财务计划模型.docx

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财务计划模型

财务计划模型

篇一：

基于多期随机优化的个人财务计划模型研究

XX.cn

基于多期随机优化的个人财务计划模型研究作者：

黄海燕

来源：

《中小企业管理与科技·上旬刊》20XX年第05期

摘要：

本文主要根据个人的投资、消费和未来支付的相关特征，建立一种基于多期随机优化的个人财务计划模型，并以我国社会的发展为基础，进行相关的仿真计算，提出了最优的消费策略、储蓄策略以及贷款计划。

关键词：

多期随机优化个人财务计划模型

在安排长期财务计划时，常常会遇到各种各样的问题，如资源的配置、储蓄的安排、债务的安排等等，为了更好地对个人财务进行优化和配置，需要对财务管理进行综合性的研究。

外国专家mulvey曾经针对财务计划的问题进行了相关的研究和总结，并提出了解决财务问题的各种随机优化模型，此外，还有一些专家学者使用随机规划的方式对保险公司、银行和养老金等进行了资产负债管理的研究，也建立了相关的家庭账户顾问，对负债管理系统进行了深入的阐述。

但是，由于该种模型未考虑到未来支付的相关问题，模型中也没有涉及到借贷问题，因此，该种模型具有一些局限性。

本文主要根据个人的投资、消费和未来支付的相关特征，建立一种基于多期随机优化的个人财务计划模型，并以我国社会的发展为基础，进行相关的仿真计算，提出了最优的消费策略、储蓄策略以及贷款计划。

1基于多期随机优化的个人财务计划模型

1.1模型的相关描述

基于多期随机优化的个人财务计划包括养老金计划、债务计划、子女升学计划等等，如果有一项计划未完成，就需要受到惩罚，惩罚的程度是Pd，如果在规定的时间t内完成相关的计划，那么dtn为0，如果在规定的时间t内没有完成相关的计划，那么dtn为1。

考虑到个人超额消费的问题，其效用是一种消费金额函数，那么模型的表达方式为：

1.2情景的生成

个人财务计划模型是建立在经济环境不确定的基础之上，模型核心问题就是处理未来不确定性的因素，未来不确定性因素可以由基本消费、工资水平、资产收益等变量来反应，因此，为了建立一个动态的模型，整个状态的构建必须能够以未来信息变化以及时间变化来反映，这就可以反映出整个情况的结构。

图1是一种情景树，每个节点代表不同的状态，每一种状态都反映着阶段中随机变量的结果，每个路径都是一种情景，在t=0时，是初始状态，在初始状态的变量是已知的，在t=1时，会出现一些可能的状态，在情景树的节点之后会有很多的后续节点，可以对揭示的信息进行模拟。

篇二：

基于多期随机优化的个人财务计划模型研究

基于多期随机优化的个人财务计划模型研究

摘要：

本文主要根据个人的投资、消费和未来支付的相关特征，建立一种基于多期随机优化的个人财务计划模型，并以我国社会的发展为基础，进行相关的仿真计算，提出了最优的消费策略、储蓄策略以及贷款计划。

关键词：

多期随机优化个人财务计划模型

在安排长期财务计划时，常常会遇到各种各样的问题，如资源的配置、储蓄的安排、债务的安排等等，为了更好地对个人财务进行优化和配置，需要对财务管理进行综合性的研究。

外国专家mulvey曾经针对财务计划的问题进行了相关的研究和总结，并提出了解决财务问题的各种随机优化模型，此外，还有一些专家学者使用随机规划的方式对保险公司、银行和养老金等进行了资产负债管理的研究，也建立了相关的家庭账户顾问，对负债管理系统进行了深入的阐述。

但是，由于该种模型未考虑到未来支付的相关问题，模型中也没有涉及到借贷问题，因此，该种模型具有一些局限性。

本文主要根据个人的投资、消费和未来支付的相关特征，建立一种基于多期随机优化的个人财务计划模型，并以我国社会的发展为基础，进行相关的仿真计算，提出了最优的消费策略、储蓄策略以及贷款计划。

1基于多期随机优化的个人财务计划模型

1.1模型的相关描述

基于多期随机优化的个人财务计划包括养老金计划、债务计划、

篇三：

财务建立模型

南京审计学院会计学院

《财务建模》实验指南

会计模拟基础实验室

20XX年3月01日

试验内容及日程

试验项目具体安排如下：

第一次试（:

财务计划模型）验第一单元的实验一和试验二第二次实验第二单元的实验一和试验二

第三次试验第二单元的试验三、试验四和试验五第四次试验第三单元的试验一和试验二第五次试验测试、组织学生进行试验成果交流并完成试验报告基础财务计算实验一熟悉一些基础财务及其实验二熟悉PmT、资本成本计算实验一以戈登模型计算权益成本实验二用caPm计算权益成本实验三计算负债成本实验四计算加权平均资本成本实验五模型不适用时的调整财务报表建模实验一建立财务报表模型——销售驱动实验二计算自由现金流量

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EXcEL计算知识?

