案例资料单据.docx

案例资料单据.docx

《案例资料单据.docx》由会员分享，可在线阅读，更多相关《案例资料单据.docx（61页珍藏版）》请在冰豆网上搜索。

案例资料单据

重庆会计网校会计实务班

模拟企业案例资料原始凭证

1-1

银行存款支款凭证

2008年12月1日

计划项目

请（借）款理由

厂领导批示：

同意提取

李明

2008年12月1日

提取现金备用

大写金额：

肆万元正小写金额：

￥40000.00

转（现）支票号码：

00680325

财务意见：

补充库存

王红英

2008年12月1日

单位主管：

会计：

出纳：

陈冲　收款人：

中国工商银行

现金支票存根

VIV00680325

科目：

______________

对方科目：

______________

出票日期2008年12月1日

收款人：

重庆新渝家俱厂

金额：

￥40000.00

用途：

备用金

单位主管会计

1-2

2-1

凭证工本费清单

2008年12月1日

账号

262205

凭证名称

本数

单价

金额

手续费

单位名称

重庆新渝家俱厂

现金支票

1本

20.00

20.00

付款人盖章

合计金额大写；贰拾元正

3-1

银行存款支款凭证

2008年12月1日

计划项目

请（借）款理由

厂领导批示：

按规定办理

李明

2008年12月1日

养老保险、失业保险费

大写金额：

壹万捌仟元正小写金额：

￥18000.00

转（现）支票号码：

0468602

财务意见：

转支结算

王红英

2008年12月1日

单位主管：

会计：

出纳：

陈冲收款人：

3-2

中国工商银行

转账支票存根

VIV00468602

科目：

______________

对方科目：

______________

出票日期2008年12月1日

收款人：

高新区社保局

金额：

￥18000.00

用途：

养老、失业保险

单位主管会计

3-3

重庆市社会保险费专用缴款书（收据联）

顺序号：

060257832008年12月1日社会保险号：

032050-88892

付款人

全称

重庆新渝家俱厂

收款人

全称

高新区社保局

账号

262205

账号

540684

开户银行

工行高新支行

开户银行

工行高新支行

费种名称

单位实缴金额

个人实缴金额

金额小计

养老、失业保险

18000.00

0

18000.00

滞纳金：

逾期天，每天按应缴金额加收2%。

合计金额：

人民币（大写）：

壹万捌仟元正

经济类型：

工业企业

费款所属时间：

2008.11

费款限缴日期：

2008.12.1

征收机关（签章）

高新区税务局

经办人（签章）

付款人开户银行盖章

备注：

正常

4-1

银行存款支款凭证

2008年12月1日

计划项目

请（借）款理由

厂领导批示：

按规定办理

李明

2008年12月1日

缴增值税、营业税、城建税、教育附加

大写金额：

玖万玖仟元正小写金额：

￥99000.00

转（现）支票号码：

0468603

财务意见：

转支结算

王红英

2008年12月1日

单位主管：

会计：

出纳：

陈冲收款人：

4-2

中国工商银行

转账支票存根

VIV00468603

科目：

______________

对方科目：

______________

出票日期2008年12月1日

收款人：

高新区税务局

金额：

￥99000.00

用途：

税款

单位主管会计

4-3

中华人民共和国税收通用缴款书

隶属关系：

市属企业

注册类型：

生产企业2008年12月1日征收机关：

重庆市税务局直属征收

缴款单位

代码

5108920237343082

预算科目

编码

全称

重庆新渝家俱厂

名称

账号

262205

级次

开户银行

工行高新支行

收款国库

高新区支金库

税款所属时期:

2008.11.1-2008.11.30

税款限缴时期2008.12.1-2008.12.10

税目名称

计税总额

税率

已纳税额

入库金额

城市维护工行税

7%

6300.00

教育附加

3%

2700.00

金额合计（大写）壹万叁仟伍佰元正

9000.00

缴款单位（签章）

经办人（签章）

税务机关

专管员

开单员

上列款项已收妥并划转收款单位账户

国库（银行）盖章

年月日

备注：

逾期不缴纳按税法规定加收滞纳金

4-4中华人民共和国税收通用缴款书

隶属关系：

市属企业

注册类型：

生产企业2008年12月1日征收机关：

重庆市税务局直属征收

缴款单位

代码

5108920237343082

预算科目

编码

全称

重庆新渝家俱厂

名称

账号

262205

级次

开户银行

工行高新支行

收款国库

高新区支金库

税款所属时期:

