创业计划书财务模块.docx

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创业计划书财务模块

股本结构

单位：

万元

股本来源

风险投资

企业入股

团队出资

合计

江西日报

其他投资

资金股份

技术股份

金额

50

140

20

20

20

250

比例

20%

56%

8%

8%

8%

100%

在我们公司开始初期，注册资金为200万元，由合作伙伴江西日报、团队出资和其他企业入股组成。

其中风险出资按各自出资的百分比计算

在公司发展的第二阶段，子公司的建立及合作伙伴的变动，为此我们的股本结构也会发生相应的变化。

股本结构

单位：

万元

来源

风险投资

企业入股

团队出资

合计

合作伙伴

其他投资

资金股份

技术股份

金额

95

100

96

154

50

495

比例

19.2%

20.2%

19.4%

31.1%

10.1%

100%

净现金流量表

单位：

万元

年份

净现金流量

投资回报期

1

950

第二年下半年开始盈利

1.5

1830

2

18394

3

206029

4

582629

5

979729

累计

1789561

财务比率分析

项目阶段

第一阶段

第二阶段

第三阶段

第1年

第1.5年

第2年

第3年

第4年

第5年

资产负债率

11%

8.5%

2.30%

1.40%

1.20%

0

资产流动比率

95.00%

94.5%

92.10%

92.00%

91.90%

93.40%

营业净利润率

-6.80%

4.9%

32.20%

15.45%

15.47%

15.60%

预计资产负债表

单位：

万元

项目

阶段

第一阶段

第二阶段

第三阶段

第1年

第1.5年

第2年

第3年

第4年

第5年

一、资产

1.1货币资产

950

1830

18394

206029

582629

979729

流动资产合计

950

1830

18394

206029

582629

979729

2.固定资产

15

40

450

5000

18000

30000

2.1固定资产原值

15

40

465

5000

18000

30000

2.2减：

累计折旧

1.5

4

23.25

250

900

1500

2.3固定资产净值

13.5

36

441.75

4750

17100

28500

固定资产合计

13.5

36

441.75

4750

17100

28500

无形资产

30

70

1125

12375

34031.25

40000

资产合计

993.5

1936

19960.75

223154

633760.25

1048229

二、负债资产与所有者权益

1.流动负债

100

150

250

300

700

0

1.1.1短期贷款

100

150

250

300

700

0

1.1.2应付账款

100

150

250

300

700

0

1.1.3应付税金

10

15

25

30

70

0

流动负债的合计

110

165

275

330

770

0

所有者权益

2.1实收资本

350

294

394

6029

32629

99729

2.2留存收益

-41

1372.5

5810

30900

85100

137280

所有者权益合计

309

1666.5

6204

36929

117729

237009

负债资产与所有者权益合计

419

3767.5

6479

37259

118499

237009

我们采用的资产折旧率为5%，银行利率为10%，而我们的无形资产来源于企业的品牌效应和市场推广等，

利用的计算公式有：

资产总额=流动资产总额+固定资产总额+无形资产

财务数据汇总

单位：

万元

阶段

项目

第一阶段

第二阶段

第三阶段

第1年

第1.5年

第2年

第3年

第4年

第5年

营业收入

600

1830

18000

200000

550000

880000

营业税及其附加

150

457.5

1140

50000

137500

220000

净利润

-41

95.8

5810

30900

85100

137280

资产总额

993.5

1936

19960.75

223154

633760.25

1048229

流动资产总额

950

1830

18394

206029

582629

979729

流动负债总额

110

165

275

330

770

0

所有者权益总额

0

0

0

0

0

0

现金预算表

单位：

万元

项目

阶段

第一阶段

第二阶段

第三阶段

第1年

第1.5年

第2年

第3年

第4年

第5年

期初现金余额

350

294

345.8

6005.8

32605.8

99705.8

加：

经营现金收入

600

1830

18000

200000

550000

880000

可用现金合计

950

2124

18345.8

206005.8

582605.8

979705.8

经营现金支出

391

1230.7

10800

118800

326700

522720

营运成本

194

668.2

5400

59400

163350

261360

营销成本

80

