商业银行期末整理.docx
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商业银行期末整理
商业银行期末整理
项目1-2商业银行概述、商业银行资本管理习题一、单选题1、近代最早的商业银行产生于(C)A、美国B、法国C、意大利D、英格兰2、现代商业银行的鼻祖是(D)A、巴尔迪银行B、麦迪西银行C、威尼斯银行D、英格兰银行3、商业银行的活动范围是(D)。
A、生产领域B、商品流通领域C、基础建设领域D、货币信用领域4、(D)是历史上第一家股份制银行,也是现代银行产生的标志。
A、巴尔迪银行B、麦迪西银行C、威尼斯银行D、英格兰银行5、商业银行的最高权力机构是(A)。
A、股东大会B、董事会C、监事会D、总经理或行长6、商业银行的核心资本由(D)构成。
A、股本和债务性资本B、普通股和优先股C、普通股和公开储备D、股本和公开储备7、《巴塞尔协议》规定国际大银行的资本对风险资产比率应达到(C)。
A、10%B、9%C、8%D、7%二、多选题1、现代商业银行产生的途径主要有(AC)。
A、旧式高利贷银行转化而来B、由商人转化而来C、以股份制形式组建D、政府出资建立2、现代商业银行在现代经济活动中发挥的功能主要有(ABCD)。
A、信用中介B、支付中介C、金融服务D、信用创造3、按商业银行组织形式可将商业银行分为(BC)A、全能银行B、单元银行制C、总分行制D、职能银行4、按法律允许的经营范围可将商业银行分为(AD)A、全能银行B、单元银行制C、总分行制D、职能银行5、以股份制银行为例,商业银行的内部组织结构,可分为(ABC)A、决策机构B、执行机构C、监督机构6、设立商业银行的注册资本:
设有分支机构的全国性银行为(A),区域性银行为(C),城市合作商业银行为(D),农村合作商业银行为(E)。
A、20亿B、10亿C、8亿D、1亿E、5000万7、我国商业银行的经营原则是(BCE)。
A、计划性B、安全性C、流动性D、偿还性E、盈利性8、《巴塞尔新协议》的突出特点是提出了“三大支柱”的概念,是指(BDE)A、资本充足率B、关于最低资本要求C、资产风险权重D、加大对银行的监督检查E、信息披露9、商业银行的普通资本主要包括(ACD)A、普通股B、优先股C、资本盈余D、未分配利润10、商业银行资本的功能有(ABC)A、营业功能B、保护功能C、管理功能三、简答题1、简述现代商业银行的发展趋势围绕全球化、全能化、大型化、网络化展开,也可有自己的观点2、用框架图划出商业银行资本的构成普通股核心资本附属资本股本公开储备非累积优先股资本公积盈余公积未分配利润3、简述我国商业银行提高资本充足率的途径1)充实核心资本,适当增加附属资本2)减少信用放款,增加担保、抵押放款,提高资金安全性,降低资产的风险权重;3)全面推进企业改革,降低信用风险,提高贷款质量,重建信用基础,以保证银行资本金的安全。
四、计算题假定某银行的表内资产按照《巴塞尔协议》规定的资产风险权重的标准,可将其分为5类,如下表。
该银行核心资本为400万元,附属资本为350万元。
问该银行的总资本充足率和核心资本充足率是否达到了《巴塞尔协议》关于资本比率的要求?