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FV、EXP和Ln等财务函数运用?

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第一单元?

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第二单元第三单元

第一次试验内容包括第一单元的试验一和试验二

第一单元基础财务计算

实验一熟悉一些基础财务及其EXcEL计算知识实验内容

1．熟悉EXcEL的基本操作程序2．现值PV和净现值nPV函数的应用3．内部收益率（iRR）和贷款表4．多个内部收益率的计算实验目的

1．了解EXcEL的基本操作程序。

2．熟练掌握EXcEL中nPV和iRR等基本的财务函数，

3．通过相关数据的模拟，掌握单变量求解、模拟运算表，掌握图表与数据

实验要求

1．遵照EXcEL数据的处理基本规则，进行复制和筛选。

2．运用相关函数进行投资和融资方案分析。

3．建立贷款表加深对iRR认识，运用单变量求解或实验步骤

1．新建EXcEL文件，熟悉EXcEL的数据输入方法、2．输入方案的初始投资额和各年现金流量，运用3页表1-1。

具体函数：

（1）PV（RaTE，nPER，PmT，[FV]

（2）nPV（r,{c1，c2，……….，cn}）其中，r为折现率，c0表示资产采购成本，因此它是负数。

3．按表1-1提示，逐项编辑计算公式，并编制相对应的贷款表（并能灵活地进行相

GUESS估计值寻找数据复制等基本命令。

nPV和iRR[TYPE]）+c0

iRR。

Loan

1

关方案的测算。

的切换。

函数进行相关计算见第，

TaBLE）。

利用“单变量求解”（在“工具”菜单中）计算内部收益率。

4．直接利用iRR函数直接求解：

iRR（VaLUES，[GUESS]），其中VaLUES表示现金流量，包括第1笔现金流量c0。

5．运用模拟运算表或nPV函数模型算出nPV与折现率对应的数据表，根据数据表作图反映多个iRR，见第3页表1-2。

参数GUESS是寻找iRR的算法的一个起始点，通过调整guess,可以算出不同的iRR。

按各种不同折现率函数作一个投资的内部收益率则是曲线与X轴相交点，这些点附近位置的值可以用来作为数的Guess，是计算iRR算法的一个出发点。

只有当一组现金流量的符号至少有二次变化时，才可能有多个6．根据图表iRR的交点估计计算。

实验二熟悉PmT、FV、实验内容1．等额偿还计划

2．年金终值和现值的计算3．财务公式解决退休金问题复杂年金终值问题解决4．连续复利函数验证与运用及筹资的连续折现模型5．计算价格数据的连续复利收益实验目的

1．掌握现值和终值的等额年金偿还计划复杂运用2．掌握期初年金和期末年金，在3．用EXP计算连续复利的账户余额及实验要求

1．掌握PmT、现值和终值计算，注意2

nPV图，有助于估计

GUESS的值，运用和Ln等财务函数运用

FV、PV的计算公式中合理运用Ln函数计算连续复利收益TYPE取值iRR的近似值。

iRR函iRR。

iRR（values，guess）函数

1或0，若存款发生在期

EXP

初则为1，在期末则为0。

2．复杂年金要求分步骤做或用规划求解或单变量求解进行计算变量。

3．连续复利中运用EXP函数，并作出EXcEL的散点图，注意图表中相关坐标轴刻度的设置。

4．在筹资方案中运用连续折现因子求解现值。

5．通过Ln函数计算连续复利收益。

实验步骤

1．输入本金、利率和期限相关数据，运用PmT函数求解并建立贷款表予以验证见表1-3。

输入财务函数：

PmT（RaTE，nPER，PV，[FV]，[TYPE]）

2．输入退休金等原始数据，运用FV函数和PV函数分别计算退休前定额存款的终值与退休后期支取年金的现值，在同一时点上FV值和PV值相等，运用单变量求解或PmT函数进行运算。

输入财务函数：

FV（RaTE，nPER，PmT，[PV]，[TYPE]）PV（RaTE，nPER，PmT，[FV]，[TYPE]）

3．输入一组初始存款、1年内复利n次和利率，然后分别用定义公式和EXP函数分别计算连续复利的终值，并通过图形反映多个复利计算期数的结果。

通过结果可以验证，当n越大，下列公式结果就越接近于函数EXP（r）

lim（1?

n?

