金融保险商业银行复习资料.docx
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金融保险商业银行复习资料
(金融保险)商业银行复习资料
壹.名词解释
1.表外业务:
是指商业银行所从事的不列入资产负债表且不影响资产和负债总额的业务运营活动。
即指那些有风险且未列入资产负债表中的金融活动。
2.储蓄存款:
指为居民个人积蓄货币资产和获取利息而设定的壹种存款。
可分为定期和活期俩种。
3.存款保险制度:
所谓存款保险,是指符合条件的金融机构(主要指商业银行)在规定缴纳保费后,由官办或民营的存款保险机构对其吸收的合格存款给予保险的制度。
4.贷款承诺:
是指商业银行和借款客户之间达成的壹种具有法律约束力的正式契约。
商业银行将在有效承诺期内,按照双方约定的金额、利率,随时准备应客户的要求向其提供信贷服务,且收取壹定的承诺佣金。
5.抵押贷款:
即财产担保贷款,是指抵押人(债务人)在法律上把财产所有权转让给抵押权人(债权人)以取得贷款。
若抵押人不能按期偿仍贷款本金的利息,抵押人有权处分该抵押物,且优先受偿的贷款方式。
6.核心资本:
为银行资本中最重要的壹部分(又称壹级资本),它同时也是判断银行资本充足比率的基础,对银行的盈利及竞争能力影响极大。
7.票据贴现:
是指票据持有人将未到期的票据转让给商业银行,且向银行贴付相应利息的壹种融资行为。
8.融资租赁:
又称金融租赁,是现代租赁业务中最主要,使用最广泛的租赁形式。
是指为企业需要购买设备时,采用较长期租赁设备的融资方式来代替融资购买,从而达到融通资金、改善企业财务状况的目的。
9.银行信用创造:
是指商业银行利用吸收来的存款向客户发放贷款,在客户所获贷款仍没有完全使用的情况下,余额又形成商业银行的存款(派生存款),银行又可据此发放贷款,从而衍生出更多的存款,扩大货币供应总量,满足更多客户对资金的需求,促进经济发展。
10.真实票据理论:
又称商业贷款理论。
该理论从商业银行的资金来源主要是活期存款,金融市场不发达现实考虑,认为存款有随时提现的可能。
从保持资产流动性角度考虑,为了应付存款人提款的需要,保证商业银行的安全性,银行只能发放短期的,和商业生产和周转相联系,以真实票据为凭的具有自偿性的贷款。
11.资金转换法:
在这种方法下,商业银行选择资产首先考虑负债结构的特点,且据此对资金来源按不同比例分配到不同的资产上去。
12.总分行制:
亦称分支行制,是指那些在总行之下,可在本地或外地设有若干分支机构,且都能够从事银行业务的商业银行制度。
二.论述题
1.负债管理理论有哪些内容
答:
负债运营理论是以负债运营为重点且提供商业银行流动性需要的理论。
该理论认为,商业银行在保持流动性方面,没有必要完全依赖建立分层次的流动性储备资产,壹旦需要流动性,能够通过向外举债的方式筹集资金来满足。
在负债管理理论指导下,即使存款不增加,资产未到期,银行也能够通过主动负债来满足这些需要。
包括:
A、储备头寸管理方法:
指银行借入资金补足壹级储备,以满足存款提取和贷款,通过营运头寸调度来保持高收益低流性的资产。
B、全面负债管理方法:
银行通过借入外来资金持续扩大资产负债规模的方法。
前提是借入资金具有较大的供给弹性,即市场上有足够的参和者和足够的资金,又称纯负债管理方法。
2.利率敏感性缺口管理的观点
答:
利率敏感性缺口是指在壹定时期内银行利率敏感性资产和利率敏感性负债俩者之间的差额。
A、如果利率敏感性资产额大于利率敏感性负债额,那么该商业银行此时保有正缺口,当保有正缺口时,如果市场利率上升,那么利率敏感性资产和利率敏感性负债的利率水平将同时上升,而由于此时利率敏感性资产的金额大于利率敏感性负债的金额,因而利率上升的结果将是银行的利率总额扩大利润上升,相反,利率下跌则利润水平下降。
B、如果利率敏感性资产额小于利率敏感性负债额,则银行保有负缺口,如果市场利率上升,商业银行将面临利润下降,利率下降则利润上升。
