《会计电算化》期末集中实训指导书终稿实习后修改.docx
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《会计电算化》期末集中实训指导书终稿实习后修改
实验一系统管理
一、实验目的
通过本次实验,理解系统管理在整个管理软件中的地位与作用;掌握系统管理中设置操作员、建立账套和设置操作员权限的主要内容和操作方法;熟悉修改账套、账套输出和引入的方法。
二、实验内容
(一)启动系统管理
(二)新建账套(三)增加操作员
(四)分工授权(五)修改账套(六)备份账套
(七)删除账套(八)引入账套
三、实验资料
先在F:
\根目录下建立一个“班级姓名学号”文件夹,在其中平行地建立“手工备份账套”、“自动备份账套”和“报表备份”三个文件夹;在“手工备份账套”文件夹中再分别建立“01”、“02”、“03”、“04”、“05”、“08”和“09”七个文件夹;在“报表备份”文件夹中再建立“06”和“07”两个文件夹。
(一)建立账套(以系统管理员的身份操作)
1、账套号:
自行编号(如:
851)2、账套名称:
用友软件集中实训
3、账套路径:
F:
\班级姓名学号
4、启用日期:
2013.01,会计期间按公历制划分为12个月
5、单位名称:
宏大技术有限公司6、单位简称:
宏大公司
7、记账本位币:
人民币(RMB)8、企业类型:
工业
9、行业性质:
工业企业10、账套主管:
demo
11、“不得”按行业性质预置一级会计科目。
12、分类信息:
存货、客户、供应商分类核算,该企业无外币核算
13、编码方案:
科目:
5级(32222);存货分类:
3级(122);
客户分类:
2级(22)供应商分类:
2级(22);
部门:
2级(23);其余:
采用参数值默认。
14、启用系统:
总账、网上银行;启用日期:
2013.01.01
(二)操作员管理(以系统管理员Admin的身份操作)
编号
姓名
口令
所属部门
权限(851账套)
01
王香
自行设置
财务部
公用目录设置、总账系统、固定资产和薪资管理系统的全部权限。
02
郭栋
自行设置
财务部
公用目录设置、总账系统全权。
03
曹强
自行设置
财务部
账套主管的全部权限。
04
曾峰
自行设置
财务部
公用目录设置、总账系统中填制凭证、出纳签字、日记账、现金日记账、银行日记账、资金日报、支票登记簿、银行对账期初录入、银行对账单录入、银行账勾对、余额调节表查询、查询勾对情况、核销银行账;薪资管理系统的全部权限。
注意:
认证方式是“用户+口令”;权限:
取消demo操作员是851账套主管的权限。
(三)修改账套(以851账套主管曹强的身份操作)
1、设置851账套有外币核算要求;
2、将会计科目的编码级次由5级(32222)改为4级(4222);
3、将数据精度的开票单价改为4位小数。
(四)备份账套(以系统管理员的身份操作)
1、手动备份:
将851账套备份到F:
\班级姓名学号\手工备份账套\01文件夹中。
2、自动备份:
将851账套按下列设置进行自动备份
计划编号
001
开始时间
10:
30(也可根据具体情况来设置)
计划名称
备份851账套
有效触发
1小时
备份类型
账套备份
保留天数
0天
发生频率
每天
备份路径
F:
\班级姓名学号\自动备份账套
(五)删除账套(以系统管理员的身份操作)
将新建的851账套从用友软件系统中删除掉,系统要强制用户备份数据,备份在F:
\班级姓名学号\手工备份账套\01文件夹中。
(注意:
覆盖已有的备份)
(六)查看账套备份文件夹(打开F:
\班级姓名学号\手工备份账套\01文件夹)
在相同路径下,同一个账套只能有一组备份数据,其主文件名为Uferpact.lst。
(七)引入账套(以系统管理员的身份操作)
1、在“新建”账套菜单下的“已存账套”窗口中,查看851账套已不存在。
2、将备份在硬盘F:
\班级姓名学号\手工备份账套\01文件夹中的账套数据Uferpact.lst恢复到系统中;
注意:
账套存放路径与建账时相同,即F:
\班级姓名学号\。
3、在“新建”账套等菜单下查看851账套已经存在。
四、实验结果
1、在用友软件系统中,建立了一套851电子账簿;
2、为851账套增设了操作员并进行了财务分工授权;
3、对851账套数据已作安全备份。
(注意:
以后每次实验操作结果都要备份到指定的文件夹中,以备调用恢复。
)
实验二基础设置
一、实验目的
通过本次实验,应了解账套基础档案设置包括的主要内容;掌握账套基础档案设置操作的权限和方法;理解基础档案设置是系统运行的基础,熟悉它们在整个系统中的共享作用;了解凭证类型及其控制参数设置的必要性;理解设置基础档案对日常业务处理的影响。
二、实验内容
(一)部门与职员档案
(二)客户分类及其档案
(三)供应商分类及其档案(四)存货分类及其档案
(五)会计科目(六)外币设置
(七)项目目录(八)凭证类别