风险资产数量/万元风险权重/%4500800101000201500501800100400/(450*0+800*10%+1000*20%+1500*50%+1800*100%)*100%=400/2830*100%=14.13%﹥4%(400+350)/(450*0+800*10%+1000*20%+1500*50%+1800*100%)*100%=750/2830*100%=26.5%﹥8%所以,都达到了《巴塞尔协议》关于资本比率的要求。
项目3负债业务一、单选题1、以下哪种业务为银行被动型负债业务(B)A、贷款B、存款C、向中央银行借款D、向商业银行借款2、在商业银行的负债构成中,银行存款大约占比为(B)A、15%-20%B、70%C、5%-10%D、不能确定3、人民币活期存款的起存金额是(C)A、10元B、5元C、1元D、零4、每月存入固定金额,到期一次性支取本息的是定期存款中的(B)A、整存整取B、零存整取C、整存零取D、存本取息5、以下三种传统的存款业务中,稳定性较强的是(B),可以通过支票取款的是(A),流动性风险较高的是(A),利率较低的是(A)A、活期存款B、定期存款6、单位存款的对象不包括(B)A、企业B、居民C、机关D、部队7、活期存款按(B)结息A、月B、季C、半年D、年8、我国对活期存款实行按季度结息,结息日为每季度末月的(D)。
A、5日B、10日C、15日D、20日9、整存整取的起存金额为(A)。
A、50元B、5元C、1000元D、5000元10、我国银行开办的外币存款业务币种主要有(D)。
美、欧、日、港、英、澳、加、瑞、新A、6种B、7种C、8种D、9种11、社会经济发展水平与商业银行存款总量成(A)关系A、正比B、反比C、等比D、交叉12、商业银行发行金融债券属于(C)A、存款负债业务B、短期借款业务C、长期借款业务D、贷款业务二、多选题1、商业银行存款按存款期限和提取方式不同,可分为(ABC)A、活期存款B、定期存款C、储蓄存款D、大额可转让定期存单2、通知存款可分几种类型(BC)A、5天通知存款B、1天通知存款C、7天通知存款D、10天通知存款3、存款成本包括(ABC)A、利息成本B、营业成本C、相关成本4、定期储蓄存款的类型有(ABCD)A、整存整取B、零存整取C、整存零取D、存本取息5、以下为商业银行短期借款的有(ABC)A、再贴现B、转贴现C、回购协议D、发行金融债券6、商业银行同业借款的形式有(ABD),向中央银行借款的形式有(CE)A、同业拆借B、转贴现C、再贴现D、转抵押E、再贷款7、按照金融债券利息支付方式不同,可以分为(CD),根据债券发行条件不同,可以分为(AB)A.普通金融债券B.累进利率金融债券C.贴现金融债券D.付息债券三、简答1、简述活期存款与定期存款的区别活期存款定期存款期限随时支取一定期限、到期支取功能交易与备用投资稳定性强弱稳定性差稳定性强流动性风险高低准备金要求较高的准备金比率准备金要求低利率无息或低息利率较高、分档利率提款方式支票、ATM机等存折、存单2、简述影响商业银行存款的宏观、微观因素宏观:
经济发展水平、货币政策、银行监管、利率管制等微观:
存款利率、服务项目和质量、规模及信誉、网点设置和营业设施四、计算:
某人存1000元,存期3年,存入日3年期的定期存款年利率为4.25%,情况1,若他于到期日全额支取,利息为多少?
情况2,若他在过期后2个月支取,当时活期储蓄年利率为0.35%,则利息为多少?
情况3,若他在存入2年后提取,提取当时银行活期利率为0.35%,则利息为多少?