2008.11.1-2008.11.30

税款限缴时期2008.12.1-2008.12.10

税目名称

计税总额

税率

已纳税额

入库金额

增值税

17%

85000.00

金额合计（大写）捌万伍仟元正

85000.00

缴款单位（签章）

经办人（签章）

税务机关

专管员

开单员

上列款项已收妥并划转收款单位账户

国库（银行）盖章

年月日

备注：

逾期不缴纳按税法规定加收滞纳金

4-5

中华人民共和国税收通用缴款书

隶属关系：

市属企业

注册类型：

生产企业2008年12月1日征收机关：

重庆市税务局直属征收

缴款单位

代码

5108920237343082

预算科目

编码

全称

重庆新渝家俱厂

名称

账号

262205

级次

开户银行

工行高新支行

收款国库

高新区支金库

税款所属时期:

2008.11.1-2008.11.30

税款限缴时期2008.12.1-2008.12.10

税目名称

计税总额

税率

已纳税额

入库金额

营业税

5%

5000.00

金额合计（大写）伍仟元正

5000.00

缴款单位（签章）

经办人（签章）

税务机关

专管员

开单员

上列款项已收妥并划转收款单位账户

国库（银行）盖章

年月日

备注：

逾期不缴纳按税法规定加收滞纳金

5-1

重庆市增值税专用发票

开票日期：

2008年12月1日NO:

购货单位

名称

华福商场

纳税人登记号

510214634135082

地址、电话

江北观音桥15号67001234

开户行及账号

工行江北分行256058

商品或劳务名称

计算单位

数量

单价

金额

税率（%）

税额

百

十

万

千

百

十

元

角

分

百

十

万

千

百

十

元

角

分

布艺沙发

套

300

3000

9

0

0

0

0

0

0

0

17

1

5

3

0

0

0

0

0

合计

￥

9

0

0

0

0

0

0

0

￥

1

5

3

0

0

0

0

0

价税合计（大写）

壹佰零拾伍万叁仟零佰零拾零元零角零分￥1053000.00

备注

款未收

销货单位

名称

重庆新渝家俱厂

纳税人登记号

510314689245128

地址电话

石新路88号68600000

开户行及账号

工行高新支行262205

销货单位（章）

收款人：

复核：

开票人：

5-2

发货票

购货单位：

华福商场2008年12月1日

编号

品名

数量

计量单位

单价

金额

百

十

万

千

百

十

元

角

分

布艺沙发

300

套

3000.00

9

0

0

0

0

0

0

0

金额合计（大写）玖拾万元正

￥

9

0

0

0

0

0

0

0

主管：

经手人：

（此为一式三联，一联存根，二联交购货单位，三联财务记账联。

）

6-1

银行存款支款凭证

2008年12月1日

计划项目

请（借）款理由

厂领导批示：

按规定办理

李明

2008年12月1日

购买生产用木料

大写金额：

叁万壹仟伍佰元玖拾元正小写金额：

￥31590.00

转（现）支票号码：

0468604

财务意见：

转支结算

王红英

2008年12月1日

单位主管：

会计：

出纳：

陈冲收款人：

中国工商银行

转账支票存根

VIV00468604

科目：

______________

对方科目：

______________

出票日期2008年12月1日

收款人：

马家岩木材市场

金额：

￥31590.00

用途：

木料款

单位主管会计

6-2

6-3重庆市增值税专用发票

开票日期：

2008年12月1日NO:

