企业所得税网络申报及介质申报系统简明操作手册.docx

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企业所得税网络申报及介质申报系统简明操作手册

企业所得税网络申报及介质申报系统简明操作手册

一、介质申报

（一）税务人员

1.下载申报表

目的：

下载申报表excel模板提供给纳税人填写。

简要步骤如下：

进入省局ITAX平台→个人工作台→“应用”模块——:

点击进入介质申报

注意：

只需下载一次,申报表及财务报表全部在一张excel表中，不能修改表名,不得对进行粘贴、复制和剪切等操作。

2.转换申报表

目的：

将纳税人填写完毕的excel申报表转换为xml文件。

简要步骤如下：

选择“转换数据”模块

首先查询纳税人，然后选择转换申报表；系统会自动转换申报表，并自动或提示下载。

再次选择财务报表模块，直接下载对应财务报表。

注：

财务报表类型选择错误会导致下载不成功

3.前台申报

目的：

将转换完毕的申报表和财务报表的xml文件导入CTAIS系统，完成申报操作。

注：

对总机构和分支机构在申报之前，应检查纳税人在【2008版汇总（合并）纳税企业信息维护】中相应预算科目和级次是否维护，如果未维护，则无法申报。

简要步骤如下：

（1）年度申报

在CTAIS选择对应的申报模块。

（2）财务报表录入

注：

财务报表录入之前，应按照省局通知的规范在【财务报表报送种类及期限维护】中进行维护，否则会导致财务报表的报表时期和相关数据错误。

以一般财务报表录入为例。

分支机构小准则财报要“生成年报”信息

（二）企业人员

1.申报表填表顺序

填附表一、二、五（减免所得额部分）、六、七、八、九、十、十一，再填附表三，再填主表剩余栏次、附表五（减免税额部分）、附表四弥补亏损额，再次保存主表，进入附表四将附表四保存。

然后填写财务报表。

我们给您的财务报表是根据您的行业进行匹配报表种类的，如果您的财务报表类型不正确请与专管员及时联系更改。

申报表中粉色栏次为必填项，绿色为可填写项，蓝色为表格自动计算生成项。

如果您是总机构纳税人，请先核对基础信息表中第15栏“是否汇总（合并）纳税总机构（母公司）”是否是“是”，如果信息不对请找专管员及时修正。

2.纳税人是总机构

3.纳税人是分支机构

纳税人填完报表后，为避免前台花费大量时间对您的U盘杀毒，请您找一个小存储U盘将报表保存在里面。

二、网络申报

（一）在线申报

进入网络申报界面：

外网网址：

内网网址：

1.新建附表

填写A类申报表需要建十一张附表、财务报表、关联企业报告表。

完整建立附表才能保障您的申报成功。

注：

建表时请务必选择“上期2013”

如果纳税人是总机构

如果纳税人是分支机构

2.填写报表

填写方法同介质报表

3.申报报表

（二）离线申报

对网络申报用户，由于在线申报占用网络时间长，造成系统不通畅，可以选择离线下载申报模式。

离线下载申报模式就是由纳税人自己在网络上将申报表连同财务报表下载，然后填写，填写完成后，由纳税人自己在网络上将报表上传，将填报数据转换在网络申报表中后再按网络申报方式完成申报、扣款的模式。

1.离线申报流程

纳税人进入“云南国税外户网站外网网址：

http:

/，登录网络申报平台，在网络申报界面有“离线下载”模块，点击进入后输入下载报表类型和所属时间，将报表下载本地。

完成填写后，登录网络申报平台，在网络申报“离线下载”模块中“申报模块”上传数据，上传完成后—此时等于是将申报填写数据转换在了网络在线表中，然后逐张打开表，如果数据无误，就可以点击“申报”了。

2.离线下载申报表

3.上传转换申报表

上传成功后，退出到网络申报界面—这时您网络申报界面中的表内已将您介质表内的数据转换成了网络申报数据。

打开主表核对一下数据，您就可以点击“申报”了。