1,1000*4.25%*3=127.52,1000*4.25%*3+1000*0.35%/6=128.083,1000*0.35%*2=7现金资产业务、贷款业务习题一、单选题1.商业银行对(D)的要求必须无条件服从。
A、企业贷款B、个人贷款C、同业拆借D、中央银行的法定存款准备金2.中央银行提高存款准备金率,将影响(C)A、商业银行赢利水平B、商业银行经营管理水平C、商业银行信用创造能力降低D、商业银行的信誉3.2020年年底以来,法定存款准备金率连续上调的原因是(D)A、银行资金过多B、市场需求过旺C、中央银行需要更多资金D、抑制通货膨胀4.当银行收入款项大于付出款项时,称为(A);当由于款项不足而四处筹款时,称为(D)A、多头B、空头C、缺头D、调头寸5.流动性供给大于流动性需求,说明银行流动性面临着(C)问题A、平衡B、缺口C、盈余D、不足6.长期贷款一般是指期限在(D)的贷款。
A、1-2年B、1-3年C、1-5年D、5年以上7.按贷款质量划分,质量最差的一类贷款是(E);贷款的本金和利息偿还仍然正常,但已发生了一些影响贷款偿还的不利因素,这类贷款可以归为(B)。
A、正常贷款B、关注贷款C、次级贷款D、可疑贷款E、损失贷款8.贷款的五级分类法是按(C)来分的。
A、贷款保障条件B、贷款的偿还方式C、贷款的风险程度D、贷款的自主程度9.下列哪些情况不应计入不良贷款?
(A)A、李某因出差在外,未及时归还贷款本息B、张某宣告死亡,以其财产清偿后,仍未能还清其生前贷款C、赵某由于金融危机而失去工作,目前无正常收入,暂无力偿还房贷D、王某已无力归还贷款,银行将其抵押物拍卖,但损失金额尚不能确定10.银行要求借款人在取得贷款时,应当在银行保持一定数量的存款余额,实际上贷款利率(A)A、提高了B、降低了C、不变11.贷款价格是由(A)决定的。
A、借贷资金供求B、中央银行C、行长D、董事长12.经过努力,最终仍无法收回的贷款应该(B)A、继续努力收回B、列为呆账,冲销计提的贷款呆账准备金C、不管不顾13.一般而言,生产性企业的流动比率为(B)比较合适;速动比率为(A)合适。
A、1B、2C、3D、414.一般来说,现金流量为(A),表示企业能够偿还贷款;现金流量为(B),表示企业能否还贷需进一步分析。
A、正值B、负值C、零15.银行根据委托人确定的贷款对象、用途等代为发放的贷款称为(B)A、自营贷款B、委托贷款C、受托贷款D、特定贷款16.(B)指借款人或第三人将其动产移交银行占有,将该动产作为债权的担保而发放的贷款。
A、抵押贷款B、质押贷款C、保证贷款D、信用贷款17.签订贷款合同在贷款程序中的哪一环节(D)A、贷款申请B、贷款调查C、贷款审批D、贷款发放18.(B)是以借入资金的成本加上一定的利差来决定贷款利率的方法。
A、目标收益率定价法B、成本加成定价法C、基础利率定价法D、优惠利率定价法19.通过(C)可以了解企业的经营业绩、理财成果和获利能力的大小。
A、财务报表B、资产负债表C、利润表D、现金流量表20.个人贷款的对象是(B)。
A、法人B、自然人C、经济组织增加:
21.商业银行现金资产由库存现金、托收中的现金、同业存款和(C)组成。
A.现金性资产B.存款货币C.在中央银行存款D。
流通中的现金22.下列各项资产中,流动性最强的是(A)A.现金资产B.贷款资产C.证券资产D.固定资产23.在下列各种情况中,会增加银行可用头寸的是(A)A.客户用现金存入银行B.银行向客户发放贷款C.拆入资金用于客户大额提现D.调增存款准备金24.在近期资金紧但远期较松的情况下,银行可采用(C)方式调度资金。