购货单位

名称

重庆新渝家俱厂

纳税人登记号

510314689245128

地址、电话

石新路88号68600000

开户行及账号

工行高新支行262205

商品或劳务名称

计算单位

数量

单价

金额

税率（%）

税额

百

十

万

千

百

十

元

角

分

百

十

万

千

百

十

元

角

分

木料

方

30

900

2

7

0

0

0

0

0

17

4

5

9

0

0

0

合计

￥

2

7

0

0

0

0

0

￥

4

5

9

0

0

0

价税合计（大写）

叁万壹仟伍佰元玖拾元正￥31590.00

备注

转账

销货单位

名称

马家岩木材市场

纳税人登记号

510222456223455

地址电话

沙坪坝区天马路1号68800321

开户行及账号

工行沙区分行340000

销货单位（章）

收款人：

复核：

开票人：

7-1银行存款支款凭证

2008年12月2日

计划项目

请（借）款理由

厂领导批示：

按规定办理

李明

2008年12月2日

购买生产用布料

大写金额：

玖万叁仟陆佰元正小写金额：

￥93600.00

转（现）支票号码：

0468605

财务意见：

转支结算

王红英

2008年12月2日

单位主管：

会计：

出纳：

陈冲收款人：

中国工商银行

转账支票存根

VIV00468605

科目：

______________

对方科目：

______________

出票日期2008年12月2日

收款人：

重棉二厂

金额：

￥93600.00

用途：

布料款

单位主管会计

7-2

7-3

重庆市增值税专用发票

开票日期：

2008年12月2日NO:

购货单位

名称

重庆新渝家俱厂

纳税人登记号

510314689245128

地址、电话

石新路88号68600000

开户行及账号

工行高新支行262205

商品或劳务名称

计算单位

数量

单价

金额

税率（%）

税额

百

十

万

千

百

十

元

角

分

百

十

万

千

百

十

元

角

分

布料

米

5000

16

8

0

0

0

0

0

0

17

1

3

6

0

0

0

0

合计

￥

8

0

0

0

0

0

0

￥

1

3

6

0

0

0

0

价税合计（大写）

玖万叁仟陆佰元正￥93600.00

备注

转账

销货单位

名称

重棉二厂

纳税人登记号

510689245456202

地址电话

沙坪坝区红岩村15号65301111

开户行及账号

工行沙区分行554022

销货单位（章）

收款人：

复核：

开票人：

7-4材料验收入库单

售货单位：

重棉二厂

单据号数___________2008年12月2日结算方式___________

材料编号

品名及规格

计量单位

数量

实际金额

采购

实收

单价

附单据张

总价

布料

米

5000

5000

16

80000.00

验收意见

和

入库时间

运费

合计

80000.00

主管：

会计：

保管：

采购：

制单：

（此为一式三联，一联采购部门存查，二联采购报销凭证，三联交保管部门备查。

）

8-1

收款收据

2008年12月2日

今收到：

王渝

人民币（大写）壹佰元正￥100.00

事由：

报废的边角余料收入

收款单位财务章收款人：

陈冲交款人：

9-1

重庆市商业统一发票

购货单位：

重庆新渝家俱厂2008年12月2日

品名及规格

计量单位

数量

单价

金额

十

万

千

百

十

元

角

分

胶水

瓶

120

2.50

￥

2

5

0

0

0

金额合计（大写）

贰佰伍拾元正￥250.00

备注

销货单位（盖章）收款：

开票：

10-1收款凭单

2008年12月2日

收到：

刘岚

金额：

叁佰元正￥300.00

事由：

押金

收款单位财务章收款人交款人

11-1银行存款支款凭证

2008年12月2日

计划项目

请（借）款理由

厂领导批示：

按规定办理

李明

2008年12月2日

购买生产用木料

大写金额：

壹佰零肆万叁仟捌佰元正小写金额：

￥1043800.00

转（现）支票号码：

04686060468607

财务意见：

转支结算

王红英

2008年12月2日

单位主管：

会计：

出纳：

陈冲收款人：

中国工商银行

转账支票存根

VIV00468607

科目：

______________

对方科目：

______________

出票日期2008年12月2日

收款人：

重庆铁路局

金额：

￥2500.00

用途：

运费

单位主管会计

中国工商银行

转账支票存根

VIV00468606

科目：

______________

对方科目：

______________

出票日期2008年12月2日

收款人：

云南宜丰木材厂

金额：

￥1041300.00

用途：

木料款

单位主管会计

11-2

11-3

11-4

重庆市增值税专用发票

开票日期：

2008年12月2日NO:

