财务部绩效考核指标KPI绩效指标1精.docx

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财务部绩效考核指标KPI绩效指标1精

财务管理部

绩效考核管理制度

一、部门职能

二、部门绩效考核指标

三、部门经理岗位职责

四、部门经理绩效考核指标

五、部门副职（核算组主管岗位职责

六、部门副职（核算组主管绩效考核指标

七、各岗位职责与绩效考核指标

八、部门绩效考核评估标准

一、部门职能

•筹集调度资金,满足公司经营需要,并控制资金风险。

•准确及时地进行会计核算,真实反映公司经营成果。

•监督生产、业务、物流等相关部门的节能降耗、资金、物资的管理。

•组织公司财务预算,进行经济活动分析,加强成本费用控制。

•准确及时提供各种财务管理报表。

•为公司内外客户提供优质服务。

二、部门绩效考核指标

三、经理岗位职责

•组织会计核算,制订并监督执行公司年度经营预算,做好经营预测。

•合理调度资金,努力降低资金成本,控制资金风险。

•控制公司和部门成本费用,加强财产物资的管理和监督。

•制订相关措施,对下属实施有效激励,做好本部门员工管理工作。

五、部门副职（核算组主管岗位职责

•负责成本核算组及营业大厅工作质量的管理

•负责销售往来资金的监督和管理

•加强内部管理,提高财务监督质量

•协助经理做好具体财务工作

七、各岗位职责与绩效考核指标

7.01管理组主管

7.02资金小组组长

7.03银行会计

7.04出纳（费用报销

7.05核算小组组长（榨油、油脂、饲料

7.06销售核算会计

7.07成本核算会计

7.08材料会计

7.09营业厅主管

7.10票务会计

7.11结算员

7.12内审小组组长

7.13考评会计

7.14内审会计

7.01管理组主管岗位职责

•资金及往来帐项的管理

•固定资产、在建工程的管理

•部门内部管理工作的质量

•费用控制及量化分析的质量

•税务管理及内部审计质量

•筹措资金、合理安排资金的借贷和偿还;节约资金成本•负责公司财产保险与索赔

•负责本部门员工考评。

7.02资金小组组长岗位职责

•审核费用报销单据的正确性和合法性,进行相关的帐务处理;•收集整理工程合同,审核工程预付款,进行在建工程和固定资产的管理和核算;

•工程预付款每月和工程部进行核对确认;

•每月正确计提固定资产折旧费用。

定期对固定资产进行盘点检查;•每季进行费用的分析,及时提供费用分析报告;

•协助装订会计凭证;

•关联公司的帐务核对;

•负责资金小组的工作质量。

7.03银行会计岗位职责

•负责银行收支业务,每月编制银行余额调节表,查明未达帐项的原因;•负责编制和报送资金日报表,每日与银行进行核对,查找差异原因;•保证每笔付款业务的正确性和及时性;

•负责银行业务的帐务处理;

•及时催办借出的支票和预付货款的结算,每月和相关部门进行核对确认;•做好与各部门和客户的沟通。

7.04出纳（费用报销岗位职责

•严格执行公司现金管理制度,负责报销单据的审核和报销;•协助油、粕、饲料等现金销售业务的收款;

•花生米等农副产品付款的复核;

•备用金的核对和催收管理;

•做好现金日记帐,保证现金库存帐实相符。

7.05核算小组组长（榨油、油脂、饲料岗位职责

•评审购销合同,审核合同条款、采购发票的正确性和规范性;•本组全部会计业务凭证的正确性审核;

•监督往来帐款核算的正确性,帐款核对和帐款催收;

•审核费用发生的合理性,审核费用归集及分配是否正确;

•审核各种成本类报表编制的准确性;

•组织和参与存货盘点,写出差异分析报告,报批后及时处理差异;•积累成本分析资料,写出具有指导意义的成本分析报告;

•做好月度利润预测,定期进行分车间（厂盈亏分析。

7.06销售核算会计岗位职责

•协助组长进行销售、购销合同评审,根据销售合同,审核销售单据的数量、单价、金额是否正确;