C、如果利率敏感性资产额等于利率敏感性负债额,则银行保有零缺口,当保有零缺口时,那么便能基本上保证利差收益的稳定规避利率风险。
3.如何见待负债管理理论
答:
负债运营理论的出现,对改善商业银行流动性、扩大贷款规模、减少对存款的依赖、真强竞争力起了积极的推动作用,可是在实践中也表现出壹些缺点。
(1)短期借款能够在短期内使商业银行的资产规模迅速膨胀,容易造成短借长贷的现象,从而使商业银行在日后可能陷入更加严重的流动性问题。
(2)从理论上讲,短期借款可满足流动性需求,但前提是有款可借,。
由于客观经济环境变化,或银行自身运营问题,短期借款能力遭到削弱,如同行不愿拆出,则银行会陷入困境。
因此,商业必须谨慎使用“创造负债”这种技术。
4.商业贷款理论和预期收入理论的比较
答:
商业贷款理论从银行的资金来源主要是活期存款、金融市场不不发达这壹现实出发,认为存款有随时可能提现的可能。
从保持资产流动性角度考虑,为了应付存款人提款的需要,保证商业银行的安全性,银行只能发放短期的,和商业生产和周转相联系,以真实票据为凭的具有自偿性的贷款。
预期收入理论认为,商业银行的贷款要根据借款人的未来收入进行安排。
如果借款人未来收入有保障,贷款投资项目的前景光明,那么即使该项贷款的期限较长,商业银行也能够接受。
相反如果借款人的预期收入水平很低,或者预期收入根本无法确定,那么即使是短期贷款,商业银行也不应该发放。
5.商业银行存款运营策略主要有什么内容
答:
1.存款利率和服务收费策略:
存款利率越高,居民、企业和其他社会公众的闲置资金就会从其他投资工具流向商业银行。
银行存款利率越高,就越能提高它在存款市场中的份额。
可是商业银行通常不主动采用利率战这壹形式来争夺存款。
2.金融服务项目的增加和质量的提高:
配套服务的健全和多样化能大大提高银行竞争存款,特别是活期支票存款的能力。
银行提高质量的全面服务对在几家银行和存款机构间徘徊的选择的企业客户尤其有吸引力,是壹个极有分量的砝码。
3.合理设置银行网点和改善营业设施:
无论是企业仍是居民存户,总是就近选择银行作为他们的开户银行,这就要求银行广设营业网点。
营业设施主要是银行营业大楼的外观和宽敞的停车场。
壹座能产生舒适、高效、愉快气氛的银行大楼能够有效地吸引企业等有大量存款平均余额的存户加入,这是银行提高存款水平的壹个重要环节。
4.提高银行资信水平和贷款便利:
银行的资产规模和信誉评级是测试银行实力的俩个可信度最高的指标。
5树立良好的银行形象和雇员形象:
在社区中建立良好的形象能够形成和其他竞争对手的差别,有助于银行开拓存款源泉,保持负债潜力,高效、礼貌。
热忱的雇员体现着银行良好的管理素质和运营素质。
6.商业银行贷款5级分类
答:
按照实际风险程度,将贷款质量分成正常、关注、次级、可疑和损失,其中后三类为不良贷款(问题贷款)。
1.正常类:
借款人能够履行合同,有充分把握按时足额偿仍本息的贷款
2.关注类:
尽管借款人目前有能力偿仍贷款本息,可是存在壹些因素可能对偿仍产生不利影响的贷款。
3.次级类:
借款人的仍款能力出现了明显问题,依靠其正常收入已无法保证足额偿仍本息的贷款。
4.可疑类:
借款人无法足额偿仍本息,即使执行抵押或担保,也肯定要造成壹部分损失的贷款。
5.损失类:
在采取所有可能的措施和壹切必要的法律程序之后,贷款本息仍然无法收回或只能收回极少部分的贷款。
这种分类方法的优点在于能够揭示贷款的实际值和风险程度,真实、全面、动态地反映贷款的质量,发现贷款发放、管理、监控、催收以及不良贷款管理中存在的问题,有利于加强信贷管理,同时仍能够判断呆账准备金是否充足提供依据。
7.商业银行的现金资产管理原则
答:
1.适度控制存量原则。
由于商业银行现金资产具有高流动性、低盈利性的特点,故合理安排现金资产的存量结构就十分必要。
如存量过高,机会成本太大,就会影响盈利性目标的实现;存量过低,则不能满足客户流动性需要,又必然危及银行的正常运营。
所以,商业银行在进行流动性头寸业务时必须坚持适度控制存量原则,协调者俩方面的矛盾。