A.向中央银行借款B.发行股票C.回购协议D.发行债券25.商业银行基础头寸是指商业银行库存现金与(C)之和。
A.中央银行存款B.法定存款准备金C.超额准备金D.可贷头寸26.商业银行负债的流动性是指(C)随时举借新债,以满足资金需求的能力。
A.合理的规模B.合理的成本C.最小的成本D.最大的规模27.按照贷款保障程度划分贷款种类时,风险最大的一类贷款是(A)。
A.信用贷款B.担保贷款C.抵押贷款D.房地产贷款28.对预计将要产生或已经形成的风险损失进行补偿的方式是(B)。
A.贷款定价B.提取呆账准备金C.抵押贷款D.保险29.用来衡量企业短期偿债能力最常用的指标是(D)。
A.现金比率B.速动比率C.负债比率D.流动比率30.自营贷款和委托贷款是按(A)标准划分的。
A.资金来源和风险承担B.组织形式C.担保方式D.授信对象二、多选题1.商业银行的现金资产具有以下特点(AD)A、高流动性B、低流动性C、高盈利性D、低盈利性2.商业银行的现金资产的构成为(ABCD)A、库存现金B、在中央银行的存款C、存放同业存款D、在途资金3.现金资产的管理原则有(ABC)A、总量适度控制B、流量适时调节C、安全防范D、利润最大化4.可用头寸包括(ACD)A、库存现金B、法定存款准备金C、超额准备金D、存放同业存款5.商业银行资金运转途径主要有(ABC)A、辖区内的资金运转B、跨辖区的资金运转C、与央行之间的资金运转D、与政策性银行间的资金运转6.跨辖区的资金运转主要包括(ABCD)A、银联的通存通兑B、跨行办理结算C、信贷资金调拔D、系统内同业拆借7.头寸调度的主要渠道有(ABCD)A、货币市场融资B、系统内资金高度C、通过央行融通资金D、出售资产8.流动性指的是银行满足(ABC)的能力A、存款人提取现金B、支付到期债务C、借款人正常贷款需求D、证券投资9.流动性供给的渠道主要有(ABCD)A、新增客户存款B、客户偿还贷款C、资产出售D、借款10.担保贷款包括(BCD)A、信用贷款B、抵押贷款C、质押贷款D、保证贷款11.贷款按偿还方式可分为(BC)A、批发贷款B、一次性还清贷款C、分期偿还贷款D、零售贷款12.贷款原则有(ABCD)A、依法贷款原则B、遵循“三性”的经营原则C、遵循平等、自愿、公平和诚信的原则D、遵循公平竞争的原则13.贷款价格的构成有(ABCD)A、贷款利率B、承诺费C、补偿余额D、隐含价格14.贷款收益主要有(AB)A、利息收益B、管理手续费C、承诺费15.我国通行的基础利率有(ABC)A、国库券利率B、大额定期存单利率C、同业拆借利率D、贴现率16.财务报表分析主要包括(ABC)A、资产负债表分析B、利润表分析C、现金流量表分析D、财务比率分析17.财务比率分析的指标主要包括(ABCD)A、短期偿债能力指标B、长期偿债能力指标C、营运能力指标D、盈利能力指标18.评价短期偿债能力的指标有(ABCD)A、营运资本B、流动比率C、速动比率D、现金比率19.不良贷款是(CDE)的总称A、正常贷款B、关注贷款C、次级贷款D、可疑贷款E、损失贷款20.骆驼评级体系的考核指标有(ABCDE)A、资本充足性B、资产质量C、管理水平D、赢利水平E、流动性21.下列指标中属于反映企业盈利能力的指标有(CEF)。
A.应收账款周转率B.存货周转率C.总资产报酬率D.资产周转率E.营业利润率F.成本费用利润率22.下了指标属于反映企业负债程度的有(ABCDE)。
A.有形净值债务率B.负债比率C.流动比率D.利息保障倍数E.速动比率23.保证方式有(BC)。
A.承诺保证B.一般保证C.连带责任保证D.书面保证24.可以质押的财产有哪些类型?