(九)结算方式(十)常用摘要
三、实验资料
(一)部门档案一览表
编号
名称
部门属性
负责人(在“修改”状态下再进行)
01
综合部
管理
王凯
02
财务部
财务
曹强
03
生产部
生产
邓川
04
市场部
销售
赵山
(二)人员类别(注意:
所有人员都是在职人员)
1001:
行政人员1002:
生产人员1003:
财务人员
1004:
采购人员1005:
营销人员
(三)职员档案一览表
人员编码
人员名称
性别
人员类别
行政部门
人员属性
业务员
操作员
0101
王凯
男
行政人员
综合部
负责人
是
0102
钟华
女
行政人员
综合部
一般职员
是
0201
曹强
男
财务人员
财务部
负责人
是
是:
03
0202
王香
女
财务人员
财务部
一般职员
是
是:
01
0203
郭栋
男
财务人员
财务部
一般职员
是
是:
02
0204
曾峰
男
财务人员
财务部
一般职员
是
是:
04
0301
邓川
男
生产人员
生产部
负责人
是
0302
王刚
男
生产人员
生产部
一般职员
是
0303
李超
男
生产人员
生产部
一般职员
是
0304
罗汉
男
生产人员
生产部
一般职员
是
0305
原庄
男
生产人员
生产部
一般职员
是
0306
文亮
男
生产人员
生产部
一般职员
是
0307
米利
女
生产人员
生产部
一般职员
是
0308
张帅
男
生产人员
生产部
一般职员
是
0309
马阳
男
生产人员
生产部
一般职员
是
0310
陈晨
女
生产人员
生产部
一般职员
是
0401
赵山
男
采购人员
市场部
负责人
是
0402
康侠
女
营销人员
市场部
一般职员
是
(四)客户分类表
客户分类编码
客户分类名称
01
长期客户
02
中期客户
03
短期客户
(五)客户档案一览表
编码
名称
简称
分类
法人
税号
开户银行
账号
默认值
AA
陕西华秦公司
华秦
01
钱汇
43214
工行咸阳分行
777888
是
BB
广西三洋公司
三洋
02
杨豪
54325
工行南宁分行
666777
是
CC
山西永达公司
永达
03
张立
65436
工行太原分行
555666
是
(六)供应商分类表
供应商分类编码
供应商分类名称
01
中原地区
02
西北地区
03
西南地区
(七)供应商档案一览表
编码
名称
简称
分类
税号
开户银行
账号
法人
DD
山西飞天公司
飞天
01
12345
工行太原分行
333222
曹军
EE
陕西向阳公司
向阳
02
23456
工行咸阳分行
222111
赵民
FF
广西光大公司
光大
03
34567
工行南宁分行
111999
杜启
(八)存货分类表
存货分类编码
存货分类名称
1
原材料
2
库存商品
3
周转材料
(九)计量分组与单位设置一览表
计量分组
组编码
1
组名称
无换算关系组
类别
无换算
单位
01
公斤
02
件
03
个
(十)存货档案一览表
存货编号
存货
名称
规格
型号
分
类
存货代码
计量
单位
税
率
存货
属性
01
甲材料
Y—01
1
CL
公斤
17%
外购、生产耗用
02
乙产品
S—02
2
SP
件
17%
外销
03
刀具
D—03
3
DJ
个
17%
外购、生产耗用
(十一)外币及其汇率
币符:
$;币名:
美元;折算方式:
直接方式,即:
外币*汇率=本位币;
记账汇率:
采用固定汇率;其他:
默认;
2013年1月初记账汇率:
1美元=6.50元人民币;
2013年1月末调整汇率:
1美元=6.55元人民币(注意:
到期末时再录入);
(十二)宏大公司2013年01月会计科目及其期初余额一览表
科目编码
科目名称
账页格式
辅项核算
方向
年初余额
1001
库存现金
金额式
日记账
借
6400.00
1002
银行存款
金额式
日记账
借
265000.00
100201
工行存款
金额式
日记账、银行账
借
200000.00
100202
中行存款
外币金额式
$
日记账
借
65000.00
美元:
10000
1012
其他货币资金
金额式
借
60000.00
1101
交易性金融资产
金额式
借
15000.00
110101
三个月以内的债券投资
金额式
借
5000.00
110102
其他短期投资
金额式
借
10000.00
1121
应收票据
金额式
借
45000.00
1122
应收账款
金额式
客户往来
借
90000.00
1123
预付账款
金额式
供应商往来
借
25500.00
1132
应收利息
金额式
借
113201
债券持有期间利息
金额式
借
113202
购买债券时支付的利息
金额式
借
1221
其他应收款
金额式
个人往来
借
10000.00
1231
坏账准备
金额式
贷
7250.00
123101
应收票据准备金
金额式
贷
2250.00
123102
应收账款准备金
金额式
贷