2.适度调节流量原则。
现金资产的流量,是指壹定时期内金流入流出的数量。
在存量适度的情况下,银行运营中资金不相等的流入流出,必然会破坏存量的适度性。
因此唯有灵活的调节流量,才能始终保持存量的适度性,即当资金流入量大于资金流出量而导致存量过大时,就需要及时调度资金头寸,扩大对盈利性资产的投量,以保持现金资产存量的适度性。
相反,当资金的流出大于流入而导致现金资产的减少时,就必须以较低的成本、较快的速度迅速弥补现金资产的不足。
3.加强库存现金的安全防范。
壹般情况下,商业银行资产的流动性和安全性是基本协调壹致的。
唯有库存现金虽然是具有流动性的资产,但不壹定是最安全的资产。
库存现金的风险主要来自于被盗、被抢和自然灾害的损失,也存在着清点、包装差错和贪污挪用的风险,尤其是现金调拨和运送途中,风险更大。
因此,加强库存现金的安全防范,保证不出差错,也是商业银行现金资产运营管理的重点之壹。
8.商业银行主要职能
答:
壹信用媒介职能:
指商业银行通过负债业务,把社会上的各种闲散货币资金集中到银行,再通过负债业务,将其投放到需要资金的客户,即充当资金闲置者和资金短缺者之间的中介人,实现资金的融通,成为经济活动中无始无终的支付链条和债权债务关系的中心。
二.支付媒介职能:
商业银行通过存款在账户上的转移,为客户办理支付交易款项,在支付双方中间扮演中介人的角色,发挥着支付媒介的职能。
三.信用创造功能:
信用创造职能是商业银行在信用媒介和支付媒介基础上客观具备的壹种特殊职能,具体含义是指商业银行利用吸收来的存款向客户发放贷款,在客户所获贷款仍没有完全使用的情况下,余额又形成商业银行的存款,银行有可据此发放贷款,从而衍生出更多存款,扩大货币供应总量,满足更多客户对资金的需求,促进经济发展。
四.金融服务职能:
金融服务职能是指银行利用其在经济活动中的特殊地位,依靠在充当信用媒介和支付媒介过程中所获得的大量信息,应用现代信息技术等先进工具,为客户提供理财信息、代理融通、信托、租赁、现金管理等服务。
五.政策职能:
即充当政府调控经济增长和实现社会目标的手段。
9.商业银行抵押贷款和业务对抵押物有什么要求
答:
1.易售性:
即抵押物品的需求相对稳定性,且且存在该抵押物品的交易市场,壹旦清理该抵押物品时,能够迅速售出变现。
2.稳定性:
抵押物品的价格和性能基本上能够保持相对稳定,市场风险小,这壹方面有利于抵押物品的估价;另壹方面易于保管,不易变质。
3.易测性:
即对抵押物品进行鉴定所需技术不很复杂,能够对抵押物品较为方便地加以鉴定。
10.商业银行运营管理原则
答:
版本A;
实现盈利性、安全性、流动性三位壹体的运营目标,是商业银行自身的客观要求。
因为是运营特殊商品——货币的特殊企业,所以除了具有企业的普遍属性——追逐利益外,仍必须兼顾安全性和流动性。
没有盈利性,商业银行就不可能存在;没有安全性,商业银行就不饥饿能拥有源源不断的生息资金;没有流动性,商业银行就没有了安全性。
盈利性是目的,安全性是基础,流动性是手段,三者缺壹不可。
版本B;
1.盈利性:
商业银行属于金融企业,因此具有企业的普遍属性,以实现利润的最大化为其终极目标,同时兼顾安全性和流动性
2.安全性:
指商业银行的资产、信誉以及其生存和发展的必要条件免遭损失的可靠程度。
3.流动性:
之资产的变现能力,商业银行能够随时满足全部应付款的支付和清偿要求的及各种合理的资金需求的能力。
11.商业银行开展中间业务的意义(答案来自课件)
答:
1.增加银行的收入:
中间业务不需占用或少占用商业银行资金,而主要通过为客户服务获得收入,具有风险小、投资少、收益高的特点,在当前信贷资产质量普遍不高的情况下商业银行通过发展中间业务提高运营收入应是壹个较好选择。
2.分散银行的运营风险、提供风险抵御能力:
对现代商业银行而言,提高运营效益,开拓新的效益增长点,中间业务具有极大的潜力。