•审核销售退回、销售折让（质量赔偿手续是否齐全,合理损耗负担是否正确;•收入确认及时,核算销售收入准确无误;

•审核发票开具的合规性,有无重开和虚开;

•根据信用额度控制应收帐款,做好应收帐款的分析;

•每月核对和检查营业厅发货台帐记录的正确性;

•与赊销客户核对往来帐,保证帐实相符。

7.07成本核算会计岗位职责

•原材料采购业务的帐务处理;

•原材料费用的归集和分配;

•制造费用的审核、归集和分配;

•人工费用的审核、归集和分配;

•其他材料费用的审核、归集和分配;

•原材料、包装物、产成品的库存盘点,编制盘点表;

•及时准确编制成本核算报表。

7.08材料会计岗位职责

•负责审核和核算备品备件、辅助材料、燃料的采购成本;

•审核生产领料单据的正确性和合规性;

•组织材料库存盘点,提交盘点报告;

•年末评价辅助材料库存价值的合理性,并向领导提出调整库存的合理化建议。

•归集分配材料费用,每月核对物流与总帐达到帐帐相符。

材料会计绩效考核指标

7.09营业厅主管岗位职责

•负责营业大厅工作秩序和人员的管理;

•负责大厅发货控制的监督和管理;

•负责大厅现金收款的管理和保证现金安全;

•负责监督检查发货台帐及各种单据的传递,及时发现工作中的问题;•不断提高大厅会计工作质量和服务质量。

•做好与相关部门及客户的沟通与协调工作。

营业厅主管绩效考核指标

7.10票务会计岗位职责

•负责合同的管理,根据合同控制发货数量、价格;

•审核销售单据的正确性,手续是否齐全;

•正确登记发货台帐,及时与客户及销售会计核对帐款的准确性;•负责其他有关销售资金帐目的登记和与业务部门核对准确。

7.11结算员岗位职责

•负责现销方式的现金收款工作;

•审核销售单据的正确性,手续是否齐全;

•现金收款每天及时存入银行,保证现金安全;•销售单据的结转准确及时;

•负责农产品收购付款工作。

7.12内审小组组长岗位职责

•公司各部门费用报销审核。

•审核各税种税额计提的准确性。

•负责公司税务申报及国税、地税方面的日常沟通。

•学习研究国家税收政策法规。

•负责部门卫生检查。

•监督本小组的工作质量。

•负责本部门与人力资源部相关事务的上传下达。

7.13考评会计岗位职责

•编制和报送各部门的量化考核表。

•做好各部门量化费用升降原因的分析工作,及时上报分析报告。

•负责本部绩效考核工作的统计。

•协调提供有关部门需要的绩效考核数据。

•负责财务档案的接收、整理、归档、保管。

考评会计绩效考核指标

7.14内审会计岗位职责

•负责公司及分支机构的帐务审核。

•每月出具公司帐务审核报告。

•负责理顺内部会计基础工作和会计岗位技术培训。

•学习、研究会计政策法规,提出具有提高会计工作质量的建议。

八、部门绩效考核评估标准

8.01部门经理绩效考核标准

8.02管理主管

8.04银行会计

按时盘点,延时盘点,按时盘点,库存管理发现问题发现问题及4发现问题质量未及时处时处理及时处理理。

每月各小组对比分重点不够重点不突析打分（重突出、原因出、原因不5分析质量点突出、原准确、上报准确、上报因准确、结及时及时构合理、上报及时合计延时盘点,发现问题未时处理未盘点。

25重点不突出、原因不准确、上报不及时未写分析151008.07材料会计绩效评估标准绩效评估标准权重（%）序号考核指标优秀（100良好（80一般（60可接受（40差（0分）分）分）分）分）错误！

结果准确未找帐务处及时，差错差错次数差错次数差错次数差错次数为3次40以上；造成结帐错理质量次数为0为1次。

为2次。

为3次。

误或延迟。

到引次。

用源。

12材料领差错次数差错次数差错次数差用审核为0次。

为1次。

为2次。

为掌握材差错次数差错次数差错次数差料帐实为0次。

为1次。

为2次。

为差错次数为3次以错次数上；造成结帐错误303次。

或延迟。

错次数差错次数为3次153次。

以上；造成结帐错3

差异4误或延迟。

库存材按时准确稍晚但准按时不准不按时不料控制确确准确未盘点和写分析与分析合计151008.08营业厅主管序号考核指标优秀（100良好（80可接受（40一般（60分）差（0分）分）分）分）客户服务满意投诉次数差错（投诉）差错（投诉）次数30度及现为0次。