4500.00
123103
其他应收款准备金
金额式
贷
500.00
1403
原材料
金额式
借
140000.00
140301
甲材料
数量金额式
(公斤)
借
80000.00
数量:
40000
单价:
2.00
140302
丙材料
数量金额式
(公斤)
借
60000.00
数量:
20000
单价:
3.00
1405
库存商品
金额式
借
490000.00
140501
乙产品
数量金额式
(件)
借
240000.00
数量:
60000
单价:
4.00
140502
丁产品
数量金额式
(件)
借
250000.00
数量:
50000
单价:
5.00
1411
周转材料
金额式
借
36000.00
141101
包装物
金额式
借
22000.00
141102
低值易耗品
金额式
借
14000.00
1501
持有至到期投资
金额式
借
60000.00
150101
债券投资
金额式
借
60000.00
15010101
面值
金额式
借
52000.00
15010102
应计利息
金额式
借
8000.00
1601
固定资产
金额式
部门核算
借
100000.00
1602
累计折旧
金额式
贷
50000.00
1604
在建工程
金额式
借
186000.00
160401
材料费用
金额式
项目核算
借
100000.00
160402
人工费用
金额式
项目核算
借
80000.00
160403
其他费用
金额式
项目核算
借
6000.00
1605
工程物资
金额式
借
100000.00
1606
固定资产清理
金额式
借
10000.00
1701
无形资产
金额式
借
50000.00
1702
累计摊销
金额式
贷
1801
长期待摊费用
金额式
借
41100.00
2001
短期借款
金额式
贷
150000.00
2201
应付票据
金额式
贷
20000.00
2202
应付账款
金额式
供应商往来
贷
180000.00
2203
预收账款
金额式
客户往来
贷
60000.00
2211
应付职工薪酬
金额式
贷
30000.00
221101
工资
金额式
贷
221102
职工福利
金额式
贷
30000.00
221103
医疗保险
金额式
贷
221104
养老保险
金额式
贷
221105
失业保险
金额式
贷
221106
住房公积金
金额式
贷
221107
工会经费
金额式
贷
221108
职工教育经费
金额式
贷
2221
应交税费
金额式
贷
55000.00
222101
应交增值税
金额式
贷
22210101
进项税额
金额式
贷
22210102
销项税额
金额式
贷
22210103
转出未交增值税
金额式
贷
22210104
转出多交增值税
金额式
贷
222102
未交增值税
金额式
贷
35000.00
222103
应交所得税
金额式
贷
15000.00
222104
应交城建税
金额式
贷
5000.00
222105
其他应交款
金额式
贷
2232
应付股利
金额式
贷
2241
其他应付款
金额式
贷
25000.00
2501
长期借款
金额式
贷
20000.00
250101
本金
金额式
贷
20000.00
250102
应计利息
金额式
贷
2502
应付债券
金额式
贷
300000.00
250201
债券面值
金额式
贷
300000.00
250202
应计利息
金额式
贷
4001
实收资本
金额式
贷
900000.00
4002
资本公积
金额式
贷
50000.00
4101
盈余公积
金额式
贷
37750.00
4103
本年利润
金额式
贷
4104
利润分配
金额式
贷
50000.00
410401
未分配利润
金额式
贷
50000.00
5001
基本生产成本
金额式
借
205000.00
500101
直接材料
金额式
项目核算
借
130000.00
500102
直接人工
金额式
项目核算
借
50000.00
500103
制造费用
金额式
项目核算
借
25000.00
5101
制造费用
金额式
借
510101
人工费用
金额式
项目核算
借
510102
折旧费用
金额式
项目核算
借
510103
其他费用
金额式
项目核算
借
6001
主营业务收入
金额式
收入
6051
其他业务收入
金额式
收入
6111
投资收益
金额式
收入
6401
主营业务成本
金额式
支出
6403
营业税金及附加
金额式
支出
6601
销售费用
金额式
支出
6602
管理费用
金额式
支出
660201
人工费用
金额式
支出
660202
折旧费用
金额式
支出
660203
其它费用
金额式
支出
6603
财务费用
金额式
支出
660301
利息支出
金额式
支出
660302
汇兑损益
金额式
支出
660303