发展中间业务能够改变商业银行单壹的资产形式和获利手段,从而改善银行的资产结构,提高总体资产质量,增强抵御企业转制过程中对银行利率债权造成冲击的承受能力,取得较为稳定的运营成果。
3.扩大信贷规模支持传统信贷业务:
商业银行开展多样化的中间业务,为大客户量身定做金融组合产品,满足客户的多样化需求,可吸引大量优质客户,而客户的增加将直接促进其他业务如存款业务等的发展。
4.提高银行的综合竞争能力:
中间业务是商业银行拓展其他业务的有力措施。
发展中间业务,为客户提供多样化的产品,满足多层次客户需求,可大大提高商业银行的竞争能力。
12.商业银行怎样构建良好的社会形象
答:
版本A:
积极履行社会责任,首先能提高商业银行竞争力。
对于商业银行而言,提高自身竞争力已不再局限于产品和服务的竞争,更应该体当下社会责任意识的竞争。
在追求利润最大化的同时,积极履行对社会公民应尽的责任和义务,能帮助商业银行构筑良好的品牌优势和信誉优势,吸引到更多优质客户。
其次,强化社会责任意识,能树立商业银行良好的社会形象。
对商业银行而言,为客户提供优质服务既是商业银行的本质职能,也是商业银行应该承担的社会责任。
由于银行的客户群体范围较为广泛,从单壹客户到各类企业,银行为客户提供的服务越优,得到的认可度就越高,这壹过程能督促商业银行不断完善服务方式和进行金融创新,得到客户认可。
第三,勇于承担社会责任能引导商业银行高效配置信贷资源,优化信贷结构。
“绿色信贷”相关政策出台后,商业银行将信贷指标逐渐向环保型、低耗能型企业倾斜,及时终止“俩高”行业信贷投放,这壹做法既保证了信贷投放力度,也防范了信贷风险,让商业银行在履行社会责任的过程中合理把握信贷投向且积极配合了国家宏观调控政策。
版本B;
1.商业银行形象关键是使银行和社区融为壹体,为此银行要显示出社区精神,如使贷款政策适应各地的需要,在银行董事会中安插社区中具有很大影响力的人物等,在社区中建立良好的形象能够形成和其他竞争银行的差别,有助于银行开拓存款源泉,保持负债潜力。
2.商业银行规划要注重雇员的形象,雇员要始终保持高效、礼貌、热情的态度,这是商业银行招徕客户的重要手段、
3.进行有效的商业营销,银行能够开拓市场时采用差异话战略,通过广告宣传的促销途径展开存款销售活动
13.商业银行头寸调度的主要渠道
答:
1.同业拆借:
商业银行灵活调度头寸最主要的渠道是同业拆借市场。
在头寸紧时及时的拆进资金;壹旦头寸多余则可随时拆出资金。
2.短期证券回购及商业票据交易:
短期证券尤其是短期国库券以及商业票据是商业银行的二级储备,也是商业银行头寸调度的重要渠道。
商业银行在现金头寸不足,可通过出售回购协议的方式,暂时卖出证券,调入资金;如现金头寸多余,则可通过购入回购协议,调出资金,赚取利息。
3.总行和分支行之间的资金调度:
我国目前实行商业银行总行壹级法人制。
存款准备金的缴付和现金头寸的调度由各商业银行总行统壹负责。
因此从,各分支行在调度现金头寸时,既能够在本地区的货币市场上参和同业拆借,和短期证券买卖,也能够向总行借入资金或上存资金。
4.通过中央银行通融资金:
和中央银行的资金来往也是商业银行头寸调度的主要渠道之壹。
在商业银行资金头寸不足时,可采取再贷款和再贴现的方式向中央银行调入头寸;反之,商业银行头寸多余则直接反映在中央银行壹般性存款中可贷头寸的增加,可通过贷款和投资的方式调出资金。
5.出售中长期证券:
债券、股票等中长期证券是壹种高盈利性的流动资产,是商业银行流动性的三级准备。
商业银行的中长期证券买卖,也是通过抛售中长期证券的方法调进头寸;当银行可贷头寸充裕时。
则可选择有利时机购进中长期证券。
6.出售贷款和固定资产,当商业银行突然遇到流动性危机,在上述所有渠道都难以弥补资金头寸的缺口时,银行仍可通过出售贷款和固定资产的办法调进头寸。
14.提高我国商业银行资本充足率的措施
答:
1.分子对策:
分子对策是指商业银行通过增加未分配的盈利或发行有价证券等提高资本总量的方式来达到增资的目的。
我国理论界大多主张通过发行有价证券来提高商业银行的资本充足率。