247.5

3000

33000

90750

100000

管理成本

117

315

2400

26400

72600

87120

营业税及其附加

150

457.5

1140

50000

137500

220000

资本性现金支出

0

0

0

0

0

0

购买设备

15

40

450

5000

18000

30000

现金支出合计

556

1728.2

12390

173800

482200

698480

资金的凑措

300

150

250

795

2313

2768

加：

银行借款

100

150

250

300

700

0

减：

偿还借款

100

150

250

300

700

0

借款利息

10

15

25

30

70

0

期末现金余额

144

95.8

5705.8

31905.8

99705.8

281225.8

其中，在第二年发展的过程中资金的凑错有银行贷款和对外募集资金所得，期初现金余额由上一年的期末现金余额转增资本和银行贷款组成。

在营运过程中，我们主要与各子市场的合作伙伴实现互利双赢。

发展后期，在逐渐建立自己的子公司，实现一条龙服务。

第一阶段利润预算表

利润预算表

单位：

万元

项目阶段

第1年

第1.5年

第2年

一、营业收入

600

1830

18000

减：

营业费用

391

668.2

10800

其中：

营运成本

194

247.5

5400

营销成本

80

317

3000

管理成本

117

1230.7

2400

营业税

150

457.5

1140

二、营业利润

-41

1372.5

5810

加：

营业外收入

0

0

0

减：

营业外费用

0

0

0

三、净利润

-41

1372.5

5810

本表所表述的为公司的第一发展阶段的财务分析，分三个子阶段进行。

其中收入的来源：

第一年为南昌本地，第1.5拓展到新余、赣州、九江试点，呈南昌本地的2.5倍趋势发展，相应的费用也与收入成正比。

接着到第二年扩张到全省。

第二、三阶段利润预算表

利润预算表

万元：

单位

项目阶段

第3年

第4年

第5年

一、营业收入

200000

550000

880000

减：

营业费用

118800

326700

522720

其中：

营运成本

59400

163350

261360

营销成本

33000

90750

100000

管理成本

26400

72600

87120

营业税

50000

137500

220000

二、营业利润

30900

85100

137280

加：

营业外收入

0

0

0

减：

营业外费用

0

0

0

三、净利润

30900

85100

137280

本表所表述的为公司的第二、三阶段的利润预算分析，收入的范围组成：

在第一阶段发展的基础上拓展到长三角、珠三角、环渤海及周边经济发达区域等。

到第四年扩张到全国形成遍地开花的局面，第五年巩固并发展形成规模效应。

期间费用核算表

单位：

万元

阶段

项目

具体事项

第一阶段

第二阶段

第三阶段

第三阶段

明细

第1年

第1.5年

第2年

第3年

第4年

第5年

第5年

营运成本

配送成本

40

142

1113

12243

33668.25

53869.2

53869.2

流通加工成本

18

63.9

502

5522

15185.5

24296.8

24296.8

信息及相关业务成本

15

53.25

500

5500

15125

24200

24200

装卸搬运成本

16

56.8

400

4400

12100

19360

19360

物流人员报酬

80

284

2500

27500

75625

121000

121000

利息费用

10

15

25

30

70

0

0

包装费用

15

53.25

360

4205

11576.25

40634

40634

营运合计

194

668.2

5400

59400

163350

261360

261360

营销成本

广告费用

20

50

750

8250

22687.5

25000

25000

网站宣传

10

20

375

4125

11343.75

15000

15000

危机公关

50

177.5

1875

20625

56718.75

60000

60000

营销合计

80

247.5

3000

33000

90750

100000

100000

管理成本

开办费

10

25

205

2255

4088.5

4500

4500

董事会费

5

10

100

300

500

500

500

公司经费

20

50

600

6600

9300

10000

10000

管理人员工资

60

150

1000

11000

40000

45000

45000

办公费用

2

5

10

245

211.5

540

540

保险费用

20

75

485

6000

18500

26580

26580

管理合计

117

315

2400

26400

72600

87120

87120

配送成本由快件每件一元所得

流通加工成本由快件每件0.3元所得

信息及相关业务成本主要是安装物流系统及硬件配备

物流人员报酬是固定的，人员按此来进行调配