(AC)A.动产质押B.不动产质押C.权利质押D.声誉质押25.下列变动,会引起可用头寸增加的有(ACDEF)。
A.法定存款准备金调低B.法定存款准备金调高C.营业日现金收入大于现金支出D.营业日到期借出资金归还E.营业日贷款以现金方式收回F.营业日联行汇入大于汇出三、判断题1.同业拆借是为了解决临时资金周转需要。
(√)2.自营贷款和委托贷款的风险均由金融机构承担。
(×)3.借款人财务报表分析主要是指对资产负债表、利润表、现金流量表的分析。
(√)4.如果当事人对保证方式没有约定或者约定不明确的,按照一般保证责任承担保证责任。
(×)5.抵押物必须是权属无争议的财产。
(√)6.可用头寸就是可贷头寸。
(×)7.担保贷款与信用贷款相比,贷款风险和贷款成本都较大。
(×)8.我国商业银行目前贷款使用的定价方法是成本加成定价法(√)。
9.补偿性余额降低了银行贷款利率。
(×)10.资产负债率是衡量企业短期偿债能力的指标。
(×)11.在使用基础利率定价法时,借款人预期未来利率会上涨时,会选择固定期限最低的利率作为基础利率。
(×)12.在使用基础利率定价法时,借款人预期未来利率会下跌时,会分段选择短期利率最低的利率作为基础利率,到期后再重新选择。
(√)四、简答题1.什么是商业银行的现金资产,它由哪几部分组成?
现金资产通常是指商业银行持有的现金及与现金等同的、可随时用于清算支付的资产,是商业银行流动性需求的第一道防线,具有高流动性和低盈利性的特点。
商业银行的现金资产通常包括库存现金、在中央银行的存款、存放同业存款和在途资金四个部分。
2.简述商业银行头寸资金的影响因素。
在商业银行的经营中,头寸资金要受到国家经济政策、季节性因素、居民储蓄意愿、消费观念变化等因素影响,但这些影响因素无一例外最终反映在银行资金运转中。
商业银行资金运转途径主要有三种:
辖区内的资金运转、跨辖区的资金运转和与中央银行之间的资金运转;资金清算方式有两种:
现金和转账。
通过不同的运转途径、不同的清算方式对头寸资金的影响是不同的。
如辖区内的资金运转、现金存取将会影响头寸资金的变化,而转账业务将不会对头寸资金产生影响;而跨支行的资金运转将引起资金流入或流出银行,必然引起头寸资金的变化;同时与中央银行的资金运转,除了向中央银行存取现金外,都会引起资金流入或流出银行,增加或减少头寸资金。
3.简述商业银行贷款的分类方法。
商业银行贷款根据不同的方法可以划分为不同的类别,主要有:
按贷款期限不同可以分为短期贷款、中期贷款和长期贷款;按贷款保障程度不同可分为信用贷款和担保贷款;按贷款风险承担主体不同可分为自营贷款、委托贷款和特定贷款;按贷款偿还方式不同可分为一次性偿还贷款和分期偿还贷款;按贷款质量或风险程度不同可分为正常贷款、关注贷款、次级贷款、可疑贷款和损失贷款。
4.简述影响商业银行贷款价格的主要因素有哪些?
贷款价格由哪几部分构成?
商业银行常用的定价方法有哪些?