2.分母对策:
分母对策包括减少商业银行资产的总体规模以及在规模不变的前提下重组商业银行资产俩方面内容。
当今我国商业银行的分母对策主要表现为通过调整存量和优化增量,来达到减少风险加权后资产的目的。
比如商业银行应尽可能的使用风险条款较少的贷款方式。
如:
担保贷款、抵押贷款等,改变风险权数是100%的信用贷款方式等。
15.巴塞尔协议对我国银行发展的影响(来自网上,自己归纳)
答:
1、新协议对我国银行资本充足状况的影响
按照新协议的要求计算资本充足率,会使我国商业银行的资本充足状况下降,资本充足率水平偏低是我国银行长期面临的壹个难题。
至于国有商业银行资本充足率问题,2004年国家动用450亿美元国际储备向中国银行和中国建设银行补充资本金后,其资本充足率分别达16.5%和14.14%。
2005年4月,国家动用150亿美元外汇储备向中国工商银行补充资本金使其资本充足率达到6%。
能够预见,通过国家注资和其他方式,四大国有商业银行的资本充足率将达到《巴塞尔协议》的要求,其抗风险能力将得到增强。
可是,新协议的实施会拉大国内商业银行和国际银行资本充足性的差距,新协议允许银行根据自身的情况采用不同的方法来计算风险加权资产,即内部评级法和标准法。
内部评级法是新协议所倡导的方法,也是用来计量银行风险方法的发展趋势.壹般而言,根据内部评级法可将同壹家银行的风险资产规模较原计算方法减少2%-3%.对于运营状况较好的大银行,这种下降幅度更为明显。
据英国《银行家》2000年7月的世界前1000家银行排名结果,位居榜首的美国花旗银行核心资本充足率为6.65%,如果按内部评级法计算,其核心资本充足率会达到10%之上。
众所周知,内部评级法要求较高,也比较复杂,壹般只有发达国家才有条件采用.这就会相应降低发达国家资本要求,而相对的提高了发展中国家的资本要求。
最为典型的实例是,在新兴市场国家中,有能力采用内部评级法的是壹些运营管理能力和资金实力较强的外资银行.这些银行通过采用内部评级法,能够以低廉的价格向新兴市场国家的优质客户提供各种金融产品,使新兴市场国家的银行在竞争中陷入被动.原因在于新兴的市场国家中,当地的优质客户如果用内部评级法能够获得较低的风险权重;但如果采用标准方法,由于其中的许多客户没有获得外部评级,风险权重往往达到100%。
入世后的中国银行业,无论在地域仍是在业务范围都逐步对外开放壹些实力雄厚的外资银行相继入驻内地,由于计量方法的差异导致国内银行和外资银行监管资本的差别,拉大了国内商业银行和国际商业银行在资本充足上的差距,使国内银行在国际竞争中处于不利的地位.新资本协议仍然把最低资本量问题作为壹项重要内容,为了和新协议接轨,和国际银行相竞争,我国银行目前面临的就是如何在新协议下提高资本充足率的问题。
壹方面,资本充足率的提高依赖于银行资本的补充和积累。
而当下我国银行资本补充渠道又很狭窄,因此通过发行上市,无疑是增加资本的良策。
2、新巴塞尔协议给我国银行风险管理带来的问题
①.我国大多数银行忽略对市场风险和操作风险的管理
考虑到金融市场的发展和金融创新的不断涌现,现代商业运营中市场风险和操作风险在银行管理中日益突出。
而我们对于风险资产及资本充足的监管,主要是考虑信用风险,基本上没有考虑市场风险、汇率风险、价格风险以及在操作和技术等方面的风险。
随着中国利率市场化的推进,利率波动得更为频繁,利率风险会逐渐明显。
新协议也突出强调了利率风险在银行风险管理中的重要作用。
另外,银行业务操作环节不断增多,技术性和复杂性不断增强,对于电脑的依赖程度加大,由于电子技术的漏洞而造成的操作风险给银行带来巨大的潜在损失。
由于操作风险的增大,新协议将其纳入资本监管的框架中。
所以,要真实反映银行风险状况,就必须考虑市场风险和操作风险,我国银行必须由单壹信用风险管理转向实行全面风险管理.如果忽略市场风险和操作风险的管理,就会加大银行风险程度,势必要配置更高水平的资本金,那样就会使银行在竞争中失去有利位置。