?

rn

）?

e

4．输入一组投资的现金流量，运用筹资——连续折现，设置利率为r，t年内连续复利，增长因子是e率r折现，则现值为cte

?

rt

rt

，折现因子是e

?

rt

，在t年的现金流量ct可以连续利

。

最后请验证其与nPV计算结果是否相似。

5．输入初始存款和年末余额及其复利期数，分别用原始定义公式和Ln函数分别计算连续n个复利期数的年利率，并检验当n非常大，该结果是否收敛于ln（P1/P0）。

3

篇四：

财务部胜任素质模型模板（20XX版）

财务部胜任素质模型模板（20XX版）

1财务部人员胜任素质模型

素质名称

廉洁自律性严谨求实

诚实正直

成本意识

敏感

责任心

纪律性

敬业精神

成就欲

自信心

忠诚度

团队意识

定义

指不利用职务便利为自己或他人直接或间接牟取私利的态度指个人在工作中表现出的严肃谨慎、敦本务实、关注细节的态度

指个人能依据事物的本质处理组织中的事务，不受个人利益、好恶的影响，信守承诺，

正确对待自己所犯错误的本质注重投入产出，节约公司资源的意识

用于职业素养之中，指个人对与自己工作密切相关的事物反应灵敏，如市场前景、数

字、新闻等，能够准确辨识问题、判断价值、作出选择

指人们在日常工作、生活中通过承担对他人、对企业、对社会、对自己的责任所形成

的责任意识

指个人自觉遵守组织各项管理制度，保证个人行为及工作行为不与公司的管理制度和

工作原则相抵触的意愿

指个人调整自己的行为使其符合组织要求和组织利益的愿望和能力

指个人希望更好地完成工作或达到某一绩效标准，强烈追求成功的持续性愿望

一种对自己的观点、决定、完成任务的能力、有效解决问题的能力的自我信仰

对工作、团队、组织的信任及在关键事件上以公司利益为重的意识

指个人自觉地融入团队，与同事团结合作共同完成工作任务的意识

素质名称

定义

包括行业知识、公司文化（发展历史、价值观

公司

等）、组织结构、

知识

基本规章制度和主营业务、业务流程等

主要包括4大类

财务

知识，详见表

知识

1-4

包括公司法、税法、经济法、证券法及国家颁

法律

布的有关财务

知识

会计的规定，例

如会计准则、企业财务通则等

级别

行为表现

了解员工手册与职位相关内容，了解公司的发展历史，熟悉与本岗

1级

位有关的管理制度、业务流程等

了解行业状况，熟悉公司的发展历史、现状及未来发展方向、目标等；熟悉公司相关管理制度、整体运作流程及公司各类经济业务、

2级

各业务环节之间的相互联系，并能在财会工作中加以准确、有效运用

洞悉行业发展的重大变化与趋势，能基于公司整体战略规划以及战3级

略步骤对公司重要经营活动、投资行为等提供财务建议和决策支持，以保证公司战略目标的顺利实现

1．掌握a类所包含的基本知识、原理、方法，能够在企事业中进行会计核算、账务处理等项工作

1级

2．熟悉B类知识，并能够灵活运用于实际工作中

精通a、B类知识，熟悉c类知识，通过预算管理、资产管理、成2级

本管理、税收筹划等项工作定期进行财务分析与预测、提交财务报告，为企业的经营决策提供支持

精通a、B、c、d类知识并能够综合运用于企业财务管理工作中，能够对企业财务工作进行全面掌控，建立健全的企业财务系统，实

3级

现内部控制，规避财务风险，并对企业的重要经营活动、投资等提供决策支持

了解与工作相关的各项法律、法规，使自己的工作合法、合规，避1级

免出现原则性错误

掌握工作相关法律知识，了解其他法律知识，并能够运用于工作之2级中，确保企业的经营在合法的条件下运行

精通与公司运营、财务工作相关的全部法律知识，并能够灵活运用，

3级

在不违反法律、法规的情况下进行税务筹划、投融资等，控制经营

成本，提高资金运营效率，保证企业经营战略的实现

初步了解管理学原理及企业经营管理知识，工作中能够理解企业的

1级

一些人事政策、管理措施

包括管理学、经

管理知识

济学、人力资源管理、战略管理等

3级2级

掌握管理学、人力资源管理、组织行为等相关管理知识，能够进行下属员工工作分配、落实工作计划、对工作结果进行考核评价等管理工作

在生产经营管理、战略管理、管理心理学等方面具备一定修养，精通管理学、企业管理等相关学科知识，并能够运用于实践，为企业的财务管理、经营管理服务

4总账会计胜任素质模型

5资金管理专员胜任素质模型