亿元，则净息差为2.7。

（√）

13．某行税后利润为0.5亿元，当期计提拨备为0.5亿元，则拨备前利润为1亿元。

（√）

14．在其他条件不变的前提下，若金融资产的预期收益率上升会引起利率的下降。

（√）

则将若国际利率水平较高，在一国资本账户完全开放的条件下，．15．

引起本币贬值。

（√）