购货单位

名称

重庆新渝家俱厂

纳税人登记号

510314689245128

地址、电话

石新路88号68600000

开户行及账号

工行高新支行262205

商品或劳务名称

计算单位

数量

单价

金额

税率（%）

税额

百

十

万

千

百

十

元

角

分

百

十

万

千

百

十

元

角

分

木料

方

1000

890

8

9

0

0

0

0

0

0

17

1

5

1

3

0

0

0

0

合计

￥

8

9

0

0

0

0

0

0

￥

1

5

1

3

0

0

0

0

价税合计（大写）

壹佰零肆万壹仟叁佰元正￥1041300.00

备注

转账

销货单位

名称

云南宜丰木材加工厂

纳税人登记号

810675300222

地址电话

云南解放东路74号8211000

开户行及账号

工行**区分行795254

销货单位（章）

收款人：

复核：

开票人：

11-5材料验收入库单

售货单位：

云南宜丰木材加工厂

单据号数___________2008年12月2日结算方式___________

材料编号

品名及规格

计量单位

数量

实际金额

采购

实收

单价

附单据张

总价

木料

方

1000

1000

890

890000.00

验收意见

和

入库时间

运费

2500.00

合计

892500.00

主管：

会计：

保管：

采购：

制单：

11-6

重庆铁路局发票

发运日期：

2008.12.2

车型

运价里程

转账

发站

昆明

到站

重庆东

运费

2000.00

发货人

云南宜丰木材厂

收货人

重庆新渝家俱厂

保管员

装费

500.00

货物名称

单位

重量

运价率

计费附记

保险费

木料

方

合计

2500.00

12-1

银行存款支款凭证

2008年12月3日

计划项目

请（借）款理由

厂领导批示：

属实

李明

2008年12月3日

付电视台广告费

大写金额：

壹万元正小写金额：

￥10000.00

转（现）支票号码：

0468608

财务意见：

转支结算

王红英

2008年12月3日

单位主管：

会计：

出纳：

陈冲收款人：

中国工商银行

转账支票存根

VIV00468608

科目：

______________

对方科目：

______________

出票日期2008年12月3日

收款人：

电视台

金额：

￥10000.00

用途：

广告费

单位主管会计

12-2

12-3

重庆市广告业专用发票

发票联

缴纳单位：

重庆新渝家俱厂地址：

2008年12月3日

项目

单位

数量

单价

金额

备注

十

万

千

百

十

元

角

分

广告费

1

0

0

0

0

0

0

金额合计

壹万元正

￥

1

0

0

0

0

0

0

收款单位（盖章有效）开票人：

收款人：

13-1

发货票

购货单位：

南亚家俱城2008年12月3日

编号

品名

数量

计量单位

单价

金额

百

十

万

千

百

十

元

角

分

办公桌椅

1000

套

1500.00

1

5

0

0

0

0

0

0

0

金额合计（大写）壹佰伍拾万元正

1

5

0

0

0

0

0

0

0

主管：

经手人：

13-2

重庆市增值税专用发票

开票日期：

2008年12月3日NO:

购货单位

名称

南亚家俱城

纳税人登记号

510463413508269

地址、电话

南岸南156号62001200

开户行及账号

工行南岸区分行700056

商品或劳务名称

计算单位

数量

单价

金额

税率（%）

税额

百

十

万

千

百

十

元

角

分

百

十

万

千

百

十

元

角

分

办公桌椅

套

1000

1500

1

5

0

0

0

0

0

0

0

17

2

5

5

0

0

0

0

0

合计

1

5

0

0

0

0

0

0

0

￥

2

5

5

0

0

0

0

0

价税合计（大写）

壹佰柒拾伍万伍仟元正￥1755000.00

备注

未收付款条件：

2/101/20N/30

销