次数为1次。

为1次以上。

场管理票据及差错次数为3差错次数差错次数差错次数为差错次数为30资金管次以上；造成结帐为0次。

为1次。

2次。

3次。

理质量错误或延迟。

发货控差错次数差错次数差错次数为差错次数为差错次数为320制质量为0次。

为1次。

2次。

3次。

次以上发货台差错次数为3差错次数差错次数差错次数为差错次数为20帐记录次以为0次。

为1次。

2次。

3次。

准确性上100合计绩效评估标准权重（%）12348.09票务会计绩效评估标准序考核指优秀（100良好（80一般（60可接受（40号标差（0分）分）分）分）分）发货台差错次数差错次数差错次数为差错次数为差错次数为3次1帐记录为0次。

为1次。

2次。

3次。

以上准确性权重（%）30

234客户服投诉次数投诉次数为投诉次数为1次以务满意为0次。

1次。

上。

度发货控差错次数差错次数差错次数为差错次数为差错次数为3次制为0次。

为1次。

2次。

3次。

以上。

差错次数为3次单据管差错次数差错次数差错次数为差错次数为以上；造成结帐错理质量为0次。

为1次。

2次。

3次。

误或延迟。

合计3030101008.10内审小组长绩效评估标准序考核指优秀（100良好（80一般（60可接受（40号标差（0分）分）分）分）分）税务管差错次数差错次数差错次数为差错次数为差错次数为3次1理质量为0次。

为1次。

2次。

3次。

以上23费用审差错次数差错次数差错次数为差错次数为差错次数为3次核质量为0次。

为1次。

2次。

3次。

以上5s现场管理下属员工管理成效合计达标不达标1次不达标2次不达标3次不达标超过3次权重（%）4040105根据公司《下属员工管理成效》问卷调查结果101008.11结算员绩效考评指标序号绩效评估标准考核指优秀（100可接受（40标良好（80分）一般（60分）差（0分）分）分）结果准确及差错次数为3次以单据管差错次数为差错次数为2差错次数为时，差错次上；造成结帐错误或理质量1次。

次。

3次。

数为0次。

延迟。

收付款准确性无差错差错次数1差错次数2次次。

差错次数3差错次数3次以上，次。

造成结账错误或延误权重（%）1402203结果准确及现金发差错次数为差错次数为2差错次数为3差错次数3次以上，时差错次数货控制1次次次造成结账错误或延误为0次25

4服务质量合计无投诉被投诉1次被投诉大于1次101008.12考评会计序号绩效评估标准考核指优秀（100可接受（40标良好（80分）一般（60分）分）分）公司绩效结果准确及考核差错次数差错次数为2差错次数为3时，差错次数据提为1次。

次。

次。

数为0次。

供质量量化分90%以上满80%以上满60%以上满析40%以上满意意意意质量部门绩结果准确及效差错次数差错次数为2差错次数为3时，差错次考核为1次。

次。

次。

数为0次。

质量及时完整，档案管差错次数差错次数为2差错次数为3差错次数为理为1次。

次。

次。

0次。

合计8.13内审会计绩效评估标准序考核指标优秀（100可接受（40号良好（80分）一般（60分）分）分）帐务审核1及及时时性2审计质量无差错。

差错次数差错次数为2差错次数为3为1次。

次。

次。

准确及时通报未培训基本准确有错误2处权重（%）权重（%）差（0分）1差错次数为3次以上；延迟。

30240以下满意差错次数为3次以上；造成结帐错误或延迟。

差错次数为3次以上；不及时或丢失。

30320420100差（0分）不及时差错次数为3次以上；有错误大于2处未及时通报、培训204034审计报告及分析质及时准确量审计问题及时通整改措施报并培落实训2020

合计100