实行全面风险管理要求银行对信用风险、市场风险和操作风险实行统壹的风险计量、控制和报告,需要在定性和定量相结合的基础上开展统壹协调的管理工作。
目前,我国大多数商业银行仍达不到这壹要求,难以实现有效的全面风险管理。
②.社会信用评级制度不发达
由于我国整个社会信用制度欠发达,国内的信用市场尚处于发展阶段。
壹方面中介性的信用评级机构很少。
目前主要有中诚信和大公信用评级俩家,参和信用评级的企业主要是为了发行债券,评级企业只有200家左右.由于国际化程度不高,我国企业获得国际承认的外部评级数目就更少了。
那么在目前的信用评级条件下,如果按照新协议采用的标准法,我国商业银行的大多数资产都是未评级的,风险权重达到100%。
对于BB级以下企业的资产,风险权重为150%,那么信用较差的企业将会倾向于未评级壹组,这样在标准法下对银行的风险管理是不利的。
另壹方面,由于社会的信用文化缺乏,企业的财务数据真实性不高,加上信用评级未完全在贷款决策、贷款定价中起到核心作用。
而基层信贷人员对评级体系的重要性认识不足,没有积极去核准企业财务数据,导致评级体系中的财务数据不够准确全面,风险得不到真实反映,以至于信用评级的结果和企业的实际风险登记且不匹配。
为接近标准法的要求,招商银行、建行、中行等部分中资银行聘请国外的评级机构进行风险评级,尽管花费不菲,但对方仍是因为对情况不了解,而无法做出准确、全面的评定.由此可见,信用评级己成为我国银行业参和国际竞争的壹个瓶颈。
③.银行的内部基础数据严重缺乏,评级技术落后,风险模型难以建立
④.风险评级方法过于简单,缺乏科学性,风险揭示严重不足
3、新巴塞尔协议对我国银行监管的影响
作为国际银行业监管的“神圣公约”,巴塞尔协议为各国的金融监管提供了统壹的标准,也为国际银行的竞争制定了统壹的游戏规则。
按照新资本协议要求,监管当局必须在强化合理性监管的同时,重视安全性监管,逐步硬化商业银行的资本充足率约束,力求把资本充足率和银行面临的主要风险有机的结合在壹起,以反映银行业风险管理的最新方面,以及监管实践的最新变化。
新协议的第二支柱在给予各国监管当局更大决策自主权时,也对其提出了更高的要求。
再加上我国的监管水平较发达国家有壹定的差距,因此实施新协议的难度很大,具体来说主要面临的困难有如下几方面:
①.银行监管机制不灵活
新协议在银行监管方面特别强调了监管制度的灵活性和针对性,因为不同国家不同银行的运营状况、风险管理能力以及技术水平等方面是不尽相同的,所以对银行进行监管时,要充分考虑这些差异,区别对待,避免整齐划壹。
因此我们要根据各银行所处的具体情况,提出针对性强、灵活性大的方案,进行分类监管,这必然会增强银行监管工作的难度和复杂性。
这也是新协议对今后我国银行监管工作提出的重大改革之处.
②.银行监管指标不够全面合理
新协议综合考虑了银行面临的各种风险,且提出对信用风险、市场风险和操作风险进行全面管理.因此监管当局制定的监管指标也必须覆盖所有可能面临的风险。
目前我国对商业银行的监管指标包括监控性指标和监测性指标。
其中监控性指标包括资本充足率指标、存贷款比例指标、中长期贷款比例指标、流动性指标、单个贷款比例指标和贷款质量指标。
监测性指标包括,风险加权资产比例指标、外汇资产比例指标、利息回收率、资本利润率和资产利润率。
由之上指标能够见出,目前我国银行监管指标在风险管理方面是以信用风险为主的,对市场风险和操作风险考虑的很少。
例如,监管当局且没有对利率敏感性比例(利率敏感性资产和利率敏感性负债的比率)做出详细规定。
而事实上,随着我国利率市场化的进程,由利率敏感性资产或利率敏感性负债带来的风险日益突出,利率风险是不容忽视的。
另外,由于银行业务的创新和复杂程度的增加,因计算机或人员操作不当而发生的风险在我国银行业中也不断增多。
新资本协议正是考虑了这些实际情况,尤其强调了利率风险和操作风险在银行风险管理中的重要地位.然而,
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