其他支出
金额式
支出
6901
以前年度损益调整
金额式
支出
注意:
期初余额在“实验三总账系统初始设置”中再录入。
(十三)将“1001”指定为现金总账科目;“1002”指定为银行总账科目。
(十四)将1001、100201、100202、1012、110101五个科目指定为现金流量科目。
(十五)凭证类型
类别字
类别名称
限制类型
限制科目
收
收款凭证
借方必有
1001,1002
付
付款凭证
贷方必有
1001,1002
转
转账凭证
凭证必无
1001,1002
(十六)项目档案
1、建立项目大类:
(1)大类名称:
分为“产品”和“工程”两大类。
(2)“普通”项目
(3)项目级次:
一级(2位)
(4)项目名称:
分别修改为:
产品、工程。
2、指定核算科目
项目
核算科目
产品
500101直接材料;500102直接人工;500103制造费用;
510101人工费用;510102折旧费用;510103其他费用。
工程
160401材料费用;160402人工费用;160403其他费用。
3、项目分类及其目录一览表
项目大类
产品
工程
分类编码
11
22
项目
分类名称
民用商品
自建工程
项目编号
1101
1102
2203
2204
项目名称
乙产品
丁产品
办公楼
生产用房
(十七)结算方式
编码
结算方式
票据管理
1
银行汇票
2
支票
√
201
现金支票
√
202
转账支票
√
3
其他结算方式
(十八)银行档案
银行编号
银行名称
企业账户规则
个人银行规则
定长
账户长度
定长
账户长度
自动带出
88
河滨市东风路招商银行
√
12
√
11
9
(十九)常用摘要
摘要编码
摘要内容
摘要编码
摘要内容
001
提取现金
006
生产领料
002
发放工资
007
销售产品
003
报销差费
008
购买材料
004
支付料款
009
预收货款
005
收回货款
010
预付料款
四、实验结果
1、设置了部门、职员、存货、客户和供应商档案;
2、设置了美元外币及其记账汇率;
3、建立了103个会计科目,其中:
资产43个、负债31个、权益6个、成本8个、损益15个;并指定了出纳的专管科目和现金流量科目;
4、建立了两个项目档案;
5、为本账套日常账务处理设置了凭证类型、结算方式和常用摘要。
实验三总账系统初始设置
一、实验目的
通过本次实验,理解基础设置与总账系统初始设置的关系;理解设置总账控制参数的必要性;理解设置明细权限实质;理解定义常用凭证的意义;熟练掌握会计科目及其辅助核算项目初始数据录入的方法和要求。
二、实验内容
(一)设置总账控制参数
(二)录入科目初始数据(三)录入辅项初始数据
(四)数据权限分配(五)金额权限分配(六)设置常用凭证
三、实验资料
(一)总账控制参数
选项卡
参数设置
凭证
制单序时控制;支票控制;可以使用应收、应付受控科目;自动填补凭证短号;凭证由系统自动编号;自动显示现金流量科目;其余选项取消。
账簿、凭证打印
默认系统设置。
权限
允许修改和作废他人填制的凭证;凭证审核控制到操作员;出纳凭证必须经出纳签字;凭证必须经由会计主管签字;可以查询他人凭证。
会计日历
会计期间默认系统设置;数量、单价和本位币小数位均为2。
其他
外币核算采用固定汇率;部门、个人、项目按编码方式排序。
(二)辅助核算项目的初始余额
1、未核销客户往来业务一览表
往来科目
日期
凭证号
客户
业务员
摘要
方向
金额
票据号
1122
2011/11/25
转账45
山西永达公司
康侠
销售产品
借
40000.00
0103
1122
2012/06/14
转账19
广西三洋公司
康侠
销售产品
借
50000.00
0295
2203
2012/12/20
收款32
陕西华秦公司
康侠
预收货款
贷
60000.00
0586
2、未核销供应商往来业务一览表
往来科目
日期
凭证号
供应商
业务员
摘要
方向
金额
2202
2012/05/16
转账22
广西光大公司
赵山
购买材料
贷
50000.00
2202
2012/08/22
转账33
广西光大公司
赵山
购买材料
贷
30000.00
2202
2012/09/24
转账53
陕西向阳公司
钟华
购买材料
贷
100000.00
1123
2012/12/20
付款39
山西飞天公司
王凯
预付料款
借
25500.00
3、未核销个人往来业务一览表
日期
凭证号
部门
个人
摘要
方向
金额
2012/11/17
付款11
生产部
罗汉
借款
借
4500.00
2012/11/23
付款25
生产部
原庄
借款
借
3000.00
2012/12/19
付款15
市场部
康侠
借款
借
2500.00
4、固定资产余额一览表
部门名称
综合部
财务部
生产部
市场部
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