(1)影响商业银行贷款价格的主要因素有:
资金成本、贷款的风险程度、贷款费用、贷款的目标收益率、借款的人信用及与银行的关系、贷款的供求状况。
(2)贷款价格的构成:
贷款利率、承诺费、补偿性余额及隐含价格。
(3)常用的定价方法:
成本加成定价法、优惠利率定价法、基础利率定价法及目标收益率定价法。
5.简述问题贷款产生的原因。
(1)外部原因:
主要是指社会环境的变化和借款人的经营风险。
(2)内部原因:
主要是指商业银行自身经营和管理机制的不完善,如商业银行在发放贷款时财务分析的局限性、银行自我约束机制和信贷管理机制的不健全、银行信贷人员的素质低下、银行贷款决策失误、贷款方式选择不当、贷款对象选择失误、银行自身利益驱使等都会导致贷款风险和问题贷款的产生。
五、计算题1.教材P54”商业银行头寸资金的调剂”该行超额准备金留存限额150万元,库存现金限额50万元,可调出资金200万元资金运用项目:
一、各项贷款6000二、在中央银行的存款准备金700其中:
法定存款准备金350三、库存现金120四、同业往来600其中:
到期应收250资金来源项目:
一、各项存款4000二、同业往来1500其中:
到期应付350试根据上述实训资料,匡算该行营业日初始头寸,并提出头寸资金调剂的方案。
答
(1)超额准备金可用量=700-350-150=200营业日初始现金可用量=120-50=70同业往来差额=250-350=-100上级行可调入调出资金=-200该银行营业日初始头寸=200+70-100-200=-30
(2)该行营业日初始头寸不足,流动性存在问题。
(3)该行头寸差的不多,可以向上级行请求减少调出资金额度或采取同业拆借方式增加头寸。
A货币市场融资:
同业拆借、证券回购B系统内资金调度:
商业银行向上级行请调资金或借款,系统内相互拆借C通过中央银行融资:
再贷款、再贴现2.某企业申请贷款100万元,如果银行为筹集这笔资金以5%的利率发行大额存单,银行发放和管理这笔贷款的服务和营业成本为2%,银行信贷部建议以贷款的1%补偿银行面临的拖欠风险,且银行对扣除以上成本后的1%的净利润表示满意。
试计算该企业的贷款利率。
答:
使用成本加成定价法;贷款利率=5%+2%+1%+1%=9%3.某银行按6%的年利率贷出100万元的一年期贷款,协议规定借款人必须将贷款额度的15%以活期存款(利率为0.72%)的形式存在本行,试计算银行的实际贷款利率。
答:
实际利率=(100*6%-100*15%*0.72%)/(100-100*15%)*100%=6.93%六、案例分析1.兴沪进出口公司于2020年7月向XX银行申请一笔贷款,金额为5000万元,银行于7月15日发放该笔贷款,由某AA级企业提供担保,期限一年,到期日为2020年7月15日。
贷款到期后,由于借款人经营状况不佳,无法按时足额偿还本息,因此办理接新还旧,期限一年,到期日为2020年7月15日。
但保证企业不愿意继续提供担保,故在评定兴沪进出口公司为BB级企业的情况下仍然办理了信用放款。
该行贷款分析人员在2020年9月对该笔贷款进行风险分类时发现该笔贷款又已到期,借款人财务状况恶化,现金净流量为负1500万元,仍然无法归还贷款本息。
请问:
(1)XX银行在这笔贷款管理过程中存在哪些问题,请予以简单说明。
(2)该笔贷款在2020年8月时可定为风险分类中的哪一级?
请说明理由。
(3)该笔贷款在2020年9月时应定为哪一级?
请说明理由。
答:
(1)XX银行在这笔贷款管理过程中存在4个问题。
1)2020年企业出现亏损,无法足额偿还本息;2)企业不提供担保,信用等级下降,贷款风险加大;3)银行未进行有效的催收;4)银行未进行有效的贷款风险回避
(2)该笔贷款在2020年8月时可定为风险分类中的次级贷款,因为该公司的还款能力出现明显问题,完全依靠其正常收入无法足额偿还本息。
(3)该笔贷款在2020年9月时应定为可疑贷款。
因为该公司无法足额偿还贷款本息,即使执行担保也会造成较大损失。
商业银行证券投资业务、中间业务与表外业务一、单选题1.短期国家债券的期限为(A)。
A、1年以内B、1~5年C、1~10年D、5~10年2.我国商业银行目前不可以进行(A)投资。
A、股权B、公司债券C、金融债券D、政府债券3.商业银行可通过投资(B)达到合理避税的目的。
A、股票B、地方政府债券C、公司债券D、金融债券4.短期国家债券通常称为(C),中长期国家债券通常称为(D)。
A、政府债券B、市政债券C、国库券D、公债券5.银行买入证券后,
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